出版业务 - 2024年销售码洋323,794.24万元，较2023年增长7.24%[2] - 2024年营业收入101,486.58万元，较2023年下降3.09%[2] - 2024年营业成本73,096.01万元，较2023年下降6.85%[2] - 2024年毛利率27.97%，较2023年增加2.90个百分点[2] 发行业务 - 2024年销售码洋127,569.10万元，较2023年增长3.01%[2] - 2024年营业收入85,417.16万元，较2023年增长4.19%[2] - 2024年营业成本77,436.33万元，较2023年增长2.90%[2] - 2024年毛利率9.34%，较2023年增加1.14个百分点[2]

担保情况 - 本次担保金额为5000万元，公司及控股子公司为物资公司及其下属公司担保余额总计1.75亿元（不含本次）[2] - 2023年年度股东大会同意公司与所属公司间办理银行综合授信业务担保，金额总计5.3亿元，期限一年[4] - 北方图书城为物资公司银行授信业务担保最高金额为债权本金5000万元及相关款项，期限三年[8] - 物资公司为下属公司银行授信业务担保最高金额为债权本金5000万元及相关款项，期限三年[9] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保总额5.3亿元，对控股子公司担保总额1.5亿元，占比分别为20.89%、5.91%[13] 物资公司情况 - 物资公司注册资本2957万元，公司持有其100%股权[5] - 物资公司2023年末资产负债率超70%[2] - 物资公司2023年12月31日资产、负债、净资产、营收、净利润分别为39348.77万元、27842.73万元、11506.04万元、45830.35万元、339.02万元[7] - 物资公司2024年9月30日资产、负债、净资产、营收、净利润分别为39322.28万元、27395.36万元、11926.92万元、41096.06万元、375.80万元[7] 其他情况 - 截至公告日，公司无逾期担保，未对控股股东和实控人及其关联人提供担保[13] - 本次担保有助于物资公司及其下属公司补充资金、拓展业务[11]

人事变动 - 梁朝阳被免去读者出版集团有限公司董事长职务 根据甘肃省人民政府人事任免通知 [1] - 梁朝阳同时辞去读者出版传媒股份有限公司董事 董事长及董事会战略委员会主任委员等所有职务 [1] - 公司董事会确认梁朝阳的离职不会影响董事会正常运作 且将尽快启动补选程序 [1] 管理层评价 - 公司董事会高度评价梁朝阳在任期间对规范运作和健康发展的贡献 [2] 公告信息 - 该人事变动公告由读者出版传媒股份有限公司董事会于2025年4月3日发布 [3]

文章核心观点 大华会计师事务所对读者出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并列出相关资金往来明细[1][2] 审计相关信息 - 委托单位为读者出版传媒股份有限公司 [1] - 审计单位为大华会计师事务所 [1] - 联系电话为 0931 - 2130678 [1] 非经营性资金占用情况 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业小计和总计数据均为“/” [2] 其他关联资金往来情况 应收账款类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,452,631.01 元，年度往来累计发生金额 2,820,728.55 元，偿还累计发生金额 2,820,728.55 元，期末往来资金余额 1,452,631.01 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃新华印刷厂期初无余额，年度往来累计发生金额 12,085.81 元，期末往来资金余额 12,085.81 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 625,121.83 元，年度往来累计发生金额 339,763,114.18 元，偿还累计发生金额 339,389,346.58 元，期末往来资金余额 998,889.43 元，往来性质为经营性往来（教辅、教材、书款） [2] - 甘肃新华飞天印刷物资经营公司期初往来资金余额 395,760.80 元，期末往来资金余额 395,760.80 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃读者研学教育科技有限公司期初往来资金余额 39,887.27 元，年度往来累计发生金额 2,417.50 元，偿还累计发生金额 2,417.50 元，期末往来资金余额 39,887.27 元，往来性质为经营性往来（期刊、书款） [3] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 1,000,648.16 元，年度往来累计发生金额 6,171,477.95 元，偿还累计发生金额 5,921,334.36 元，期末往来资金余额 1,250,791.75 元，往来性质为经营性往来（期刊、纸款） [3] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 89,755.50 元，年度往来累计发生金额 681,035.86 元，偿还累计发生金额 374,023.80 元，期末往来资金余额 396,767.56 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 