股票变动 - 拟注销股票期权440.01万份[4][12] - 拟回购注销限制性股票537.7783万股[4][12] - 7名激励对象注销75.90万份股票期权，回购注销92.7668万股限制性股票[9] - 3名激励对象退休注销相应股票期权和限制性股票[9] 业绩考核 - 2024 - 2026年分年度对公司业绩指标考核作为行权条件之一[11] - 2024年第一个行权期多项业绩指标要求[11] - 2024年度总资产周转率为0.49，电梯销量增长率为49.07%未达目标[12] 利润分配 - 2024年半年度每10股派送现金红利7.50元，年度拟每10股派送6.00元[14] 回购价格与金额 - 未完成2024年年度利润分配回购价格3.15元/股，完成则2.55元/股[15] - 未完成年度利润分配回购金额16940016.45元，完成则13713346.65元[16] 股本与股份比例 - 回购注销后公司总股本减至868480812股[18] - 无限售条件股份变动前比例98.41%，变动后99.02%[19] - 有限售条件股份变动前比例1.59%，变动后0.98%[19] 影响与合规 - 本次注销和回购不影响激励计划、财务和经营及管理团队履职[20] - 监事会和法律意见书认为本次注销和回购符合规定[21][22]

财务数据 - 2024年12月31日应收账款账面价值为255,909.00万元[8] - 2024年度营业收入为726,005.04万元[10] - 2024年末流动资产合计85.21亿元，同比下降3.71%[27] - 2024年末流动负债合计53.17亿元，同比增长8.87%[27] - 2024年末非流动资产合计61.98亿元，同比增长5.91%[27] - 2024年末非流动负债合计1.65亿元，同比下降4.58%[27] - 2024年末负债合计54.82亿元，同比增长8.41%[27] - 2024年末所有者权益合计92.37亿元，同比下降4.22%[27] - 2024年末货币资金42.01亿元，同比下降20.53%[27] - 2024年末应收账款25.59亿元，同比增长33.48%[27] - 2024年末应付账款26.98亿元，同比增长24.73%[27] - 2024年末股本8.74亿元，同比增长1.62%[27] - 2024年营业总收入为72.60亿元，同比下降1.68%[30] - 2024年营业总成本为71.95亿元，同比下降1.87%[30] - 2024年净利润为7.95亿元，同比增长10.25%[30] - 2024年基本每股收益为0.9373元/股，同比增长5.82%[30] - 2024年经营活动现金流入小计为67.49亿元，同比下降13.12%[32] - 2024年经营活动现金流出小计为66.39亿元，同比下降9.29%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.10亿元，同比下降75.43%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为1.35亿元，同比下降86.90%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -12.75亿元，同比下降619.21%[32] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -10.29亿元，同比下降179.04%[32] - 2024年末母公司流动资产合计14.72亿元，下降38.85%[1] - 2024年末母公司非流动资产合计62.97亿元，增长14.57%[1] - 2024年末母公司流动负债合计8368.69万元，增长257.56%[1] - 2024年末母公司非流动负债合计1499.85万元，下降28.45%[1] - 2024年末母公司所有者权益合计76.70亿元，下降2.40%[1] - 2024年度母公司营业收入825.95万元，下降29.57%[3] - 2024年度母公司营业成本684.15万元，下降32.44%[3] - 2024年度母公司投资收益11.00亿元，增长31.50%[3] - 2024年度母公司营业利润10.71亿元，增长61.50%[3] - 2024年度母公司净利润10.72亿元，增长61.54%[3] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 应收账款减值准备因金额大及估计不确定被识别为关键审计事项[8] - 营业收入确认因金额重大、业务交易量巨大可能存在潜在错报被识别为关键审计事项[10] 股本变动 - 2024年向291名激励对象授予13911700股限制性股票，总股本变更为873858595股[61] 会计政策 - 存货发出计价，除电梯、立体停车库按个别计价法，其他采用加权平均法[159] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[161] - 投资性房地产房屋、建筑物和土地使用权残值率为5%，年折旧率为3.8%[188] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率2 - 10%，年折旧率3.00 - 4.9%[193] - 固定资产机器设备折旧年限10 - 15年，残值率2 - 10%，年折旧率6 - 9.8%[193] - 固定资产运输设备折旧年限5 - 12年，残值率2 - 10%，年折旧率7.5 - 19.6%[193] - 固定资产办公及其他设备折旧年限5 - 10年，残值率2 - 10%，年折旧率9 - 19.6%[193] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[197]

内部控制 - 审计公司认为广日股份2024年12月31日财务报告内部控制有效[7] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.04%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.92%[16] - 报告期不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[25] - 报告期已整改大多数财务报告内部控制一般缺陷[25] - 报告期未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[26] - 报告期已整改大多数非财务报告内部控制一般缺陷[27] 其他信息 - 公司经营场所位于北京市西城区阜成门外大街1001 - 1至1001 - 26[29] - 公司涉及金额8811.5万元[29] - 会计师事务所执业证书编号为101003，准执业日期为2013年10月25日[30] - 会计师事务所首席合伙人为刘维[30]

广东南国德赛律师事务所 关于广州广日股份有限公司 2023 年股票期权与限制性股票激励计划 注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票相关事项的 法 律 意 见 书 | 目 | 录 I | | | --- | --- | --- | | 释 | 义 | II | | 第一节 | 声 明 | 4 | | 第二节 | 正 文 | 5 | | | 1.本次股权激励计划及注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的批准与授权 5 | | | 1-1 | 本次股权激励计划的批准与授权 | 5 | | 1-2 | 本次注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的批准与授权 | 7 | | | 2.本次注销部分股票期权的具体情况 8 | | | 2-1 | 本次注销的原因及数量 | 8 | | | 3.本次回购注销部分限制性股票的具体情况 8 | | | 3-1 | 本次回购注销的原因及数量 | 8 | | 3-2 | 本次回购注销及价格 | 9 | | 3-3 | 拟用于本次回购注销的资金总额及来源 | 10 | | 第三节 | 结 论 | 10 | 释 义 广东南国德赛律师事务所 关于广州广日股份有限公司 2023 年股票期 ...

