报告期内，公司在召开审计委员会 2024 年第一次会议审议 2023 年财务相关 事项后，因董事会换届选举，审计委员会成员发生重组。公司现任审计委员会由 独立董事谢永勇先生、沈险峰先生及非独立董事胡婧女士共 3 名成员组成，具有 会计专业背景的谢永勇先生担任审计委员会主任（召集人），公司审计委员会构 成合理。 二、审计委员会年度会议召开情况 亿晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年度亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委 员会（以下简称"审计委员会"）根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》（以下简称"《独立董事管理办法》"）和《亿晶光电科技股份有 限公司章程》《亿晶光电科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下 简称"《审计委员会工作细则》"）的有关规定，切实履行监督职责，充分发挥 审计委员会作用，积极维护公司和股东权益，现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司审计委员会共召开 4 次会议，全体委员亲自参加会议，对公 司定期报告、内部控制、计提资产减值准备、会计政策和会计估计变更、聘任公 ...

亿晶光电科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性核查的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文 件及《亿晶光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，亿 晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任的独立董事张 智明先生、沈险峰先生和谢永勇先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张智明先生、沈险峰先生和谢永勇先生的任职经历及其签署 的独立性自查文件，公司董事会认为，上述独立董事未担任公司除独立董事外的 其他职务；独立董事及其配偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属 企业任职；未在公司主要股东及其附属企业任职；未与公司存在重大的持股关系； 与公司及主要股东之间不存在重大业务往来关系或提供财务、法律、咨询、保荐 等服务关系。 综上，公司在任的独立董事不存在任何妨碍其独立性判断的关系，不存在影 响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 亿晶光电科技股份有限公司 ...

集中式光伏项目 - 5.2MW项目装机容量5.20MW，累计发电量505.55万千瓦时，上网电价2.40元/千瓦时[1] - 100MW项目装机容量100.00MW，累计发电量11228.66万千瓦时，上网电价1.00元/千瓦时[1] - 20MW项目装机容量20.00MW，累计发电量1904.44万千瓦时，上网电价0.98元/千瓦时[1] - 40.4MW项目装机容量40.40MW，累计发电量4461.33万千瓦时，上网电价0.85元/千瓦时[1] 分布式光伏项目 - 5.6MW项目装机容量5.60MW，累计发电量172.28万千瓦时，自发自用[1] - 13.6MW项目装机容量13.60MW，累计发电量1180.22万千瓦时，自发自用[1] - 5.8MW项目装机容量5.80MW，累计发电量544.52万千瓦时，上网电量312.90万千瓦时，上网电价0.81元/千瓦时[1] - 常州辰晰项目装机容量3.49MW，累计发电量383.28万千瓦时，上网电量85.48万千瓦时，上网电价0.39元/千瓦时[1] - 肥城光鑫项目装机容量1.01MW，累计发电量100.71万千瓦时，上网电量11.84万千瓦时，上网电价0.39元/千瓦时[1] - 界首浩辰项目装机容量1.99MW，累计发电量189.54万千瓦时，上网电量52.73万千瓦时，上网电价0.38元/千瓦时[2]

证券代码：600537 证券简称：亿晶光电 公告编号：2025-026 公司于 2025 年 4 月 28 日召开了第八届董事会第七次会议及第八届监事会第 六次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策的变更 无需提交公司股东大会审议。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 亿晶光电科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则解释而 进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因和变更日期 2024 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《解释第 18 ...

审计安排 - 天健为2024年度财务及内控审计机构，2024年12月31日开展期末审计监盘[1] - 2025年1月13 - 25日开展外勤审计，3月26日完成审计汇总及复核[1] 沟通情况 - 2024年12月17日进行预审阶段沟通，2025年4月17日沟通年报初审意见[2] 审计团队 - 审计项目组由13人组成，其中注册会计师6名[5] 审计结论 - 天健对财务报表发表标准无保留审计意见，结论符合实际情况[8] 改进情况 - 天健提出改进意见，公司已采纳部分开始改进[9]

