广州广日股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《广州广日股份有限公司章程》等相 关规定，广州广日股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师 事务所"）2024 年度审计工作履行监督职责的情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 容诚会计师事务所成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 212 人，注册会计师 1552 人，其中签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 781 人。 容诚会计师事务所经审计的 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元，其中审 计业务收入 274,873.42 万元，证券期货业务收入 149,856.80 万元。 2024 年 8 月 6 日，董事会审计委员会召开 2024 年第 3 次会议，审议通过了 《关于启动公司年度审计服 ...

业绩数据 - 广日电梯中标6个轨交项目，累计中标金额超4.5亿元[23] - 怡达快速电梯订单金额实现翻番增长[23] - 公司海外营业收入同比增幅达95.55%[23] - 2024年公司市值稳居百亿规模之上，创近五年新高[25] - 2024年公司智慧楼宇、智慧园区整体解决方案累计有效订单金额约5595万元[63] - 2024年公司实施2023年度分红（10派5.40）及2024年中期分红（10派7.50），合计超11亿元[109] 业务成果 - 公司完成1,331个老旧小区加装电梯民生工程项目[29] - 2024年公司山东·华东数字化产业园建成投产[40] - 2024年广日电梯在济南地铁4号线自动扶梯项目样梯验收合格[185] - 2024年公司产品综合合格率为99.56%，呈逐年上升趋势[187] - 2024年公司产品召回数量为0，未发生产品服务相关的安全质量重大责任事故[187] 技术研发 - 2024年共有研发人员650名，占比13.88%[143] - 2024年研发支出26,350.5万元，占营业收入比例为3.63%[143] - 2024年“电梯云边端一体化智慧监管与安全运维关键技术研发及应用”项目获国际先进水平认定[147] - 2024年构建包含八大功能模块智慧场景整体解决方案[147] - 2024年广日研究院推出“广日物道”平台和“广日物语”盒子并成功应用[150] - 2024年广日电气依托广日工业园研发智慧园区集成管控系统[162] - 2024年广日股份新增专利174件，共持有专利1591件，其中发明专利259件，共持有软件著作权339件[167] 市场与荣誉 - 日立电梯（中国）位列2024全球电梯制造商10强[42] - 广州广日电气设备有限公司入选2024年广东省制造业企业500强[42] - 公司入选中国上市公司协会2024年上市公司可持续发展优秀实践案例[47] - 公司获2023年投资者关系金奖、2024年杰出ESG价值传播奖[47] - 2024年公司荣获上海证券交易所2023 - 2024年度信息披露工作评价A级（连续四年）等多项荣誉[108] - 2024年公司获全国产品和服务质量诚信示范企业等多项荣誉[188] 企业管理 - 广州工业投资控股集团持有公司55.66%股权[38] - 董事会成员总计9名，女性董事1名，独立董事3名，独立董事占比33%[81] - 2024年公司召开股东大会5次[77] - 2024年公司共召开董事会会议9次，董事会平均出席率100%[81] - 2024年召开审计委员会会议6次，提名委员会会议1次，薪酬与考核委员会会议2次，战略委员会会议1次[81] - 2024年公司召开监事会会议7次[87] 其他事项 - 公司通过问卷发放邀请利益相关方筛选环境、社会及管治方面重要议题[50] - 公司将法治理念融入企业经营管理各环节，优化公司现代化治理体系与治理能力[54] - 2024年3月广日股份及下属各企业200余人参加采购流程风险防范培训[96] - 2024年7月广日股份风控管理领导及人员库成员参与风险内控业务培训[98] - 2024年公司披露4份定期报告及60份临时公告[110] - 2024年公司线上及线下参与机构投资者调研交流超90场次，在e互动等网络平台回复投资者提问97条，接听电话热线超70次，发布调研交流纪要15份，组织3场业绩说明会[110] - 2024年公司与超50家投资机构进行调研交流[111] - 2024年公司成功召开2023年度、2024半年度和2024年第三季度业绩说明会[112] - 2024年公司修订完善及新制定一系列纪检制度[117][119] - 公司成立全面风险管理委员会，负责全面风险管理和内部控制工作[90] - 2024年召开党风廉政建设专题会议3次，签订责任书10份、承诺书457份[125] - 2024年未因不正当竞争行为导致诉讼或重大行政处罚[131] - 2024年开展科技创新专题讲座和培训4次[143] - 2024年修订完善科研项目管理制度及相关配套制度[140] - 2024年制定科技创新奖励办法等制度激发科研人员创新活力[140] - 2024年通过技术 - 产品耦合实现产品数字化、智能化升级[147] - 2024年公司组织12名关键研发人员签署《保密协议书》[164] - 广日股份下属多家子公司获得ISO 9001质量管理体系认证[178] - 广日电气获得IATF 16949质量管理体系认证[180] - 公司要求各下属子公司搭建售后服务体系，提供规范化、标准化服务[190] - 公司通过顾客满意度调查报告精准把握客户需求，优化服务[190] - 公司编制客诉不良登记表、客诉质量改善报告解决客户投诉[190] - 公司严格执行《保密制度》，保护客户信息与商业秘密[190] - 公司设立包含预约、咨询等功能的顾客反馈渠道及服务热线[195] - 公司针对不合格服务采取协商、道歉、赔付等措施处置[195]

