证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：2025-015 鲁银投资集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所(特殊普通合 伙)（以下简称"上会会计师事务所"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息。上会会计师事务所原名上海会计师事务所，成立于 1981 年 1 月，是由财政部在上海试点成立的全国第一家会计师事务 所，为全国第一批具有上市公司、证券、期货、金融资质的会计师事 务所之一；1998 年 12 月改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013 年 12 月上海上会会计师事务所有限公司改制为上会会计师事务所 （特殊普通合伙）。 2.人员信息。首席合伙人为张晓荣先生。截止 2024 年末，上会 会计师事务所拥有合伙人 112 人，注册会计师 553 人，其中签署过证 券服务业务审计报告的超过 185 人。 1 3.业务信息。2024 年度业务收入 68,343.78 万元。 ...

文章核心观点 介绍鲁银投资截至2025年4月10日收盘的股价、资金流向等情况，展示近5日资金流向和融资融券数据，对比公司主要指标与行业均值及排名，并提及2024年三季报相关财务数据和主营业务 [1][2] 股价及交易情况 - 截至2025年4月10日收盘，鲁银投资报收于5.63元，上涨0.0%，换手率2.62%，成交量17.71万手，成交额1.01亿元 [1] 资金流向情况 - 4月10日主力资金净流入556.17万元，占总成交额5.53%，游资资金净流入444.17万元，占总成交额4.42%，散户资金净流出1000.34万元，占总成交额9.95% [1] - 展示近5日（2025年4月3 - 10日）主力、游资、散户资金流向及占比数据 [1] 公司主要指标及行业对比 | 指标 | 鲁银投资 | 综合行业均值 | 行业排名 | | --- | --- | --- | --- | | 总市值 | 38.04亿元 | 80.36亿元 | 13/20 | | 净资产 | 33.57亿元 | 46.5亿元 | 11/20 | | 净利润 | 2.54亿元 | 1.2亿元 | 5/20 | | 市盈率(动) | 11.23 | -22.49 | 1/20 | | 市净率 | 1.22 | 2.36 | 7/20 | | 毛利率 | 25.1% | 24.36% | 10/20 | | 净利率 | 10.24% | 6.29% | 6/20 | | ROE | 8.46% | 2.81% | 4/20 | [2] 2024年三季报财务数据 - 主营收入25.75亿元，同比下降6.74%；归母净利润2.54亿元，同比上升0.29%；扣非净利润2.48亿元，同比上升0.1% [2] - 2024年第三季度，单季度主营收入8.79亿元，同比上升2.26%；单季度归母净利润7620.42万元，同比下降5.18%；单季度扣非净利润7450.61万元，同比下降3.52% [2] - 负债率38.03%，投资收益3037.52万元，财务费用2958.73万元，毛利率25.1% [2] 主营业务 - 公司主营业务为盐业板块和新材料板块 [2]

文章核心观点 鲁银投资控股股东山东国惠与山东发展筹划的战略重组已获通过并签署吸收合并协议，重组不会导致公司控股股东和实际控制人变更，也不影响公司正常经营 [1][2] 战略重组进展 - 2025年1月18日公司披露控股股东筹划战略重组提示性公告 [1] - 2025年4月8日收到控股股东通知，战略重组已获山东国惠股东和山东发展股东会审议通过，双方签署吸收合并协议 [1] 战略重组方式及结果 - 山东国惠对山东发展进行吸收合并，合并完成后原山东发展注销，山东国惠继续存续并更名为山东发展投资控股集团有限公司 [1] 对公司的影响 - 不会导致公司控股股东、实际控制人变更，不会对公司正常生产经营活动产生重大影响 [2]

战略重组进展 - 2025年1月18日披露控股股东筹划战略重组提示性公告[1] - 2025年4月8日战略重组获通过并签署吸收合并协议[1] 重组方式及影响 - 山东国惠吸收合并山东发展，合并后山东发展注销，山东国惠更名[1] - 重组不导致控股股东、实际控制人变更，不影响正常经营[2] 信息披露 - 公司将按规定披露事项进展[3] - 提醒投资者以指定媒体和网站公告为准[3]

文章核心观点 鲁银投资控股股东山东国惠与山东发展签署吸收合并协议，合并后山东国惠存续更名，不影响公司控股股东、实控人及正常生产经营 [1] 分组1 - 鲁银投资公告控股股东山东国惠与山东发展签署吸收合并协议 [1] - 山东国惠对山东发展进行吸收合并，原山东发展注销，山东国惠存续并更名为山东发展投资控股集团有限公司 [1] - 此次合并不会导致公司控股股东、实际控制人变更，不会对公司正常生产经营活动产生重大影响 [1]

议案审议 - 《关于山东盐业相关承诺延期履行的议案》于2025年3月21日经董事会、监事会审议通过[4] 股东大会 - 2025年3月22日刊登召开股东大会通知公告[4] - 169名股东代表33,911,271股（占总股本5.0190%）参会[5] - 截止3月31日下午3点登记在册股东可参会[5] - 以现场与网络投票结合表决议案[6][7] - 议案为普通决议，需出席股东有效表决权过半数通过[6] - 对中小投资者单独计票，关联股东回避表决[7] - 监事代表与律师计票、监票并当场公布结果[7] - 股东大会召集、召开和表决程序合规，决议合法有效[8]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人169人[4] - 出席股东所持表决权股份33,911,271股，占比5.0190%[4] - 7名董事、3名监事全部出席会议[6] 议案表决情况 - 山东盐业相关承诺延期履行议案，同意票30,360,238，占比89.5284%[7] - 反对票3,491,033，占比10.2946%[7] - 弃权票60,000，占比0.1770%[7] 会议其他信息 - 股东大会于2025年4月7日在济南召开[5] - 见证律师事务所为山东齐鲁律师事务所[9]

会议信息 - 2025年第一次临时股东大会现场会议于4月7日14:30召开，网络投票时间为当日9:15 - 15:00[7] 承诺事项 - 2018年山东盐业承诺36个月内完成采矿权证变更，预留2亿交易对价担保[8] - 2022年同意延期36个月，现申请再次延期12个月，2026年3月23日前完成[9][11] - 延期期间协商承诺履行及2亿资源价款处置事宜[12] 其他情况 - 审议议案时关联方回避表决，延期未对公司经营造成不利影响[12][13]

借款情况 - 公司向青岛豪杰提供借款1711万元，到期日为2021年6月30日[2][3] 还款回收情况 - 担保人代青岛豪杰累计偿还借款本金150万元[3] - 公司收到强制执行款10.38万元[5] - 公司以物抵债接收2套房产，价值535.40万元[5] - 拍卖成交1套房产，收回现金388.04万元[5] - 公司累计收回现金及房产价值1083.82万元[2][6] 债权余额情况 - 终结本次执行程序后，该项债权余额627.18万元[2][6] - 该项债权余额已全额计提坏账准备，对公司生产经营无重大影响[2][6]

人事变动 - 公司2025年3月21日会议审议通过聘任杨晓玥为董事会秘书[1] - 杨晓玥1979年出生，现任公司总经理助理等职[4] - 杨晓玥未持有公司股份，与相关方无关联关系[5]