公司概况 - 公司为亿晶光电科技股份有限公司，股票代码SH600537，运营两个生产基地，总面积超2500亩，2024年底员工超1500人[30] - 公司2003年注册成立，2005年在A股上市，2023年滁州基地10GW高效N型TOPCon电池项目投产[41][42][44] 研发与技术 - 公司拥有先进研发平台，太阳能组件实验室获CNAS认可，是VDE的TDAP实验室[31] - 公司有高端生产和测试设备，如选择性发射极设备和技术、国内最先进全自动组件封装线[51] - 公司生产线与M10/G12最新技术高度兼容，高效组件5G智能制造项目已投产，兼容TOPCon和HJT最新技术[199] - 公司电池生产车间采用MES + AGV智能管理模式[200] 荣誉与认证 - 公司获“PVBL 2024 Top 20 PV Module Brands”等荣誉，产品获“Green Leading Three - Star”等证书，还获光伏行业首个“Zero - carbon Factory”认证[32] - 2024年公司获得“2023年最具影响力光伏组件企业”等荣誉[65] - 2024年公司在EcoVadis评级中获银牌，排名全球超220个行业超140000家评级企业前12%[72] - 2024年公司正式加入联合国全球契约组织（UNGC）[74] - 2024年公司被列入工信部“绿色供应链管理企业”名单[77] - 2024年公司获得“绿色产品”等多项产品证书[79] - 公司获得CQC颁发的“零碳工厂”认证等多项认证[160][162][156][163] - 公司获得ISO 50001能源管理体系认证[170] - 公司系列组件产品通过VDE、TÜV等国际权威认证[199] 项目情况 - 公司有多个光伏项目，包括安徽全椒19.8MW等项目[54][55][56] - 公司开展“PV + 农业”项目提高土地利用效率[104] ESG相关 - 报告是公司发布的第二份ESG报告，涵盖2024年1月1日至12月31日，每年与年报同时发布[11][13][14] - 2024年公司优化完善ESG治理结构，确保各层级高效沟通协调[83] - 公司将深化ESG战略实施，加速绿色智能工厂发展，构建零碳产业价值链[22] - 公司对ESG风险和机会进行全价值链审查，筛选出高重要性问题[116][117] - 公司建立ISO14001环境管理等体系并获认证[131][133] - 公司开展环保监测与评估，签署有害物质禁用保证书[135] - 公司建立气候变化相关工作治理结构，董事会定期审查战略[139] - 公司对实体、转型风险和机遇进行评估并采取应对措施[141] - 公司将气候风险管理融入体系，经识别、评估、应对和监测环节[146][147][148][149] 数据相关 - 2024年1月1日至12月31日，亿晶光电常州基地总温室气体排放量为378,166吨二氧化碳当量[154] - 范围1温室气体排放量为799吨二氧化碳当量，占比0.21%；范围2为42,898吨，占比11.34%；范围3为334,468吨，占比88.44%[155] - 公司节水项目预计每日节水约600吨，每年节水约210,000吨[175] - 公司建造的雨水收集池设计容积为100立方米[175] - 2024年5 - 6月，公司工厂东边界白天噪音水平约为51 dB(A)，夜间约为46 dB(A)[191] 未来展望 - 光伏行业技术变革，公司现有技术和产能面临淘汰风险，将增加研发投入[142][143] - 政策对碳排放要求趋严，公司面临合规成本增加风险，将提前调整策略[142][143] - 消费者偏好低碳环保产品，公司面临市场份额流失风险，将加强研发推广[142][143] - 全球清洁能源需求增长为光伏行业带来广阔市场，公司将拓展市场渠道[144]