读者文化旅游有限公司期初往来资金余额 5,527.00 元，年度往来累计发生金额 139,916.09 元，偿还累计发生金额 123,347.17 元，期末往来资金余额 22,095.92 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司期初往来资金余额 784.00 元，年度往来累计发生金额 1,380.00 元，期末往来资金余额 2,164.00 元，往来性质为经营性往来（文化产品） [3] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 12,910.41 元，期末往来资金余额 12,910.41 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃读者文化集市商贸有限公司期初往来资金余额 72,160.17 元，年度往来累计发生金额 1,039,453.21 元，偿还累计发生金额 821,725.89 元，期末往来资金余额 289,887.49 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华飞天印务有限公司期初往来资金余额 16,774,853.83 元，年度往来累计发生金额 23,159,066.18 元，期末往来资金余额 39,933,920.01 元，往来性质为经营性往来（纸款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司期初往来资金余额 893,964.00 元，年度往来累计发生金额 753,635.00 元，期末往来资金余额 140,329.00 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天贸易股份有限公司期初往来资金余额 3,588,124.35 元，年度往来累计发生金额 3,588,124.35 元，往来性质为经营性往来（纸款） [3] - 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司期初往来资金余额 65,748.72 元，年度往来累计发生金额 65,748.72 元，往来性质为经营性往来（书款） [3] - 甘肃读者印象国际旅行社有限公司期初往来资金余额 730.50 元，年度往来累计发生金额 18,057.24 元，偿还累计发生金额 10,464.72 元，期末往来资金余额 8,323.02 元，往来性质为经营性往来（期刊） [3] - 飞天出版传媒集团有限公司期初往来资金余额 1,000,000.00 元，年度往来累计发生金额 1,000,000.00 元，往来性质为经营性往来（委托管理费） [4] - 甘肃新华房地产开发有限责任公司期初往来资金余额 1,783.63 元，年度往来累计发生金额 1,783.63 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] - 甘肃读者盛大印刷有限责任公司期初往来资金余额 900.00 元，年度往来累计发生金额 900.00 元，往来性质为经营性往来（纸款） [4] 其他应收款类 - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 18,120.00 元，年度往来累计发生金额 11,880.00 元，期末往来资金余额 6,240.00 元，往来性质为经营性往来（保证金、质保金） [4] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 415,249.28 元，年度往来累计发生金额 415,249.28 元，往来性质为经营性往来（往来款） [4] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 10,000.00 元，年度往来累计发生金额 10,000.00 元，往来性质为经营性往来（保证金） [4] - 读者（上海）文化创意有限公司期初往来资金余额 7,169,500.00 元，年度往来累计发生金额 1,200,000.00 元，偿还累计发生金额 1,500,000.00 元，期末往来资金余额 6,869,500.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者甘肃数码科技有限公司期初往来资金余额 12,017,023.71 元，年度往来累计发生金额 454,147.12 元，期末往来资金余额 12,471,170.83 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者新媒体发展有限公司期初往来资金余额 277,012,933.23 元，年度往来累计发生金额 5,601,696.63 元，偿还累计发生金额 51,864.08 元，期末往来资金余额 282,562,765.78 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,006,321.26 元，年度往来累计发生金额 949,005.24 元，偿还累计发生金额 949,005.24 元，期末往来资金余额 1,006,321.26 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 天水读者产业园管理有限公司期初往来资金余额 300,000.00 元，年度往来累计发生金额 300,000.