委员会构成与会议情况 - 2024年公司第五届董事会审计与内控委员会由4名独立非执行董事组成[1] - 2024年度该委员会共召开9次会议，审议议题及听取汇报共28项[1] 议案审议情况 - 2024年1月23日审议调整中交（厦门）电子商务有限公司股权所涉关联交易议案，认为交易正常合规[2] - 2024年1月26日审议聘任刘正昶为公司财务总监议案，认为其任职资格合法且胜任[2] - 2024年2月27日审议聘任刘军为内部审计机构负责人议案，认为其胜任，还审议2024年审计工作指导意见及安排议案[2] - 2024年3月26日听取安永审计师关于2023年度财务报表及内控审计情况汇报，建议补充相关措施及成效[3] - 2024年3月26日审议2023年度业绩公告及年度报告等多项议案并给出建议[3] - 审议2024年第一季度、半年度、第三季度报告及2024年全面预算报告、融资担保计划等议案[4][5] - 制定2025 - 2027年度多种日常性关联交易上限计划[4] - 审议多项关联交易及项目投资所涉关联交易议案[4][5][6] 审计相关情况 - 经安永审计，公司2023年不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况[3] - 评估报告显示安永会计师事务所和安永华明会计师事务所2023年度履职客观全面[3] - 中交财务有限公司2023年度经营良好，不存在重大管理风险，关联金融业务风险可控[3] - 2024年度续聘安永会计师事务所和安永华明会计师事务所分别为国际核数师和国内审计师[7] - 2024年度审计师审计费用与往期相比未发生明显变化，继续按此执行[5] 建议与意见 - 建议对各板块业绩完成情况深入分析，加强成本管控和管理能力，提升项目盈利水平，推行精细化管理[4] - 建议动态管理全面预算，适时调整目标并调动资源，激发员工积极性[4] - 建议着力提升资产证券化产品质量，严禁无股权、超股权担保行为[5] - 建议在中期业绩发布后保持与股东积极沟通，与投资者维持顺畅有效沟通渠道，实施详尽信息披露机制[5] - 建议关注历史问题整改进展，并针对未来内控工作提出审计建议[6] - 建议公司优化关联交易计划策划与执行，规范利用关联交易额度[12] - 建议博茨瓦纳朱瓦能100MW光伏电站项目优选融资方、确保同股同权、关注汇率等风险[12] 其他情况 - 审计与内控委员会审议公司2024年审计工作指导意见及工作安排并督促执行[8] - 审计与内控委员会审阅公司2023年度财务决算报告及2024年各季度财务报告，认为报表真实准确[9] - 2024年3月审计与内控委员会审阅《2023年度内部控制评价报告》，认为公司内部控制有效[10] - 审计与内控委员会指导公司制定2025 - 2027年度日常性关联交易上限计划[12] - 审计与内控委员会审核公司提交董事会审议的10项关联交易事项，发表10份书面审核意见[12] - 审计与内控委员会认为公司关联交易基本符合经营发展需要，定价公允合理[13] - 审计与内控委员会协助董事会审查公司财务、风控及内控情况，进行财务合规性控制[14] - 审计与内控委员会提供专业意见保障董事会科学决策，维护公司与股东利益[15]

公司概况 - 财务公司成立于2013年7月，初始注册资本35亿元，2021年10月增至70亿元[1] - 中交集团持股5%，中交股份持股95%[1] - 截至2024年末，财务公司员工人数70人[1] 业绩总结 - 截至2024年末，资产总额973.84亿元，营业收入21.44亿元，利润总额8.06亿元，净利润6.34亿元[13] - 2024年末资本充足率为14.05%，高于标准值10.5%[13] - 2024年末流动性比例为56.35%，高于标准值25%[13] - 2024年末贷款比例为70.89%，低于标准值80%[13] - 2024年末票据承兑/存放同业为15.22%，低于标准值300%[13] - 2024年末票据承兑/资产为5.34%，低于标准值15%[13] - 2024年末票据承兑与贴现总和/资本净额为44.61%，低于标准值100%[13] - 2024年末投资比例为20.83%，低于标准值70%[14] 用户数据 - 截至2024年12月末，公司在财务公司存款余额695.95亿元，占比33.37%[15] - 截至2024年12月末，公司在财务公司贷款余额为622.09亿元，占比11.75%[15] - 截至2024年12月末，财务公司吸收关联人存款金额约为164.53亿元，占比19.12%[16] - 截至2024年12月末，关联人贷款本金余额37.79亿元，贷款本金峰值50.9亿元[16] - 截至2024年12月末，关联人保函峰值10.98亿元，债券本金峰值8亿元[16] - 截至2024年12月末，应支付关联人存款利息1.63亿元[16] 未来展望 - 2024年财务公司经营良好，无重大管理风险，关联人存贷款等金融风险可控[18] 其他 - 未发现财务公司的风险管理存在重大和重要缺陷，关联存贷款等金融业务无风险问题[16] - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，内控完整合理，能控风险[17] - 财务公司各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求[17]

