关于陕西康惠制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：陕西康惠制药股份有限公司 审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-52920000 1、 专项审计报告 2、 附表 (长台国中探索) 出会 德 写 六 合 vai Contified Public Stacountants (Special Seneral Parlmership) 会计师 李参所(持殊善通合伙) enghai Coolified Publio Massuntants (Special General Partnership) 我们认为,陕西康基制药股份有限公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符 合《上市公司监管指引第8号一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告(2022)26号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一业务办理 (2023年12月修订》(上证函(2023)3870 号)的规定,如实反映了陕西康惠制药 股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表所 载资科与贵公司 2023年度已审的会计报表及相关 ...

公司概况 - 公司主要从事药品研发、生产和销售业务[10] - 公司控股股东为陕西康惠控股有限公司[9] - 公司立足大健康产业，以中成药制造为根本[15] - 公司致力将公司发展成中成药全产业链综合性集团公司[15] - 公司主要业务涉及医药制造业及医药流通业板块[21] - 公司主要从事中成药研发、生产和销售，拥有独立完整的采购、生产和销售体系[29] - 公司通过派驻销售商务人员与医药商业企业建立长期稳定的合作关系，形成了覆盖全国绝大部分省市地区的营销网络[29] - 公司主要采取自建销售终端团队模式为主，以经销商代理模式为辅[62] - 公司主要通过自建销售终端团队模式进行产品推广和销售[63] 主要产品 - 公司主要产品包括消银颗粒、复方双花片、坤复康胶囊（片）、骨刺胶囊及附桂骨痛胶囊等[21][22][23][24][25][26][27] - 公司主要产品中消银颗粒、复方双花片、坤复康胶囊（片）等为国家医保目录产品[21][22][23][24] - 公司主要产品中消银颗粒、枣仁安神颗粒及更年安胶囊为国家基药目录品牌[21] - 公司主要产品中消银颗粒、坤复康胶囊（片）等为独家剂型、发明专利品种[21][23][24] - 公司主要产品中消银颗粒、复方双花片、坤复康胶囊（片）等为陕西省优势产品[21][22][23] - 公司产品品类丰富，共有100余个药品生产批准文号，形成了以独家（剂型）产品为龙头的四大系列产品群[31] - 公司核心产品如坤复康胶囊（片）、复方双花片、消银颗粒等已进入国家医保目录和基本药物目录[31] - 公司核心产品如复方双花片、坤复康胶囊等为独家剂型、发明专利产品[31] - 公司产品如复方双花片、消银颗粒等被列入多部临床用药指南及专家共识[30] - 公司主要产品包括胶囊剂、片剂、颗粒剂、洗剂等[37,38] 经营情况 - 2023年营业收入为67,296.02万元，同比增长36.92%[1] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-2,615.86万元[1] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-7,213.43万元[1] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为94,923.39万元[1] - 2023年基本每股收益为-0.26元[1] - 2023年不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本[4] - 2023年公司实现营业收入6.7亿元，同比增长36.92%[12] - 公司实现归母净利润-2,615.86万元，较上年减少亏损3,689.73万元，减亏幅度为58.52%[12] - 医药制造业务营业收入为34,658.92万元，毛利率为36.42%[35] - 医药流通业务营业收入为31,799.73万元，毛利率为18.70%[35] - 中药饮片业务营业收入为8,056.77万元，毛利率为-6.44%[36] - 医药中间体业务营业收入为3,120.32万元，毛利率为-32.02%[36] - 西北地区营业收入为22,850.19万元，毛利率为18.54%[36] 研发情况 - 公司持续推进技术研发工作，重点对已有中药品种进行二次开发、产品上市后再评价、工艺流程优化研究[16] - 公司研发投入为1.10亿元，占营业收入的1.63%[46] - 公司研发人员数量为128人，占公司总人数的13.45%[47] - 公司研发人员学历结构中本科占62人，硕士研究生占6人，博士研究生占1人[47] - 公司研发人员年龄结构中30-40岁占53人，40-50岁占45人[47] 财务情况 - 报告期内应收账款余额为24,391.47万元，同比增长52.06%[48] - 报告期内存货余额为19,934.62万元，同比增长62.38%[48] - 报告期内短期借款余额为20,055.90万元，同比增长139.20%[48] - 报告期内一年内到期的非流动负债余额为17,461.75万元，同比增长183.90%[48] - 财务费用增加主要系银行借款增加及借款利息费用化增加所致[35] - 经营活动产生的现金流量净额下降243.03%，主要系子公司春盛药业支付材料款增加所致[35] - 筹资活动产生的现金流量净额增加619.89%，主要系银行借款增加所致[35] 募投项目 - IPO募投项目药品生产基地及药品研发中心项目已建成并部分投入使用[16] - 陕西友帮年产500吨医药中间体一期项目部分车间已建成投产[16] - 公司IPO募投项目药品生产基地及研发中心项目已建成并部分投入使用[66] - 公司重要在建项目包括陕西友帮医药中间体1号2号3号4号车间建设[67] 收购兼并 - 公司拟以5,679.53万元认购春盛药业15,820,408股，成为其控股股东[64] - 公司全资子公司拟向控股子公司转让四川菩丰堂药业100%股权[117][118] - 公司与陕西元泽易生信息科技有限公司共同出资设立控股子公司[119] - 公司收购春盛药业及子公司营业收入增加[15] 业绩承诺 - 公司2021-2023年度山东友帮实际净利润未达到业绩承

