长沙银行股份有限公司 对 2023 年度会计师事务所履职情况的 评估报告 长沙银行股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 27 日 天健事务所成立于 1983 年 12 月，2011 年转制成为天健会计师 事务所（特殊普通合伙），注册地址浙江省杭州市。天健事务所拥有 会计师事务所执业资格，也是首批具有 A+H 股企业审计资格的全国性 大型专业会计审计中介服务机构。截至 2023 年 12 月 31 日，天健事 务所有合伙人 238 人，注册会计师 2272 人，其中签署过证券服务业 务审计报告的注册会计师 836 人。2023 年经审计的收入总额为人民 币 34.83 亿元，上市公司审计客户 675 家。与本行同行业的上市公司 审计客户 8 家。 二、会计师事务所履职评估情况 2023 年，天健事务所按照与本行的审计服务协议约定，遵循会 计法规及会计准则，恪守执业准则及职业道德规范要求，制定审计工 作方案计划并执行必要审计程序，为本行审核 2023 年第一、三季度 财务报表，出具 2023 年半年度财务报表审阅报告，以及 2023 年度财 务报表审计和内部控制审计报告。在执行审计工作过程中，天健 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是长沙银行董事会责任[4] - 注册会计师负责审计内控有效性并披露非财务内控重大缺陷[5] 内控审计结果 - 长沙银行2023年12月31日财务报告内控在重大方面有效[7][8] 内控风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

长沙银行股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计额度的公告 证券代码：601577 证券简称：长沙银行 编号：2024-022 优先股代码：360038 优先股简称:长银优 1 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 长沙银行股份有限公司（以下简称"本行"）于 2024 年 4 月 25 日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于长沙银行股 份有限公司 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》，该议案尚须 提交股东大会审议。 回避表决情况：关联董事黄璋、李晞回避表决。 该日常关联交易事项对本行的持续经营能力、损益及资产状况 不构成重要影响，不影响本行独立性，不会导致本行对关联方形成依 赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 本行于 2024 年 4 月 25 日召开第七届董事会第十次会议，会议以 6 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于长沙银行股份有 限公司 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》，关联董事黄璋、 李晞回避表决。本议案尚需提交股东大 ...

长沙银行股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--规范运作》《银行保险机构公司治理准则》等 相关监管规定，本行在任独立董事开展了独立性自查工作。本行董 事会已收到每名独立董事就其独立性签署的自查文件，并对其独立 性进行评估，出具如下专项意见： 经核查本行在任独立董事的任职情况及签署的相关自查文件，本 行董事会认为，2023 年度本行独立董事郑超愚先生、张颖先生、易骆 之先生和王丽君女士符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《银行保险机构公 司治理准则》等监管规定中独立董事独立性相关要求，不存在可能影 响其独立性的情形。 长沙银行股份有限公司董事会 2024 年 4 月 27 日 1 ...

业绩影响 - 会计估计变更减少长沙银行2023年度税前利润0.55亿元[1] - 变更对当期净利润、总资产和净资产无重大影响[1] - 变更对以往各期财务状况和经营成果无重大影响[1] 变更情况 - 长沙银行对预期信用损失计量模型进行优化[1] - 变更采用未来适用法，无需追溯调整已披露财务报告[1]

会计估计变更 - 公司结合内部数据优化预期信用损失模型[1] - 本次变更减少2023年度税前利润0.55亿元[2] - 变更采取未来适用法，对以往各期无重大影响[2] - 变更能更客观真实反映财务状况和经营成果[3] - 变更符合准则规定，不损害公司及股东利益[4]

会议情况 - 长沙银行第七届董事会第十次会议于2024年4月25日召开，应出席8人，实出席7人[1] - 多项议案表决同意8票，反对0票，弃权0票[1][3][4][5][7][8][9][11][12][13][14][15] 议案决议 - 2024年度日常关联交易预计额度议案表决同意6票，两关联董事回避[5] - 提请股东大会延长可转债发行决议及授权有效期至2025年6月28日[8][9] - 独立董事2023年度独立性专项评估表决同意7票，关联董事回避[9][11][12][13] 人员提名 - 董事会同意提名龙桂元为第七届董事会董事候选人[14]

