资金拆出计划 - 2024年向狮溪煤业拆出300万元，回收0万元，2025年向狮溪煤业拆出不超22000万元，向东阳光洋电子拆出不超4000万元[2] 子公司业绩 - 狮溪煤业2024年末资产207544.39万元、负债328268.93万元、归母权益 -120724.54万元，营收12848万元、归母净利润 -10836.25万元[5] - 东阳光洋电子2024年末资产41607.87万元、负债33110.46万元、归母权益8497.41万元，营收1682.31万元、归母净利润 -2772.21万元[6] 股权与资助情况 - 公司持有狮溪煤业60%股权，持有东阳光洋电子90%股权[5][6] - 2022 - 2025年向两子公司划拨资金预计不超59029.14万元，占最近一期经审计归母净资产比例6.46%[12] 资助相关信息 - 财务资助期限为2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[4] - 按同期LPR计提利息，被资助对象非失信被执行人[2][4][7] - 资助事项已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][4] 子公司财务指标 - 狮溪煤业最近一期资产负债率超70%[4]

业绩数据 - 深圳东阳光2024年1 - 9月营业收入2436421.23万元，净利润88061.22万元[10] - 火力发电公司2024年1 - 9月营业收入440060.40万元，净利润3471.98万元[12] - 东阳光长江药业2023年度营业收入271957.61万元，净利润4604.18万元[12] - 2024年度公司营业收入为372378.30万元，净利润为48271.20万元[15] - 2024年度关联方营业收入为9468.13万元，净利润为1258.43万元[17] 资产负债 - 深圳东阳光2024年9月末资产总额8156756.29万元，负债总额5196729.90万元，资产负债率63.71%[10] - 火力发电公司2024年9月末资产总额735627.01万元，负债总额599314.59万元，资产负债率81.47%[12] - 2024年末公司资产总额为1242921.50万元，负债总额为392101.90万元，净资产为850819.60万元，资产负债率为31.55%[15] - 2024年末关联方资产总额为7880.36万元，负债总额为4555.34万元，净资产为3325.02万元，资产负债率为57.81%[17] 关联交易 - 2025年向宜昌东阳光火力发电有限公司购买燃料和动力预计金额15902.60万元，占同类业务比例9.73%[7] - 2025年向关联人转售燃料和动力预计金额3603.60万元，占同类业务比例20.65%[7] - 上年向宜昌东阳光火力发电有限公司购买燃料和动力预计金额13335.73万元，实际发生12813.12万元[6] - 关联交易内容包括关联方提供电力、蒸汽、加工、租赁等服务，以及买卖商品等[18] - 关联交易价格遵循公平、公正、公开和自愿、平等互利原则[19] - 本次关联交易涉及总金额大于3000万元且大于公司净资产的5%，需提交股东大会审议，关联股东应回避表决[4] 其他 - 2025年4月9日公司十二届董事会十二次会议，9名董事以7票同意审议通过2025年度日常关联交易预计议案，关联董事回避表决[4] - 韶关山城水都建筑注册资本为1000万元人民币，成立于2016年4月21日，系公司关联方[15] - 关联交易对公司生产经营有利，不会产生不利影响和损害中小股东利益[21]

业绩总结 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] 费用相关 - 2024年公司财务审计费135万元，内控审计费50万元，共185万元[8] 人员与处罚 - 上年末天健合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[2] - 近三年天健受行政处罚4次等，67名人员受处罚12人次等[4] 决策事项 - 2025年4月9日董事会9票同意续聘天健，待股东大会审议[10]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 公司三位独立董事为覃继伟、付海亮、谢斌先生[1] - 评估时间为2025年4月9日[2]

业务概况 - 开展套期保值业务保证金不超20000万元，额度可循环使用[2] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] - 投资期限自2024年年度股东大会审议通过起12个月内[5] 风险与应对 - 业务面临市场、政策等多种风险[8] - 已制定管理制度，设领导小组[6] - 严格执行法规，建立监督检查等机制[9] 业务原则 - 以合法等为原则，不做投机套利交易[11]

审计委员会情况 - 公司审计委员会由3位独立董事组成，覃继伟任主任委员[2] - 2024年度召开5次会议，审议多项报告和提案[3][4] 审计机构与报告情况 - 2024年续聘天健为财务和内控审计机构[6] - 公司财务报告真实、完整、准确，内控缺陷已整改[6][7]

业务计划 - 子公司拟开展铝锭、碳酸锂等期货套期保值业务[2][6] - 保证金不超20000万元，额度可循环使用[2][4] - 资金为自有资金，不涉及募集资金[5] - 投资期限自2024年股东大会通过起12个月内[7] 审批情况 - 2025年4月9日董事会已审议通过，待股东大会审议[8] 风险与应对 - 业务存在市场、政策等风险[9] - 建立监督、止损等机制，控制资金规模[10][11] - 合理设置机构，明确职责，组织培训[11] - 遵循套期保值原则，不做投机交易[11]

人员数据 - 截至2024年末，天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名，签署过证券服务业务审计报告的904名[1] 客户数据 - 2024年天健上市公司（含A、B股）审计客户家数707家，同行业上市公司审计客户家数544家[1] 审计决策 - 2024年3月29日，独立董事会议和董事会会议通过续聘天健为2024年度审计机构[2] - 2024年5月17日，股东大会通过续聘天健为2024年度会计师事务所，聘期一年[2] 审计意见 - 天健认为公司财务报表按准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 天健认为公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] 报告审议 - 2025年4月9日，审计委员会通过公司2024年年度报告等议案并同意提交董事会[6] 审计评价 - 审计委员会认为天健审计表现良好，按时完成2024年年度报告审计工作[8] - 天健出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[8]

股东大会信息 - 2025年5月8日上午10点在广东韶关乳源东阳光工业园区会议室召开2024年年度股东大会[4] - 网络投票2025年5月8日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[6][7] - 审议11项议案，4月9日经董事会、监事会通过，4月10日披露[10][11][12] 议案相关 - 特别决议议案为议案8，1 - 11号对中小投资者单独计票[13] - 议案6、10关联股东回避表决，关联股东含深圳东阳光实业[13] 其他 - 股权登记日2025年4月29日，登记股东有权参会[22] - 会议登记2025年5月8日上午9:00，地点同股东大会[24] - 联系人刘耿豪、邓玮琳，电话0769 - 85370225，传真0769 - 85370230[24] - 与会股东食宿与交通费自理[25]

业绩与分配 - 2024年度不进行利润分配，近三年现金累计分配利润占近三年年均可分配利润403.91%[3][4] 交易与资金 - 2025年度日常关联交易金额超3000万且超净资产5%，需股东大会审议[4] - 2025年公司及子公司用不超6亿买理财产品[4] 公司治理 - 2025年4月9日召开第十二届监事会第四次会议[2] - 《公司2024年年度报告及摘要》等议案经监事会审议，部分需股东大会审议[2][3][4][5] 市场扩张 - 子公司乳源东阳光电化厂取得江西蓝恒达化工有限公司100%控制权[8] 其他事项 - 开展票据池业务议案需提交股东大会审议[5]