陕西康惠制药股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》以 及公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行审计监督职责，现就 2023 年度的履 职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司第五届董事会审计委员会由康玉科先生、窦建卫先生和张俊 民先生组成，其中康玉科先生、窦建卫先生为独立董事，其中，康玉科先生为会 计专业人士及审计委员会召集人。审计委员会各成员具有能够胜任审计委员会工 作职责的专业知识和商业经验，符合相关法律法规的要求。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，公司审计委员会积极履行职责，2023 年度共召开了 4 次会议， 具体情况如下： 1.2023 年 4 月 17 日召开第五届董事会审计委员会 2023 年第一次会议，审 议通过《关于 2022 年度报告及其摘要的议案》、《关于 2022 年度内部控制评价报 告的议案》、《关于 2022 年度审计委员会履 ...

业绩总结 - 2023年合并报表归属于上市公司股东净利润 - 2615.86万元[3] - 2023年度母公司净利润 - 2143.95万元[3] - 2023年末母公司可供股东分配利润38949.77万元[3] 利润分配 - 2023年度不进行现金利润分配和资本公积转增股本[2] - 利润分配预案尚需2023年年度股东大会审议[2]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：603139 证券简称：康惠制药 公告编号：2024-019 陕西康惠制药股份有限公司 2024 年度向金融机构申请综合授信额度及 接受关联方担保的公告 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十三次会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《关于 2024 年度向金融机构申请综合授信额度及 接受关联方担保的议案》；同时，该议案经公司第五届监事会第十次会议审议通 过，监事会认为：公司董事会审议的关于 2024 年度向金融机构申请综合授信额 度及接受关联方担保事项的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定， 不影响公司正常生产经营，不存在损害公司和股东利益的情形。 根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，公司 2024 年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的事项尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 陕西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日分别召开 第五届董事会第十三次次会议、第五 ...

证券代码:603139 证券简称:康惠制药 根据上海证券交易所发布的上市公司分行业信息披露指引及《关于做好主板 上市公司 2024 年第一季度报告披露工作的重要提醒》相关要求,现将公司 2024 年第一季度主要经营数据披露如下: 一、报告期内，公司主营业务收入按分行业经营情况如下: 单位: 万元 | 收入类别 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比 上年增减(%) | 营业成本比 上年增减(%) | 毛利率比上 年增减(%) | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 医药制造 | 6,961.13 | 3,931.99 | 43. 52 | -19. 26 | -22. 19 | 2. 13 | | 医药流通 | 5,515.07 | 4, 522. 36 | 18. 00 | 49. 64 | 50. 43 | -0. 43 | | 合 计 | 12, 476. 20 | 8, 454. 35 | 32. 24 | 1.37 | 4. 90 | -2. 28 | 公告编号:2024-026 陕西康惠制药股份有限公司 关于2024年第 ...