营业收入和净利润 - 长沙银行2024年第一季度营业收入为6,561,015千元，同比增长7.89%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为2,093,275千元，同比增长5.75%[4] - 公司实现营业收入为65.61亿元，同比增长7.89%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为20.93亿元，同比增长5.75%[15] - 2024年第一季度，公司营业总收入为6,561,015千元，较上年同期增长479,656千元[19] - 2024年第一季度，公司净利润为2,179,312千元，较上年同期增长88,896千元[19] - 公司净利润为2,000,710千元，较去年同期1,862,143千元增加[26] 资产和负债 - 总资产为1,061,303,340千元，同比增长4.05%[5] - 归属于上市公司普通股股东的每股净资产为15.49元，同比增长3.61%[5] - 长沙银行核心一级资本净额为62,474,980千元，一级资本净额为68,647,989千元[6] - 公司资产总额为10,613.03亿元，较年初增加412.70亿元，增幅4.05%[14] - 公司资产总计为1,061,303,340千元，较上期增加41,270,397千元[17] - 公司资产总计为1,019,943,073千元，较上一季度979,584,847千元增加[24] - 公司负债总额为990,777,080千元，较上年同期增长39,063,516千元[18] - 公司负债合计为953,296,632千元，较上一季度915,034,765千元增加[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-23,713,766千元[4] - 长沙银行报告期末普通股股东总数为34,869，前十名股东中长沙市财政局持股最多，占比16.82%[9] - 公司现金及存放中央银行款项为50,469,134千元，较上期减少6,310,628千元[17] - 公司期末现金及现金等价物余额为6,225,149千元，较上一季度35,612,342千元减少[23] - 2024年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-23,713,766千元，较上年同期改善11,384,823千元[22] - 2024年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-3,693,938千元，较上年同期改善8,098,895千元[22] - 公司筹资活动现金流入小计为63,470,568千元，较上一季度59,495,041千元增加[23] - 公司交易性金融资产为130,915,605千元，债权投资为246,091,612千元[17] 贷款情况 - 贷款总额为522,317,081千元，其中正常类贷款占比96.86%[7] - 发放贷款及垫款本金总额为5,223.17亿元，较年初增加339.26亿元，增幅6.95%[14] - 公司发放贷款和垫款为507,038,020千元，较上期增加33,184,909千元[17] - 2024年第一季度，长沙银行客户存款和同业存放款项净增加额为-1,052,325千元，较去年同期大幅下降[28] 其他 - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为-8,857千元，其他营业外收入和支出为-648千元[5] - 长沙银行资本充足率为13.09%，符合《商业银行资本管理办法》计量[7] - 公司不良贷款率为1.15%，拨备覆盖率为313.26%，资产质量保持稳定[15] - 公司交易性金融资产为130,915,605千元，债权投资为246,091,612千元[17] - 公司筹资活动现金流出小计为35,942,084千元，较去年同期减少了5,497,231千元[29]

