市场扩张和并购 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买卓尔博71%股权[2] - 公司拟发行股份募集配套资金[2] 其他新策略 - 立信会计师事务所出具卓尔博审计报告及爱柯迪备考审阅报告[2] - 董事会拟将报告用于交易信息披露并作为申报材料[2] 说明 - 说明发布时间为2025年7月30日[4]

市场扩张和并购 - 公司拟购买卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司71%股权并募集配套资金[3] 其他进展 - 2025年6月5日收到上交所审核问询函[3] - 交易尚需上交所审核通过并经证监会注册[4] 公告信息 - 公告发布时间为2025年7月31日[7]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买卓尔博71%股权并募集配套资金[2] 业绩总结 - 2025年4月末交易完成后，归母权益增至949,862.69万元，变化率8.99%[3] - 2025年1 - 4月交易完成后，归母净利润增至50,847.79万元，变化率29.60%[3] - 2024年末交易完成后，归母权益增至897,124.99万元，变化率8.94%[3] - 2024年度交易完成后，归母净利润增至104,872.36万元，变化率11.62%[3] 其他新策略 - 公司将加强资产整合等防范回报被摊薄风险[5]

财务数据 - 2025年4月30日资产总计为1,564,157,068.66元，2024年12月31日为1,439,482,626.63元，2023年12月31日为877,392,223.63元[15] - 2025年4月30日负债合计为778,867,644.07元，2024年12月31日为720,647,941.59元，2023年12月31日为328,971,309.94元[18] - 2025年4月30日所有者权益合计为785,289,424.59元，2024年12月31日为718,834,685.04元，2023年12月31日为548,420,913.69元[18] - 2025年1 - 4月酒业总收入369,960,967.76元，2024年度为1,051,301,941.54元，2023年度为850,923,962.43元[28] - 2025年1 - 4月净利润66,440,960.00元，2024年度为153,821,727.98元，2023年度为149,277,330.03元[28] - 2025年基本每股收益0.79元/股，2024年为1.84元/股，2023年为1.79元/股[28] 财务政策 - 公司采用人民币为记账本位币[62] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[64] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[76] 公司信息 - 公司于2016年12月1日注册，初始注册资本为8000万元[55] - 截至2025年4月30日，公司注册资本为8360万元[55] 会计政策 - 会计期间为公历1月1日起至12月31日[60] - 公司营业周期为12个月[61] - 存货发出按加权平均法计价[95] 准则执行 - 《企业会计准则解释第16号》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[162] - 《企业会计准则解释第17号》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[165][167][168] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[169] 税收政策 - 公司主要税种增值税、城市维护建设税、企业所得税在2023 - 2025年1 - 4月税率分别为13%、7%、15%[172] - 公司2022 - 2024年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税优惠，2025年1 - 4月暂按15%计缴[174]

会议信息 - 公司第四届监事会第十次会议于2025年7月30日召开[3] - 会议应到会监事3人，实际到会3人[3] 议案审议 - 审议通过发行股份及支付现金购买资产相关议案[4][5] - 审议通过批准加期审计报告及备考审阅报告议案[6][8] - 审议通过交易摊薄即期回报填补措施及承诺事项议案[7][8] 其他 - 审计机构以2025年4月30日为财务数据基准日出具报告[6] - 公告发布日期为2025年7月31日[10]

会议信息 - 爱柯迪第四届董事会独立董事专门会议第五次会议于2025年7月30日通讯表决召开[1] - 应出席独立董事3人，实际出席3人[1] 议案审议 - 审议通过购买资产报告书草案修订稿及摘要议案，待提交董事会[2] - 审议通过批准交易相关审计及审阅报告议案，待提交董事会[3][4] - 审议通过交易摊薄回报填补措施及承诺事项议案，待提交董事会[4]

会议情况 - 爱柯迪第四届董事会第十二次会议于2025年7月30日召开，7名董事实到[3] 议案表决 - 《关于<爱柯迪股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》全票通过[5] - 《关于批准本次交易相关的加期审计报告及备考审阅报告的议案》全票通过[6] - 《关于本次交易摊薄上市公司即期回报填补措施及承诺事项的议案》全票通过[7] 审计情况 - 审计机构以2025年4月30日为基准日出具加期审计报告、备考审阅报告[5]

