审计会议 - 2023年3月31日审计委员会召开2023年第二次会议审议2022年度报告[3] - 2024年1月31日审计委员会2024年第一次会议听取2023年度审计汇报[6] - 2024年3月31日审计委员会2024年第二次会议听取2023年度审计工作汇报并通过报告[7] 审计机构聘请 - 2023年4月10日董事会通过聘请上会为2023年度审计机构[3] - 2023年5月5日该聘请议案经股东大会审议通过[3] 审计评价 - 董事会审计委员会认为上会完成2023年年报审计工作，行为规范报告清晰[9]

独立董事评估 - 公司董事会对2023年度任职独立董事独立性进行评估[2] - 王守海、夏同水、梁兰锋未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务[2] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[2] 报告信息 - 报告日期为2024年4月16日[3]

人员与业务规模 - 截至2023年末，上会有合伙人108名，注册会计师506名[3] - 2023年为68家上市公司提供年报审计服务[4] 业务收入 - 2023年度业务收入7.06亿元，审计业务4.64亿元，证券业务2.11亿元[4] 审计收费 - 2023年上市公司年报审计收费总额0.69亿元[4] - 公司2023年度审计服务报酬合计65万元（含税）[7] 风险保障 - 截至2023年末，提取职业风险基金0万元，职业保险累计赔偿限额1亿元[4] 后续安排 - 董事会通过续聘上会为2024年度审计机构，尚需股东大会审议[9][11]

董事会提名 - 浪潮软件董事会提名朱仁奎为第十届董事会独立董事候选人[1] 独立性要求 - 被提名人需5年以上相关工作经验[1] - 特定股东及亲属等不具备独立性[2][3] 不良记录标准 - 近36个月受处罚或谴责的候选人有不良记录[3] 任职限制 - 兼任境内上市公司不超三家[6] - 在浪潮软件连续任职不超六年[6] 声明时间 - 提名人声明时间为2024年3月25日[7]

审计报告 - 上会会计师事务所于2024年4月16日对浪潮软件2023年度财务报表出具审计报告（报告书编号为上会师报字(2024)第2069号）[4] 关联资金往来 - 2023年度其他关联资金往来占用累计发生金额为37,447,605.54元[11] - 2023年度其他关联资金往来占用资金的利息为2,452,134.42元[11] - 2023年其他关联资金往来期末占用金额为15,391,634.98元[11] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生金额为64,508,104.98元[11] - 浪潮软件科技有限公司2023年度占用累计发生金额为5,264,417.4元[11] 公司占用情况 - 某公司2023年度占用资金利息为3,491,308.52元，期末占用金额为2,958,120.0元[11] - 某公司2023年度占用资金利息为15,985,600.00元，期末占用金额为2,136,295.4元[11] - 某公司2023年度占用资金利息为1,986,530.49元，期末占用金额为857,826.83元[11] - 某公司2023年度占用资金利息为4,601,578.8元，期末占用金额为2,136,125.01元[11] 会计科目占用 - 2023年期初应收账款（本公司同受母公司控制）占用资金47,230.19[13] - 2023年度应收账款（受浪潮集团控制）占用累计273,575.66[13] - 2023年期初预付款项（受浪潮集团控制）占用资金2,860,370.00[13] - 2023年度其他应收款（受浪潮集团控制）占用累计192,020.00[13] - 2023年期初其他应收款（受浪潮集团控制）占用资金3,713,464.16[13] - 2023年度合同资产（受浪潮集团控制）占用累计354,350.00[13] - 2023年期初货币资金（浪潮集团财务有限公）占用资金1,038,198,448.34[13] - 2023年度其他应收款（浪潮软件有限公司等子公司）应收股利占用累计5,000,000.00[13] - 2023年度公司负责人相关会计科目占用累计89,156,117.14[13] - 2023年期初公司负责人相关会计科目占用资金1,197,564,729.4[13] 其他金额 - 金额为人民币3240000元[20] - 比例为0.94%[20]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为25.53亿元，较上年度增加23.09%[5] - 2023年度归属于母公司股东的净利润为9098.867668万元，2022年度为6378.259419万元[25] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.28元/股，2022年度均为0.20元/股[25] 资产负债 - 2023年12月31日资产总计44.507217338亿元，2022年为45.8624015508亿元[23] - 2023年12月31日负债和股东权益总计44.507217338亿元，2022年为45.8624015508亿元[23] - 2023年12月31日归属于母公司股东权益合计23.1821923196亿元，2022年为22.2971519122亿元[23] 现金流量 - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为82.097636479亿元，2022年度为24.563486442亿元[26] - 2023年度经营活动现金流入小计为132.937168亿元，2022年度为25.081120544亿元[26] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为4.112967742亿元，2022年度为 - 0.391267755亿元[26] 研发相关 - 截至2023年12月31日，公司研发形成的无形资产账面价值为7936.99万元，占期末无形资产账面价值的88.18%[8] - 2023年研发费用为271,205,921元，2022年为247,752,209.0元[34] - 重要的资本化研发项目单项预算金额1000万元以上[51] 会计政策 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[1][70][73] - 存货发出按加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[96][97] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确定初始投资成本[102] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为15％、20％、25％[191] - 2023年1月1日至12月31日，生产性服务业纳税人可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额[191] - 软件产品增值税一般纳税人按13%法定税率征收后，实际税负超3%部分即征即退[192][193] 其他 - 2023年末货币资金合计965242577.24元，期初为1244026602.86元[195] - 应收账款期末账面余额合计966,230,317.64元，期初合计730,775,368.87元[198] - 按组合计提坏账准备期末账面余额966,230,317.64元，比例100.00%，坏账准备137,253,441.87元，计提比例14.21%[199]