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃民族出版社有限责任公司期初往来资金余额 831,139.81 元，年度往来累计发生金额 2,171,195.19 元，偿还累计发生金额 2,171,195.21 元，期末往来资金余额 831,139.79 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,500,000.00 元，年度往来累计发生金额 894,719.13 元，期末往来资金余额 2,394,719.13 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] 预付款项类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,200,000.00 元，年度往来累计发生金额 7,687,124.07 元，偿还累计发生金额 8,887,124.07 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 2,116,822.74 元，年度往来累计发生金额 2,116,822.74 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 11,229.36 元，年度往来累计发生金额 11,229.36 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] 其他关联方及其附属企业总计情况 - 期初往来资金余额 324,801,022.43 元，年度往来累计发生金额 397,141,080.97 元，偿还累计发生金额 413,632,520.25 元，期末往来资金余额 308,763,730.27 元，其中年度往来累计发生金额中的利息为 454,147.12 元 [5]

文章核心观点 公司拟使用不超7亿元闲置自有资金进行现金管理，投资于短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，以提高资金使用效率和收益，该事项需经2024年度股东大会审议批准 [1][2][3] 投资情况概述 - 投资目的为提高资金使用效率和收益，在不影响主营业务和日常经营资金需求的基础上为公司和股东谋求更多回报 [1] - 投资金额最高额度不超7亿元，投资期限内可滚动使用 [1][2][3] - 资金来源为公司及下属子公司部分闲置自有资金 [2] - 投资方式为经股东大会批准并授权董事会办理后，董事会授权董事长行使投资决策权，财务负责人组织财务部实施，子公司闲置资金归集到公司管理，收益返还子公司，理财产品不得质押 [2] - 投资期限自2024年年度股东大会通过之日起12个月内有效，公司将根据闲置资金使用计划择机购买理财产品 [2] 审议程序 - 董事会意见为第五届董事会第十五次会议审议通过相关议案，同意使用不超7亿元闲置自有资金投资短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，有效期12个月，额度可循环使用，授权董事长决策并签署文件，财务负责人组织实施，议案需提交股东大会审议 [2][3] - 监事会意见为第五届监事会第十二次会议同意该议案，认为在合规和保障运营及资金安全前提下，可提高资金使用效率和投资回报 [3] 交易风险分析及风控措施 - 虽投资对象安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济影响大，投资可能受市场波动影响 [3] - 风控措施包括评估产品收益及风险、跟踪资金投向和项目进展、做好账务核算、实行岗位分离、审计并报告问题、必要时聘请专业机构审计 [3] 交易对公司的影响及相关会计处理 - 投资理财产品不影响公司正常生产经营、项目投资和业务开展，能为股东带来回报 [4] - 委托理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”列示，收益在“投资收益”科目列示，以年度审计结果为准 [5] 公司财务数据 - 2024年12月31日资产总额256,025.11万元，负债总额54,977.27万元，资产净额201,047.84万元 [5] - 2024年度经营性现金流量净额15,148.65万元 [5]

经营活动现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,095,964,053.13元，上期为1,169,417,871.79元，同比下降6.28% [1] - 收到的税费返还本期为8,457,156.29元，上期为9,947,240.86元，同比下降14.98% [1] - 经营活动现金流入小计本期为1,146,069,471.62元，上期为1,210,6,869.57元 [1] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为751,797,759.47元，上期为807,047,708.94元，同比下降6.85% [1] - 支付给职工以及为职工支付的现金本期为150,5,501.85元，上期为136,295,952.86元 [1] - 支付的各项税费本期为37,829,175.93元，上期为23,979,162.03元，同比上升57.76% [1] - 经营活动现金流出小计本期为994,582,966.69元，上期为1,015,921,156.17元，同比下降2.1% [1] - 经营活动产生的现金流量净额本期为151,486,504.93元，上期为194,965,714.40元，同比下降22.3% [1] 投资活动现金流量 - 收回投资所收到的现金本期为1,097,000,000.00元，上期为725,114,666.65元，同比上升51.28% [1] - 