公司治理 - 2024年独立董事人数在董事会成员中占比达三分之一[1] - 2024年召开2次董事会及1次股东大会[5] - 2024年董事会审计、提名委员会各召开会议1次[7] 人员履职 - 2024年廖锐浩董事会、审计及提名委员会出席情况良好[6][7] 合规运营 - 2024年关联交易合规，定价公允[10] - 2024年通过内控评价报告，体系完善有效[11] - 2024年公司、股东承诺如期履行[14] 信息披露 - 公司严格履行信息披露义务，内容真实准确完整[15] 独立董事 - 2024年独立董事履职尽责，未提异议未提议开会[16][17]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、5次股东大会[5] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议[7] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会7次，亲自出席7次，通讯参加3次，出席股东大会2次[6] - 2024年独立董事审阅前三季度报告，认为合规真实准确完整[12] 审计相关 - 2024年变更会计师事务所为容诚会计师事务所[13][14] - 聘请容诚年报审计费用98万元，内控审计费用20万元[14] 其他事项 - 审核2023年激励计划调整事项，认为符合规定[15] - 参与开展高管2023年度述职考评，认为薪酬考核合理[16] - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[21]

公司治理 - 2024年独立董事人数在董事会成员中占比达三分之一[1] - 2024年召开9次董事会、5次股东大会[5] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议，提名委员会召开1次，薪酬与考核委员会召开2次，战略委员会召开1次[8] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会9次，亲自出席9次，通讯参加5次，出席股东大会2次[7] - 独立董事参加2023年年度股东大会和业绩说明会，与股东交流并解答问题[11] - 独立董事参加广日股份济南数字化产业园开园投产仪式，实地调研产业园运作及市场开拓情况[12] - 独立董事参加新《公司法》等专题培训，提升履职水平[12] 财务与报告 - 公司2024年与关联方发生的关联交易为日常经营所需，定价公允[14] - 公司2024年共披露4份定期报告和60份临时公告[23] - 公司变更2024年年度审计机构为容诚会计师事务所，年报审计费用98万元，内控审计费用20万元[17] 审核意见 - 独立董事认为2023 - 2024年各期报告编制程序合规，内容真实准确完整[15] - 独立董事认为2023年年度内部控制评价报告真实客观反映内控情况[15] - 独立董事审核通过提名才国伟为第九届董事会独立董事候选人[18] - 独立董事认为2023年股票期权与限制性股票激励计划调整及授予合规[19] - 独立董事认为高级管理人员2023年度薪酬考核合理合规[21] 其他 - 公司及股东相关承诺在报告期内均如期履行[22] - 报告期内独立董事未对董事会议案提异议，无提议召开董事会情况[24] - 2025年独立董事将继续履行职责维护股东权益[25]

公司治理 - 2024年独立董事人数在董事会成员中占比达三分之一[1] - 2024年召开9次董事会、5次股东大会[5] - 2024年董事会各专业委员会召开不同次数会议[8][9] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会、股东大会情况[6] - 独立董事在各专业委员会出席情况[9] - 独立董事征集投票权并提交审议[13] - 独立董事参加相关培训[15] 报告与审计 - 独立董事认为各报告内容真实准确完整[17] - 2024年4月通过《2023年年度内部控制评价报告》[18] - 聘请容诚会计师事务所，年报审计费98万元，内控审计费20万元[19] 其他事项 - 2024年与关联方关联交易为日常所需且定价公允[16] - 认为候选人才国伟提名资格和程序合规[20] - 2023年激励计划调整符合规定，授予条件成就[22] - 高级管理人员2023年度薪酬考核确定且程序合规[23] - 公司、股东承诺如期履行[24] - 本年度披露定期报告4份，临时公告60份等[25] - 报告期内独立董事未提异议和提议召开董事会[27]

广州广日股份有限公司 2024 年年度董事会审计委员会履职报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《广 州广日股份有限公司章程》《广州广日股份有限公司董事会审计委员会实施细则》 的有关规定，现就广州广日股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度董 事会审计委员会履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 2024 年 4 月 29 日，公司召开了第九届董事会审计委员会 2024 年第 2 次会 议，审议通过了《2024 年第一季度报告》。 2024 年 8 月 6 日，公司召开了第九届董事会审计委员会 2024 年第 3 次会议， 审议通过了《关于启动公司年度审计服务项目公开招标的议案》。 2024 年 8 月 27 日，公司召开了第九届董事会审计委员会 2024 年第 4 次会 议，审议通过了《2024 年半年度报告全文及摘要》。 2024 年 9 月 18 日，公司召开了第九届董事会审计委员会 2024 年第 5 次会 议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。 2024 年 10 月 24 日，公司召开了第九届董事会审计委员会 2024 年第 6 次会 议 ...

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.04%，营收合计占比99.92%[8] 缺陷评价标准 - 财务和非财务报告内控缺陷评价定量标准一致，以2024年合并报表扣非后利润总额衡量[15][16] - 财务和非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准一致[15][17] 缺陷整改情况 - 报告期多数财务和非财务报告内控一般缺陷已整改[18][20] - 内控评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告重大、重要缺陷[21]