关联交易审议 - 2025年4月7日公司董事会以5票赞成审议通过2025年日常关联交易议案[3] - 独立董事以3票赞成通过并提交董事会[3] - 本次关联交易尚需提交公司股东大会审议[4] 前次关联交易情况 - 前次采购广州万宝铜业有限公司商品实际发生6131.78万元，预计1亿元[6] - 采购广州工控集团及其下属其他公司商品实际2715.76万元，预计1亿元[6] - 前次出售商品给日立电梯（中国）及其下属公司实际24.14亿元，预计40亿元[6][7] - 提供劳务实际4.00亿元，预计7.50亿元[6][7] - 前次关联交易总计实际发生32.02亿元，预计54.30亿元[7] 2025年关联交易预计 - 预计采购广州万宝铜业有限公司商品1.50亿元，占同类业务比75%[9] - 采购广州工控集团及其下属其他公司商品5000万元，占比25%[9] - 预计接受广州工控集团及其下属公司劳务1000万元，出售商品4000万元，提供劳务4000万元[9] - 预计采购日立楼宇技术（广州）有限公司商品4亿元，占同类业务比80%[9] - 采购日立电梯（中国）及其下属其他公司商品1亿元，占比20%[9] - 预计出售商品给日立电梯（中国）有限公司14亿元，占同类业务比35%[9] - 给日立电梯（上海）有限公司12.40亿元，占比31%[9] - 预计日立电梯（中国）有限公司提供劳务2.60亿元，占同类业务比37.14%[9] - 日立电梯（上海）有限公司提供劳务1.45亿元，占比20.71%[9] 其他金额情况 - 日立电梯相关公司小计金额为4.0026136947亿元，占比100%，对应金额为7亿元，占比100%[10] - 承租厂房/办公楼涉及金额123.248052万元，占比100%，对应金额200万元，占比100%[10] - 出租厂房/办公楼涉及金额100万元，占比100%[10] - 购买固定/无形资产涉及金额200万元，占比100%[10] - 日立电梯（中国）及其下属公司合计金额为31.0086537346亿元，对应金额为52.08亿元[10] - 总计金额为32.0239393495亿元，对应金额为55.08亿元[10] 股权与营收利润 - 广州工控集团间接持有公司55.66%的股份[10] - 广州工业投资控股集团有限公司2023年营业收入为1217.46752866亿元，净利润为20.6382599297亿元[16] - 日立电梯（中国）有限公司2024年营业收入为275.6211633336亿元，净利润为33.2041402733亿元[16] 定价与公告信息 - 关联交易定价按国家规定价、行业指导价、当地市场价、推定价格、协议价格顺序确定[17] - 公告发布主体为广州广日股份有限公司董事会[20] - 公告发布时间为2025年4月9日[20]

