内部控制审计报告 苏亚审内〔2024〕 4 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 江苏悦达投资股份有限公司 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 HP llik 编:210019 传 真:025-83235046 电 话:025-83235002 网 址: www.syjc.com 电子信箱: info@sy jc. com 苏亚金诚会计师事务所(费殊 苏 亚 审 内 (2024) 4 号 内部控制审计报告 江苏悦达投资股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了江苏悦达投资股份有限公司(以下简称悦达投资)2023年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是悦达投资 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控 ...

证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2024－008 号 江苏悦达投资股份有限公司 关于聘任会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ●拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合 伙） ●原聘任的会计师事务所名称：苏亚金诚会计师事务所（特殊普 通合伙） ●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，国有企业连续 聘任同一会计师事务所原则上不超过 8 年。公司 2023 年度审计工作 结束后，苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）的连续服务年限达 到 8 年。公司已就本次变更会计师事务所与前任会计师事务所进行了 事前沟通，前任会计师事务所对此无异议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 首席合伙人：张增刚 2023 年度末合伙人数量：86 名 2023 年度末注册会计师人数：379 名 2023 年度末签署 ...

公司代码：600805 公司简称：悦达投资 江苏悦达投资股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 江苏悦达投资股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

财务公司所属的企业集团为江苏悦达集团有限公司，股东明细及 持股比例如下： | 股东名称 | 出资额 | 出资比例 | | --- | --- | --- | | | （金额单位：人民币元） | | | 江苏悦达集团有限公司 | 561,000,000.00 | 51.00% | | 江苏悦达投资股份有限公司 | 275,000,000.00 | 25.00% | | 悦达资本股份有限公司 | 264,000,000.00 | 24.00% | 一、 财务公司的基本情况 财务公司系由江苏悦达集团有限公司、江苏悦达投资股份有限公 司、悦达资本股份有限公司共同组建，于 2015 年 12 月 23 日取得盐 城市工商行政管理局城南分局核发的企业法人营业执照（注册号： 91320913MA1MD84H62）。财务公司注册地址：江苏省盐城市城南新区 世纪大道东路 2 号悦达集团总部大楼；注册资本：110,000 万元；法 定 代 表 人 ： 李 小 虎 。 财 务 公 司 属 金 融 业 ， 金 融 许 可 证 编 码:L0232H232090001，经营范围主要包括：对成员单位办理财务和融 资顾问、信用鉴证及相关的咨 ...

二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《2023 年度董事会工作报告》 同意 12 人，反对 0 人，弃权 0 人。 （二）审议通过《2023 年度经营层工作报告》 江苏悦达投资股份有限公司 第十一届董事会第三十一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 江苏悦达投资股份有限公司于 2024 年 3 月 18 日以邮件方式向 全体董事发出会议通知和会议资料，并于 2024 年 3 月 28 日在公司总 部 1003 会议室，以现场表决方式召开第十一届董事会第三十一次会 议。本次会议由董事长张乃文先生主持，应当出席会议的董事 12 人， 实际出席会议的董事 12 人（其中：委托出席的董事 2 人，因公出差， 独立董事张久俊委托独立董事蔡柏良代为表决，董事解子胜委托董事 徐兆军代为表决；以通讯表决方式出席的董事 0 人），缺席会议的董 事 0 人，监事和高级管理人员列席了会议，符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 证券代码:600805 证券简称:悦达投资 ...

关于江苏悦达投资股份有限公司 2023年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的专项说明 苏亚专审〔2024〕 42 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 编:210019 HR 真:025-83235046 传 话:025-83235002 电 网 址: www.syjc.com 电子信箱:info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所(fiam) 苏 亚 专 审 〔2024〕 42 号 关于江苏悦达投资股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务的专项说明 江苏悦达投资股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了江苏悦达投资股份有限公司(以下简 称悦达投资)2023年度财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并资产负债表及资 产负债表、2023年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并 所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注,并于 20 ...

江苏悦达投资股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 2023年,公司董事会审计委员会根据中国证监会《上市 公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证 券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》 和《董事会审计委员会工作细则》等规定,本着对公司全体 股东和董事会负责的精神,勤勉尽责,积极开展工作,认真 履行了职责。 现对 2023年度的履职情况汇报如下: 会第三次会议,审议通过《关于对公司 2023年半年度财务报 告的意见》: (四)2023年10月19日,公司召开 2023年度审计委 员会第四次会议,审议通过《关于对公司 2023年第三季度财 务报告的意见》。 三、履行职责的情况 (一)监督及评估外部审计机构工作 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由蔡柏良先生、卢新国先生和李 小虎先生组成,审计委员会主任委员由具有专业会计资格的 独立董事蔡柏良先生担任。审计委员会成员均具有胜任审计 委员会委员的专业知识和工作经验。 二、会议召开情况 2023年,审计委员会共召开了4次会议,全体委员均亲 自出席会议,并积极就相关议案发表专业意见。具体情况如 下： (一)20 ...

证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2024-009 号 江苏悦达投资股份有限公司 关于公司日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●是否需要提交股东大会审议：是 ●日常关联交易对公司的影响：公司日常关联交易定价公平合理， 符合公司及股东的利益，不会对关联方形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 为满足经营所需，公司预计了 2024 年度公司日常关联交易，主 要包括上海悦达智行汽车服务有限公司（以下简称"悦达智行公司"） 向江苏悦达起亚汽车有限公司（以下简称"悦达起亚公司"）购买乘 用车，江苏悦达棉纺有限公司（以下简称"悦达棉纺公司"）向江苏 悦达南方控股有限公司（以下简称"悦达南方公司"）及其子公司购 买原材料棉花纱线，盐城悦达戴卡创新汽车零部件有限公司（以下简 称"悦达戴卡公司"）向悦达起亚公司销售轮毂，悦达智行公司向江 苏悦达摩比斯贸易有限公司（以下简称"悦达摩比斯公司"）购买汽 车零配件，江苏悦达长久物流有限公司（以下简称"悦达长久公司"） 向悦达摩比斯公司提 ...

证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2024-010 号 江苏悦达投资股份有限公司 关于为控股股东提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ●被担保人名称及是否为上市公司关联人 被担保人为江苏悦达集团有限公司（以下简称"悦达集团"），是 上市公司关联人 ●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额 本次江苏悦达投资股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 为悦达集团向邮储银行盐城分行申请的 19,000.00 万元授信额度提 供担保，期限三年，为还后续贷。截至目前，加上本次担保，本公司 累计为悦达集团及其子公司提供担保 99,032.30 万元。悦达集团为本 公司及其子公司提供担保 60,450.00 万元。 ●本次反担保措施 本次担保由悦达地产集团有限公司（以下简称"悦达地产"）提 供反担保，反担保方式为连带责任保证。 ●对外担保累计数量 截至目前，本公司及控股子公司对外担保总额 103,792.30 万元 （含本次），其中对控股子公司提供的担保总额 4,760.00 ...

关于江苏悦达投资股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：江苏悦达投资股份有限公司 审计单位：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：025-83235002 关于江苏悦达投资股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位：元 | 非经营性资 | 资金占用 | 占用方与 | 上市公 | | 2023 | 年度占用 | 2023 年度占 | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 方 | 上市公司 | 司核算 | 2023 年期初占 | 累计发生金额 | | 用资金的利 | 2023 | 年度偿还 | 2023 年期末占 | 占用形 | | 占用 | | 金占用 | | 的关联关 | 的会计 | 用资金余额 | | | | | 累计发生金额 | 用资金余额 | 成原因 | 性质 | | | | 名称 | 系 | 科目 | | | ( ...