取得投资收益收到的现金本期为12,820,607.90元，上期为8,6,49,236.24元 [1] - 投资活动现金流入小计本期为1,115,070,287.00元，上期为733,剿,293.07元 [1] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为6,41,9,95,4.25元，上期为5,168,095.05元 [1] - 投资支付的现金本期为1,148,500,000.00元，上期为1,153,000,000.00元，同比下降0.39% [1] - 投资活动现金流出小计本期为1,154,919,954.25元，上期为1,158,168,095.06元，同比下降0.28% [1] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-39,849,6.35元，上期为-424,203,801.98元 [1] 筹资活动现金流量 - 吸收投资收到的现金本期为1,045,000.00元，上期为450,000.00元，同比上升132.22% [1] - 筹资活动现金流入小计本期为1,045,000.00元，上期为10,9创,000.00元 [1] - 筹资活动现金流出小计本期为42,082,创3.57元，上期为31,268,邸7.95元 [1] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-41,037,633.57元，上期为-20,278,857.95元 [1] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物净增加额本期为70,606,634.51元，上期为-249,512,433.86元 [1] - 期初现金及现金等价物余额本期为334,7,717.00元，上期为684,311,150.00元 [1] - 期末现金及现金等价物余额本期为405,405,351.51元，上期为334,798,717.00元，同比上升21.09% [1]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行A股6000万股，每股面值1元，发行价9.77元，募集资金总额5.862亿元，扣除发行费用后净额未披露具体数字[1] - 募集资金到位情况经中喜会计师事务所审验并出具验资报告（中喜验字〔2015〕第0563号）[1] 募集资金管理及存放情况 - 公司制定《募集资金管理制度》并开设专项账户，与华龙证券及四大银行（农业银行、工商银行、建设银行、中国银行）签订三方监管协议[2] - 子公司甘肃人民出版社等6家单位在建设银行兰州大教梁支行开立专项账户，并签署四方监管协议[3] - 截至2024年底所有IPO募集资金专户资金已支取完毕并完成注销[6] 募集资金实际使用情况 - 全部募投项目于2022年8月完成建设，累计投入8309.98万元，具体包括： - 读者品牌推广中心建设项目1098.57万元 - 出版资源信息化管理平台建设项目1440.68万元 - 特色精品图书出版项目2390.93万元 - 读者·新语文教育平台项目2808.15万元 - 数字出版项目前期投入431.37万元及北京天元项目140.28万元[6] - 2024年读者·新语文项目支付应付未付款19.32万元，转出补充流动资金0.69万元（含利息0.04万元）[6][7] 募投项目变更与调整 - 2018年终止刊群建设出版项目，将剩余4.138亿元募集资金永久补充流动资金[4] - 2020年特色精品图书出版项目结项，节余资金2578.75万元补充流动资金[5] - 2022年读者·新语文项目延期一年后结项，节余资金补充流动资金[9] 保荐机构核查结论 - 华龙证券确认公司2024年度募集资金使用符合监管规定，专项报告与实际情况相符，无违规情形[10]

利润分配方案 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.033元（含税），总股本576,000,000股，合计派发现金红利19,008,000元（含税）[1][2][3] - 2024年度现金分红比例占归属于上市公司股东净利润的30.53%[3] - 若总股本在权益分派股权登记日前发生变动，公司将维持分配总额不变，相应调整每股分配比例[2][4] 分红历史数据 - 2024年度现金分红总额19,008,000元，2023年度29,952,000元，2022年度25,920,000元[3] - 最近三个会计年度累计现金分红总额74,880,000元，平均净利润82,133,725.78元[3] - 最近三个会计年度现金分红比例（E）为91.17%，未低于30%[5] 决策程序 - 公司第五届董事会第十五次会议以8票同意通过利润分配方案[5] - 公司第五届监事会第十二次会议以5票同意通过利润分配方案[5] - 方案尚需提交2024年度股东大会审议批准[4][5] 财务指标 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润62,257,028.99元[3] - 2024年末母公司报表未分配利润1,032,281,098.95元[3] - 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定的风险警示情形[4][5]