业绩总结 - 2023年度拟计提信用和资产减值损失共2457.26万元[1] - 2023年应收相关计提信用减值382.80万元[3] - 2023年存货等计提资产减值2074.46万元[5] - 计提减值使2023年合并报表利润总额减少2457.26万元[6] 决策情况 - 第五届董事会第十三次会议通过计提减值议案[7] - 董事会认为计提符合准则和政策[7] - 监事会认为计提合规，不损害公司和股东利益[8]

陕西康惠制药股份有限公司 （二）是否存在影响独立性的说明 1、作为公司独立董事，本人及我的直系亲属、主要社会关系不在该公司或 其附属企业任职、没有直接或间接持有该公司已发行股份 1%以上、不是该公司 前十大股东、不在直接或间接持有该公司已发行股份 5%以上的股东单位任职、 不在该公司前五名股东任职、不在公司实际控制人及附属企业任职。 2、作为公司独立董事，本人没有为公司或其附属企业提供财务、法律、咨 1 询等服务、没有从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外 的、未披露的其他利益。 因此，不存在影响独立董事独立性的情况。 2023 度独立董事述职报告 作为陕西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立 董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《陕西康惠制药股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）及《陕西康惠制药股份有限公司独立董事制度》等相 关法律、法规的规定和要求，勤勉尽责、独立地履行职责，充分发挥独立董事作 用，有效维护了公司整体利益和全体股东，特别是中小股东的利益。现就 2023 年度履职情况汇报如下 ...

陕西康惠制药股份有限公司 2023 度独立董事述职报告 本人作为陕西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 独立董事规则》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《公司独立董事制度》 等相关法律、法规的规定和要求，勤勉尽责、独立地履行职责，充分发挥独立董 事作用，有效维护了公司整体利益和全体股东,特别是中小股东的利益。现就 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 二、独立董事年度履职情况 （一）参与董事会、股东大会情况 报告期内，公司共召开了 6 次董事会和 1 次股东大会，本人依法出席会议并 1 认真履行职责，审议公司董事会和股东大会各项议案，并按规定对相关议案发表 独立意见，对董事会议案均投赞成票，未提出异议。报告期内本人出席会议情况 如下： | 独立董事 | | | 参加董事会情况 | | 参加股东大会 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 本年应参 加董事会 | 亲自出 | 委托出 | 缺席 | 出席股东大 | 是否 ...

陕西康惠制药股份有限公司 2023 年度对会计师事务所履职情况评价报告 2023 年度经审计的收入总额为 7.06亿元,其中审计业务收入 4.64亿元,证券 业务收入2.11亿元。 2023 年度上市公司年报审计客户家数为 68 家; 2023 年度上市公司年报审计收 费 0.69亿元。 签字会计师:朱清滨,中国注册会计师,1995年起从事注册会计师业务,证券 服务业务从业年限 23年,负责过多家上市公司、拟上市公司的年报审计、IPO申报 审计和重大资产重组审计等工作。2004年开始在上会会计师事务所执业,近三年签 署了2家上市公司的审计报告。 签字会计师:孔德伟,中国注册会计师,2020年开始在上会所从事上市公司审 计,作为主要成员参与了多家上市公司财务报表审计工作,具有较为丰富的证券业 务从业经验和较强的专业胜任能力。 项目质量控制复核人:张骏、2004年成为注册会计师,2004年开始在上会会计 师事务所执业,2006年开始从事上市公司审计,近三年担任过交运股份、先惠技术 等多家上市公司质控复核工作。 二、执业记录 陕西康惠制药股份有限公司(以下简称"公司") 聘请上会计师事务所(特殊 普通合伙)(以下简 ...