事务所规模与业绩 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，签过证券服务业务审计报告的781人[2] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元，同行业审计客户282家[3] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次等[5] - 2023年9月在乐视网案需在1%范围（约2038万元）担责，案件二审中[15] 公司合作 - 2024年9月相关会议通过变更议案，10月股东大会通过聘容诚为2024年度审计机构[3][4] 项目情况 - 项目合伙人曹创等近三年无执业处罚[7] - 2024年年度审计无重大会计审计意见分歧[10] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[11]

业绩总结 - 2024年度计提各项资产减值准备共计17559.97万元，转回4501.90万元，减少利润总额13058.07万元[3][5][7] 决策相关 - 2025年4月7日公司会议审议通过《关于计提2024年度资产减值的议案》[1] - 审计委员会和董事会同意计提[6][7]

业绩相关 - 容诚会计师事务所于2025年4月7日对广州广日公司2024年财报出具无保留意见审计报告[3] - 2024年度偿还累计发生金额72,043.94[8] - 2024年度占用资金累计发生金额258.70[8] - 金额8811.5万元[9] 资金占用数据 - 控股股东控制的公司应收账款2024年度占用累计发生额有0.77万、28.72万、0.83万等[6] - 控股股东控制的公司合同资产2024年度占用累计发生额为4.23万[6] - 控股股东控制的公司其他应收款2024年度占用累计发生额有66.58万、0.57万等[6] - 控股股东控制的公司预付款项2024年度占用累计发生额为12.61万[6] - 2024年末委托贷款占用资金4,950.69[8] - 2024年末应收股利占用资金2,344.50[8] 资金余额变化 - 部分应收账款年末占用资金余额与年初不同，如71.21万变为69.15万等[6] - 部分其他应收款年末占用资金余额有变化，如30.78万变为41.53万等[6] - 部分应收账款年末占用资金余额有变化，如46.16万变为41.43万等[6] - 控股股东控制的公司部分应收账款年末占用资金余额有变化，如15.91万变为14.06万等[6] - 控股股东控制的公司部分其他应收款年末占用资金余额有变化，如17.34万等[6] 其他信息 - 经营场所位于北京市西城区阜成门外大街1001 - 1至1001 - 26[9] - 会计师事务所准予执行注册时间为2013年10月25日[10] - 会计师事务所执业证书编号为1010032[10] - 会计师事务所组织形式为特殊普通合伙[10] - 会计师事务所地址为北京市西城区阜成门外大街22号[10]

报告与会议安排 - 公司于2025年4月9日发布2024年度报告[3] - 公司计划于2025年4月21日举行2024年度业绩说明会[3] 会议相关信息 - 说明会以视频结合网络互动召开，地点为上证路演中心[4][5] - 投资者可在4月14 - 18日预征集提问，21日在线参与[5][7] 人员与后续查看 - 董事长等出席说明会，联系人刘伟斌[6][8] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

独立董事情况 - 三位独立董事2024年度进行独立性自查[1] - 董事会对自查情况评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合任职及独立性要求[1] - 2024年不存在影响独立性的情况[1]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行会计政策变更，调整费用列报[4][5][6] - 2025年4月7日，董事会和监事会审议通过变更议案[5] - 执行变更对前期留存收益累计影响数为0[6] 财务数据调整 - 2023年度合并报表营业成本调整后为6333040304.73元[7] - 2023年度合并报表销售费用调整后为246067823.51元[7]

股东大会信息 - 2025年5月16日14点30分在广州海珠区召开2024年年度股东大会[3] - 网络投票于2025年5月16日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5][6] - 审议8项议案，含2024年年度董事会、监事会工作报告等[9] 议案相关 - 对中小投资者单独计票议案为6、7、8[12] - 议案8关联股东广州智能装备产业集团有限公司回避表决[12] 其他信息 - 股权登记日为2025年5月9日，A股代码600894，简称广日股份[15] - 2025年5月12日上午9:00 - 12:00登记，地点广州海珠区[20][23] - 联系电话020 - 38371213，传真020 - 32612667，邮箱grgf@guangrigf.com[21][23]