文章核心观点 读者出版传媒股份有限公司第五届董事会第十五次会议审议通过多项议案，部分议案尚需股东大会审议批准 [1][2] 董事会会议召开情况 - 会议于2025年3月26日以现场加通讯方式召开，通知和材料于3月14日送达相关人员，由董事长梁朝阳主持 [1] - 公司现有董事、副总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监及监事会主席、监事列席会议，会议召集、召开和表决程序合法有效 [1] 董事会会议审议情况 已通过且需股东大会审议批准的议案 - 审议通过《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [1] - 审议通过《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [2] - 审议通过《关于公司2024年度财务决算和2025年度财务预算报告的议案》，已通过审计委员会会议审议，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [2] - 审议通过《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》，已通过审计委员会会议审议，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [2] - 公司拟以2024年末总股本57,600万股为基数，每10股派发现金股利0.33元（含税），合计派发现金股利1,900.80万元（含税），审议通过《关于公司2024年度利润分配方案的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [2][3] - 审议通过《关于公司独立董事2024年度述职报告的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [3][5] - 审议通过《关于公司预计2025年度日常关联交易的议案》，已通过独立董事专门会议审议，关联董事回避表决，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票 [6] - 审议通过《关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [6] - 公司拟对最高额度不超过7亿元的部分闲置自有资金进行现金管理，审议通过《关于公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [6][7] - 公司拟申请额度总计不超过20亿元的银行综合授信，审议通过《关于公司申请2025年度银行综合授信额度的议案》，尚需股东大会审议批准，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [7] - 公司董事会提议于2025年4月25日召开2024年度股东大会并审议相关议案，审议通过《关于公司召开2024年年度股东大会的议案》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [8] 已通过无需股东大会审议批准的议案 - 审议通过《关于公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [5] - 审议通过《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》，已通过审计委员会会议审议，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [5] - 审议通过《关于制定公司“提质增效重回报”行动方案的议案》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票 [7][8]

文章核心观点 公司使用闲置自有资金进行现金管理，到期赎回部分产品获收益，对公司业绩有积极影响且决策程序合规 [1][3] 现金管理到期赎回情况 - 公司近期到期赎回部分自有资金现金管理产品本金90,000万元，获收益1,695.22万元 [1] 自有资金现金管理基本情况 履行审议程序 - 2024年4月24日公司召开第二届董事会第十五次会议，通过《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司2024年度自有资金现金管理授权额度不超520,000万元，有效期12个月，资金可循环滚动使用 [3] 现金管理金额及产品 - 2024年5月27日、9月11日分别向农业银行杭州中山支行、江苏银行杭州滨江支行购买两款现金管理产品，共使用自有资金90,000万元，产品已到期赎回，收回本金90,000万元，获收益1,695.22万元 [3] 现金管理资金来源 - 本次现金管理使用公司及子公司部分闲置自有资金 [12] 继续进行现金管理进展情况 - 现金管理金额90,000万元，期限为351、353天 [10] 对公司的影响 - 到期结算后本金计入资产负债表货币资金，浮动利息收益计入利润表投资收益，最终以会计师年度审计结果为准 [5] - 截至2023年12月31日，公司货币资金余额962,201.62万元，本次现金管理金额占比9.35%，对公司未来主营业务等无重大影响，无大额负债同时买大额理财产品情形 [14] 投资风险分析及风险控制措施 投资风险 - 银行理财产品收益率可能波动，理财收益不确定，受市场波动、宏观金融政策变化等影响 [15] 风险控制措施 - 遵守审慎投资原则，选信誉好、规模大、能保障资金安全的金融机构产品 [16] - 及时跟踪投资产品投向，评估潜在风险因素并采取保全措施 [6] - 独立董事、监事会有权监督检查资金使用情况，必要时聘请专业机构审计 [17] 决策程序的履行 - 2024年4月24日公司第二届董事会第十五次会议通过相关议案，本次授权使用闲置自有资金现金管理无需提交股东大会审议 [17]