公司业绩 - 公司2023年全年营业收入达248.03亿元，归母净利润74.63亿元[7] - 2023年长沙银行营业收入为248.03亿元，同比增长8.46%[28] - 归属于母公司股东的净利润为74.63亿元，同比增长9.57%[28] - 本行实现营业收入248.03亿元，同比增长8.46%；利润总额93.88亿元，同比增长8.08%；归属于母公司股东的净利润74.63亿元，同比增长9.57%[32] - 本行实现营业收入为123.91亿元，同比增长14.05%[73] - 个人业务实现营业收入为107.39亿元，同比增长20.66%[73] - 资金业务实现营业收入为17.01亿元，同比下降45.17%[73] - 公司2023年实现营业收入248.03亿元，同比增长8.46%[44] - 公司2023年净利润为74.63亿元，同比增长9.57%[44] - 公司2023年利息净收入为20.03亿元，同比增长11.47%[45] - 公司2023年实现利息收入401.50亿元，同比增长12.17%[48] - 2023年，公司实现投资收益41.02亿元，同比增长19.60%[56] - 2023年，公司实现公允价值变动收益-5.73亿元[56] - 2023年，公司营业收入为248.03亿元，同比增长8.46%，其中湖南省内营业收入占比为99.08%[56] - 2023年，公司业务及管理费为69.33亿元，同比增长7.13%，成本收入比为27.95%，同比下降0.35个百分点[56] 资产负债 - 资产总额达到1,020.03亿元，同比增长12.74%[28] - 本行资产总额达到10,200.33亿元，较上年末增加1,152.99亿元，增长12.74%[32] - 本行存款本金总额为6,588.57亿元，较上年末增长13.86%[63] - 长沙银行2023年度发放贷款和垫款本金总额为4883.91亿元，同比增长14.64%[59] - 交易性金融资产余额为1210.20亿元，较上年末增长10.35%[59] - 债权投资余额为2478.76亿元，较上年末增长5.27%[59] - 买入返售金融资产本金总额为368.82亿元，较上年末增长87.31%[59] - 本行对公存款余额2,911.50亿元，较上年末增加52.91亿元，增长1.85%；对公贷款余额2,903.70亿元，较上年末增加493.92亿元，增长20.50%[37] - 本行个人存款达3,360.93亿元，较上年末增加642.13亿元，增长23.62%；个人贷款达1,847.72亿元，较上年末增加127.30亿元，增长7.40%[34] 风险管理 - 公司不良贷款率为1.15%[7] - 本行不良贷款率为1.15%，较上年末下降0.01个百分点；拨备覆盖率为314.21%，较上年末上升3.12个百分点[32] - 不良贷款率为1.15%，略有下降[31] - 拨备覆盖率为314.21%，有所增加[31] - 净息差为2.31%，略有下降[31] - 本行不良贷款率为1.15%，较上年末下降0.01个百分点；拨备覆盖率为314.21%，较上年末上升3.12个百分点[32] - 不良贷款余额为55.97亿元，不良贷款率为1.15%，较上年末下降0.01个百分点[64] - 逾期60天以上贷款余额为53.65亿元，占贷款总额的1.10%[69] - 重组贷款余额为40.49亿元，占贷款总额的0.83%[70] 公司战略 - 新十年战略以全面落实中央金融工作会议精神为核心要义，锚定“以人为本、客户中心，全力打造创新驱动、特色鲜明、价值领先的现代生态银行”这一战略愿景[14] - 科技创新是推动新质生产力发展的最强引擎，围绕湖南建设科技创新高地和长沙建设全球研发中心的重大决策部署[16] - 大力支持新能源、新制造等新兴产业领域，积极引导高排放行业向绿色转型，是推动新质生产力培育的重要路径[16] - 加速提升自主算力，构建集数字场景、智能风控、自动化营销和决策为一体的综合数字经营体系，为客户提供全周期一站式的数字服务[17] - 公司积极推动普惠金融，深度运用大数据、人工智能技术，提高小微企业获贷效率[18] - 公司服务“银发经济”，推出全周期养老财富系列产品，激发银发人群养老活力[18] 公司治理 - 公司始终高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实党的二十大精神和中央金融工作会议精神[129] - 公司严格按照法律法规和监管规定，不断完善股东大会、董事会、监事会与高级管理层公司治理架构[129] - 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力[131] - 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务核算和决策[132] - 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案由董事会、监事会制定并提交股东大会批准[168] - 公司董事会薪酬及提名委员会同意将关于董事、监事、高级管理人员报酬事项提交

报告披露 - 公司将于2024年4月27日披露2023年年度报告[3] 业绩说明会 - 时间为2024年5月8日15:00 - 16:30，形式为现场，地点在长沙岳麓区[2][4][5] - 参加人员有董事长等，投资者可提前发问题至指定邮箱[2][6][7] 信息获取 - 可登录上交所网站查纪要，通过公司微信视频号看内容[8]