独立董事评估 - 公司董事会评估报告期内独立董事独立性[1] - 第五届董事会四位独立董事具备任职资格[1] - 四位独立董事与公司无影响独立性关系[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月27日[2]

审计师聘任 - 拟聘任安永香港和安永华明为2025年度国际和国内审计师[2][16] - 聘任需经2024年度股东会审议批准生效[16] 审计费用 - 2024年度财务报表审计费2570万元，内控审计费215万元，合计2785万元[13] 安永华明情况 - 2024年末有执业注会逾1700人，超1500人有证券业务经验[4] - 2023年业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[5] - 2023年A股年报审计客户137家，收费9.05亿元[5] - 职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿[6] - 近三年受监管措施3次，13名从业人员受罚[7]

公司规模 - 截至2024年末安永华明拥有合伙人251人[1] - 安永华明拥有分所23家[2] 业绩数据 - 2023年业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[3] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[3] 合规情况 - 近三年公司受监督管理措施3次，13名从业人员受罚多次[4] 质量与保障 - 近一年未识别出质量管理缺陷[6] - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿超2亿[12] 审计工作 - 对公司2024年度财报审计并及时报送履职说明[13]

融资担保额度 - 2025年度公司融资担保计划额度为620.98亿元[2][3] - 为子公司（含控股）提供融资担保额度约45.00亿元[2][4] - 各子公司（含控股）对其子公司（含控股）提供融资担保额度约556.43亿元[2][6] - 各子公司（含控股）对参股公司提供融资担保额度约19.55亿元[2][7] 融资担保现状 - 截至2024年12月31日，融资担保余额1131.39亿元[14] - 2024年末净资产4678.15亿元，融资担保余额占净资产比为24.18%[14] - 公司无逾期融资担保[2][14] 其他情况 - 部分被担保人资产负债率超70%[2] - 第五届董事会第四十五次会议审议通过2025年度融资担保计划议案[3][13] - 对外担保计划有效期至2025年度股东会之日止[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比93.35%[9] - 纳入评价范围单位营收占比96.90%[9] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[15] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[18] 整改情况 - 报告期无重大、重要缺陷，已整改一般缺陷[20][21] 其他信息 - 董事长（经授权）为王彤宙[21] - 报告日期为2025年3月27日[21]

业绩与分红 - 2024年度归母净利润233.84亿元，按21%分配股息，分红49.11亿元[8] - 2024年半年度已派红利22.80亿元，末期拟派26.31亿元[8] - 末期利润分配以2025年3月27日总股本为基数，每股派息0.16161元[8] 融资与决策 - 2025年度对外融资担保额度计划620.98亿元[20] - 审议通过2024年度业绩公告、财务决算等多项议案[1][3][4][7][6] - 续聘安永相关事务所为2025年度审计机构[17][19][18] - 通过2025年度监事会工作重点及方案[32][33][34]

业绩总结 - 公司2024年度归属于母公司股东净利润233.84亿元[6] 分红相关 - 按21%向全体股东分配股息，每股股息0.30166元，年度现金分红总金额约49.11亿元[6] - 2024年半年度已派发现金红利约22.80亿元[6] - 本次年度末期利润分配拟每股派息0.16161元，总计约26.31亿元[6] - 同意提请股东会授权董事会制定并实施2025年度预分红方案，金额不超截至2025年6月30日止6个月净利润[6] 业务计划 - 公司及下属子公司未来一年开展不超955亿元资产证券化业务[15] - 公司2025年度对外融资担保额度计划总额度620.98亿元[18] 审计与聘任 - 同意续聘安永会计师事务所和安永华明会计师事务所分别为2025年度国际核数师和国内审计师[12] - 同意公司2024年内部审计工作报告及2025年内部审计工作安排[37] 其他事项 - 多项议案需提交2024年度股东会审议批准，含2024年度财务决算报告等[4][8][14][16][19][29][34] - 同意公司2025年对外捐赠预算[20] - 同意《中国交建市值管理办法》，将综合运用工具提升投资价值[38] - 同意公司估值提升计划[40]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润233.84亿元[3] - 2024年现金分红总额49.11亿元，2023年为47.62亿元[3][5] - 2024年回购注销总额799.5万元，2023年和2022年为0元[5] 未来展望 - 制定中长期现金分红规划，增加分红频次，加强市值管理[11]