神 驰 机 电 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2025]19440 号 录 目 内 部 控 制 审 计 报 告 - ] 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是神驰机电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一流管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一流管平台（http://acc.mo.f.gov.cn）"进行查询 "我们 内部控制审计报告 天职业字[2025]19440 号 神驰机电股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了神驰 机电股份有限公司(以下简称"神驰机电")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内 ...

2024年度独立董事述职报告(毕茜) 尊敬的各位董事: 本人作为神驰机电股份有限公司(以下简称"公司")第四届董事会独立董事, 严格按照《公司法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定,勤勉、尽责地履行 职责,充分发挥独立董事作用,维护公司整体利益。现将 2024 年度履职情况作简要 报告。 一、基本情况 - 1、个人工作履历、专业背景以及兼职情况 1990 年 7 月至 2005 年 7 月就职于西南农业大学,历任助教、讲师、副教授; 2005年9月至今,就职于西南大学,历任经济管理学院副教授、教授、博士生导师、 会计系主任;2019年3月至2025年3月任神驰机电独立董事。2020年10月至今任 渝农商行独立非执行董事。 2025年 3 月,公司召开 2025年第一次临时股东大会进行董事会换届选举。换届 后,本人不再担任公司独立董事。 2、关于是否存在影响独立性的情况进行说明 本人不存在影响独立性的情形,符合《上市公司独立董事管理办法》中相关规定。 二、年度履职概况 1、会议出席情况 2024 年,公司组织召开董事会会议 9 次,股东大会 2 次。作为第四届董事会成 员,本人出席董事会会议 9次,股东 ...

公司治理 - 2024年召开董事会会议9次、股东大会2次[2] - 2025年3月进行董事会换届选举[2] 信息披露 - 2024年及时准确披露定期报告等[4] 关联交易与担保 - 2024年关联交易为日常且金额小[4] - 2024年对外担保均为对全资子公司[4] 资金情况 - 公司不存在资金占用情况[4] 募投项目 - 募投项目预定可使用日期延至2025年12月[5]

公司治理 - 2024年出席董事会会议9次、股东大会1次、独立董事专门会议1次[3] - 2025年3月董事会换届选举后不再担任公司独立董事[2] 项目进展 - 公司将“通用动力机械产品生产基地建设项目”预定可使用状态日期延至2025年12月[5] 投资者交流 - 2024年参加公司2023年度业绩说明会与中小投资者交流[3]

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大 型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职 国际过去二十多年一直从事证券服务业务。 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1165 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。 天职国际 2023 年度经审计的收入总额 31.97 亿元，审计业务收入 26.41 亿 元,证券业务收入 12.87 亿元。2023 年度上市公司审计客户 263 家 ...

财务审计 - 天职国际对神驰机电2024年度财报于2025年4月16日签署无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 股东及其附属企业2024年期初余额1610.59万元，年度偿还1610.59万元[5] - 关联方往来2024年期初余额41917.24万元，期末44875.18万元[7] - 总计2024年期初余额43528.78万元，期末44876.06万元[7] 其他应收款 - 重庆神驰通力2024年期初、期末其他应收款均为1100万元[5] - 重庆安来动力2024年累计发生149万元，期末9482.28万元[5] - 江苏神驰机电2024年偿还800万元，期末300万元[5] - 重庆三华工业2024年累计发生3200万元，期末23287.93万元[5]

审计委员会组成 - 2024年度董事会审计委员会由毕茜、舒红宇、欧春梅三名董事组成，毕茜任召集人[1] 会议情况 - 2024年召开四次审计委员会会议审议报告相关议案[1] 审计评价 - 认为2023年审计机构执业良好，各期财报真实准确完整[2] - 审阅内审报告未发现重大问题，内控运作合规[2]

神驰机电股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年审计 过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 2024 年年度审计过程中，天职国际就公司重大会计审计事项与专业技术部 及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。 一、基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大 型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在 ...

募集资金情况 - 2019年12月公司发行3667万股，发行价18.38元/股，募集资金总额6.739946亿元，净额5.7708998515亿元[11] - 2019年12月24日募集资金到账[12] - 截止2024年12月31日，累计使用募集资金3.851313317亿元，本年度使用4541.356289万元[13] - 截止2024年12月31日，募集资金专户余额为2.2249617101亿元[13] - 以前年度累计利息收入及理财产品收益为2428.087503万元，本期为625.931523万元[13][14] - 以前年度募投项目支出为3.3971776881亿元，本期为4541.356289万元[13][14] - 以前年度累计手续费支出为2199.6元，本期为473.1元[14] - 截止2024年12月31日，活期存款余额6249.617101万元，定期存款余额1.6亿元[20] - 募投项目先期投入预计置换金额不超过5000万元，截至2024年12月31日累计置换1801.66万元[23] - 闲置募集资金现金管理额度由2.5亿元调整为3亿元，2024年8月起12个月内可用不超2.5亿元进行现金管理[27] - 重庆农商行结构性存款等产品有不同投资金额及收益[28] - 公司募集资金总额为57709.00万元，年度投入4541.36万元[43] - 变更用途的实际资金总额为26301.48万元，占比45.58%[43] - 预计累计投入募集资金为38513.14万元[43] 募投项目情况 - 数码变频发电机组生产基地建设项目等投入进度达100%[43] - 通用动力机械产品生产建设项目预计2025年12月达预定可使用状态，投入进度26.69%，与承诺投入金额差 - 19281.86万元[43] - 补充流动资金项目累计投入大于承诺投资总额86万元[46] - 通用动力机械产品生产基地建设项目拟投入26301.48万元，实际累计投入7019.62万元，进度26.69%，预计2025年达预定可使用状态[49] - 数码变频发电机组生产基地建设项目和技术研发中心建设项目因土地使用规划调整未开始建设[44][45][49] - 通用汽油机扩能项目完成第一条生产线建设，但因场地问题未完成建设[44][45][49] 其他情况 - 公司制定《神驰机电股份有限公司募集资金管理办法》，开设重庆农村商业银行北碚支行专项账户[15] - 公司与华西证券、银行等签订多份监管协议，后由申万宏源证券承接持续督导工作[16][17] - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金等多种情况[25][29][30][31][33] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情况[38] - 公司将部分募集资金用途变更至北碚区水土组团B标准分区B26 - 1/01号实施[44][45][49] - 公司拟将尚未使用的募集资金全部变更用于投资“通用动力机械产品生产基地建设项目”[50] - 变更募集资金用途经公司相关会议及股东大会审议通过[50] - “通用动力机械产品生产基地建设项目”实施地位于北碚区水土组团B标准分区号地块[50] - 募投项目建设进度滞后，公司拟将“通用动力机械产品生产基地建设项目”达预定可使用状态时间延期至2025年12月[50] - 公司经营场所相关资金涉及14000万[51]

新策略 - 2025年4月16日审议通过2025年度远期结汇额度议案[1] - 2025年拟开展不超3000万美元远期结汇[1][2] - 董事会授权经营管理层决策，财务部实施[2] - 不单纯为盈利，以正常生产经营为基础[2] - 制定管理制度，开展是为规避汇率风险[2][4]