公司治理动态 - 公司于2025年7月30日以通讯表决方式召开第四届第五次董事会会议 [2] - 会议审议《关于批准本次交易相关的加期审计报告及备考审阅报告的议案》等文件 [2] 业务结构分析 - 2024年度营业收入构成中汽车类占比96.48% [2] - 工业类业务收入占比2.54% [2] - 其他业务收入占比0.98% [2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司71%股权并募集配套资金[3] 事件进展 - 2025年5月26日公司收到上交所受理申请通知，5月27日披露草案（申报稿）[3] - 2025年6月5日公司收到上交所审核问询函[4] 报告修订 - 修订稿更新报告书出具时间、目录、释义、股份发行价格及数量等内容[5] 数据补充 - 补充2025年1 - 4月/4月末标的公司主要财务数据、上市公司财务数据及备考数据等[5][6] 风险提示 - 重大风险提示更新上市公司2025年4月30日备考商誉金额及占比[5] - 风险因素更新商誉减值和国际贸易摩擦风险中截至2025年4月末的数据情况[6]

交易基本信息 - 股票代码为600933，转债代码为110090[1] - 公司拟以111,825.00万元购买卓尔博71%股权并募集配套资金[24] - 募集配套资金不超过52000万元，不超发行股份购买资产交易价格的100%，发行股份数量不超发行后总股本的30%[29][31] 交易对方与承诺 - 发行股份及支付现金购买资产的交易对方为王成勇、王卓星、周益平[3] - 募集配套资金的交易对方为不超过35名符合条件的特定对象[3] - 上市公司及全体董监高承诺对报告书内容真实性、准确性和完整性负责[5] - 交易对方承诺及时提供真实准确完整的交易相关信息[8] 交易进程与审批 - 本次交易已获上市公司控股股东等原则性意见、多次董事会和监事会会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，还取得反垄断审查决定[36] - 本次交易尚待上交所审核通过、中国证监会注册及其他监管机构批准[7] 业绩承诺与补偿 - 业绩承诺期为2025年度、2026年度及2027年度[20] - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年净利润分别不低于14150万元、15690万元、17410万元，三年累计不低于47250万元[55][61] - 标的公司2025年实际净利润低于承诺净利润的90%等情形，补偿义务人需业绩补偿[56] - 业绩承诺期届满后，标的公司期末资产减值额大于已业绩补偿金额，补偿义务人需减值补偿[59] 市场数据与趋势 - 2024年全球车均微特电机41.8台，预计2029年提升至53.1台；中国2024年车均49.4台，预计2029年提升至64台[62] - 2024年全球汽车用微特电机市场销售额152.25亿美元，预计2029年达240.38亿美元，年复合增长率9.16% [62] - 2024年中国汽车用微特电机市场规模57.30亿美元，预计2029年达90.48亿美元[62] 公司业绩数据 - 2025年4月末，公司资产总额1480242.03万元，备考报表为1716324.86万元，变动比例15.95%[35] - 2025年4月末，公司负债总额582013.05万元，备考报表为712275.52万元，变动比例22.38%[35] - 2025年1 - 4月，公司营业收入227864.24万元，备考报表为264860.33万元，变动比例16.24%[35] - 2025年1 - 4月，公司净利润40252.40万元，备考报表为46896.49万元，变动比例16.51%[35] 股份发行情况 - 发行股份价格为13.70元/股，发行数量44,893,247股，占发行后总股本4.36%[27] - 2024年年度权益分派后，发行股份购买资产的股份发行价格由14.00元/股调整为13.70元/股，发行数量由43,931,249股调整为44,893,247股[119][129] 协同效应与优势 - 上市公司与标的公司产品均属汽车零部件供应链体系，有较多汽车产业客户，合作可实现产业协同[101][103][104] - 上市公司业务覆盖亚洲、北美、欧洲，有全球化运营优势[105][106] - 交易完成后，标的公司可依托上市公司全球化优势，与国际客户在海外合作，上市公司可优化全球化布局[106] 风险提示 - 本次交易尚需上交所审核及中国证监会注册等，审批结果和时间不确定[75] - 交易推进中可能因市场环境、方案调整、重大影响事项被暂停、中止或取消[76] - 王成勇、王卓星及周益平对标的公司2025 - 2027年度净利润作出承诺，存在无法实现风险[77] - 交易完成后双方需在业务等方面整合，未达预期会有不利影响[79] - 标的公司业务受下游汽车行业和宏观经济影响大，形势恶化会有不利影响[81] - 标的公司面临市场竞争加剧风险，可能影响经营发展[83]