业绩与荣誉 - 2021年后公司年业绩增长持续翻番[194] - 公司荣获“PVBL 2024组件品牌20强”“全球光伏品牌100强”等荣誉[25] - 2024年公司获国际能源网“2024·好光伏年度光伏建筑解决方案十大品牌”称号[49] - 2024年公司获光伏产业网与储能产业网（PVIC）“2024年度光伏行业十大创新电池企业”等称号[49] - 2024年公司上榜国家工信部公布的“绿色供应链管理企业”名单[56] 用户与员工数据 - 截至2024年末公司在职员工1500余人[25] - 2024年度售后服务人员出差总天数3744个工作日，服务现场数量超105个[187] - 公司提供现场技术支持年均达265天[187] 未来展望 - 全球对清洁能源需求增长等为光伏行业带来机遇，公司采取相应应对措施[95] 新产品和新技术研发 - 2024年公司累计授权专利26件，共计拥有专利375件，获得软件著作权登记证书1件[157] - 2024年6月星辰Pro + 系列组件通过9级烈度抗震测试获认证证书[176] - 公司高效组件5G智能制造项目投产并兼容TOPCon、HJT最新技术[138] - 公司电池生产车间采用MES + AGV智能化管理模式，合作开发先进制程TOPCon量产工艺[139] - 公司组件生产车间智能化产线拥有基于AI技术的全自动光学检验判定设备[140] 市场扩张和并购 - 公司与欧洲PV Cycle机构签署协议，覆盖意、法、德等国[146] 其他新策略 - 公司将ESG管理体系纳入公司治理核心框架，构建全链条管理机制[17] - 公司全方位优化生产流程，引入先进设备和系统[18] - 公司积极推动供应商社会责任合规审核[18] - 公司通过“光伏 + 农业”模式建设农光互补项目[66] - 公司完成智能制造一体化系统项目验收，实现三个车间、三套MES系统的对接[196] 数据相关 - 公司拥有常州、滁州两大生产制造基地，占地面积共计2500余亩[25] - 2015 - 2023年公司先后投产多条高效晶硅组件及电池产线，2020年签约10GW高效N型TOPCon电池项目，2023年投产[33] - 公司拥有多个电站及光储充一体化项目[42][43] - 2024年公司在EcoVadis评级中获“银牌”认证勋章，位居前12%[54] - 2024年1月1日 - 12月31日亿晶光电常州基地温室气体排放总量为378,166吨CO2当量[102][103] - 公司“废水回用改造”节水项目预计节水量约600吨/天，年节水量约210,000吨[121] - 2024年5 - 6月厂界噪声检测结果显示，东厂界昼间噪声测量值为51db（A）左右，夜间为46db（A）左右[132] - 滁州亿晶19.8MW屋顶光伏电站项目于2024年5月并网，总投资6,400万元[149] - 滁州亿晶屋顶光伏电站项目并网后预计年平均发电量可达2,106.7万度[149] - 2024年对重点供应商进行社会责任评估，通过考核的供应商占比达100%[189]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要、一般缺陷[4][5][6][21][22] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[23] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制制度，强化监督职能，优化内控环境[25] 其他信息 - 纳入评价范围单位营收占合并报表营收总额99.99%[8][10] - 重点关注销售、采购、资金等高风险领域[11] - 非财务报告内控缺陷按损失与利润总额比例划分等级[20]

证券代码：600537 证券简称：亿晶光电 公告编号：2025-027 亿晶光电科技股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月28日召开了第 八届董事会第七次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于2024年度 计提资产减值准备的议案》，现将有关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 为客观、真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的资产和财务状况， 根据《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，公司及下属子公司对应收账 款、其他应收款、存货、固定资产等资产进行了全面清查。在清查的基础上，对 各类存货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产等长期资产的减值情 形进行分析和评估，对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备如下： 单位：万元 | 项目 | 年度计提减值准备金额 2024 | 期末减值准备金余额 | | --- | --- | --- | | 应收票据 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[2] 业绩数据 - 2024年度上市公司审计客户707家，审计收费总额7.20亿元，同行业上市公司审计客户544家[2] - 2024年公司审计费用总计125万元（含税），其中财务报告审计费用100万元、内控审计费用25万元[8] 人员履历 - 项目合伙人蒋舒媚2007年成注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2023年开始为公司服务[5] - 签字注册会计师沈祥红2016年成注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2023年开始为公司服务[5] - 项目质量控制复核人马章松1998年成注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2023年开始为公司服务[5] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项向天健会计师事务所技术标准部咨询解决问题[9] - 2024年年度审计所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧[11] - 2024年年度审计工作流程围绕了解被审计单位及其环境、评估重大报错风险等展开，审计重点围绕收入和成本等方面[15] 安全措施 - 公司在聘任合同中明确天健会计师事务所在信息安全管理中的责任与义务[18] - 天健会计师事务所制定系统性信息安全控制制度[18] - 天健会计师事务所在审计中考虑敏感信息处理并有效执行[18] 风险保障 - 天健会计师事务所累计计提职业风险基金2亿元以上[19] - 天健会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额超过2亿元[19] - 天健会计师事务所职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定[19]