业绩总结 - 2023年12月31日财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[9] - 纳入评价范围单位营收占比97.83%[9] 未来展望 - 继续完善内控，建立长效机制[16] 新策略 - 完善关联方财务公司存贷款业务内控[16]

浪潮软件股份有限公司 关于注销 2022 年股票期权激励计划 首次授予部分股票期权的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 浪潮软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 16 日召开第十 届董事会第七次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于注销 2022 年股票期权激励计划首次授予部分股票期权的议案》。根据《浪潮软件股份有限 公司 2022 年股票期权激励计划》（以下简称《激励计划》、"本激励计划"或"本 次激励计划"）的相关规定和公司 2023 年第一次临时股东大会的授权，公司董事 会将注销已获授但尚未行权的 10.00 万份股票期权。现将有关事项公告如下： 证券代码：600756 证券简称：浪潮软件 公告编号：临 2024-023 一、本次激励计划已履行的决策程序和信息披露情况 1、2022 年 12 月 16 日，公司召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了 《关于<浪潮软件股份有限公司 2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的 议案》《关于<浪潮软件股份有限公司 ...

浪潮集团财务有限公司 2023 年度风险评估报告 浪潮软件股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）按照《关于规 范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 5 号-交易与关联交易》的要求，查验了浪潮集团财务有限公司 （以下简称"财务公司"）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，审阅了 财务公司资产负债表、利润表、现金流量表等定期财务报告，对财务公司的经 营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司成立于 2019 年 12 月 27 日，英文名称为 Inspur Group Finance Co.,Ltd.，是经原中国银行保险监督管理委员会（此机构于 2023 年 3 月变更为 国家金融监督管理总局）审查批准设立的非银行金融机构。 财务公司住所为中国(山东)自由贸易试验区济南片区浪潮路 1036 号浪潮科 技园 S01 楼 26 层。 法定代表人：姜善强 金融许可证机构编码：L0275H237010001 企业法人营业执照统一社会信用代码：91370100MA3RALF55P 注册资本为人民币 20.00 亿元（ ...

证券代码：600756 证券简称：浪潮软件 公告编号：临 2024-022 浪潮软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31号），规定"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确 认豁免的会计处理"，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首 次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该 规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负 债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号— —所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及 其他相关财务报表项目。 本次会计政策变更为执行上述政策规定。 （二）变更前后采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则 ...