业绩总结 - 2023年度归母净利润292,032,805.69元，母公司净利润119,873,323.43元[4] - 截至2023年底，母公司累计可供分配利润683,924,461.41元[4] 利润分配 - 2023年度拟每股派现0.6元，合计派现91,738,183.2元[3][4] - 2023年现金分红比例31.41%[4] - 2024年拟中期分红，金额不低于净利润30%[3][7][8] 决策进展 - 2024年4月25日董事会通过利润分配预案和计划议案[10] - 监事会同意该方案和计划[11] - 方案尚需股东大会审议[6][9] 股本情况 - 公司总股本154,257,010股，已回购1,360,038股[4]

关于金牌厨柜家居科技股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计事项的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）作为金牌 厨柜家居科技股份有限公司（以下简称"金牌厨柜"或"公司"） 持续督导的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等 法律法规及规范性文件的规定，对金牌厨柜 2024 年度日常关联交易预计事项进 行了核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 金牌厨柜于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关 于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。关联董事温建怀、潘孝贞、温建北回 避表决，该议案涉及"德韬（北京）控股集团有限公司、厦门建潘德韬科技产业 发展有限公司及其下属子公司、厦门卡萨意厨家居有限公司、厦门鲲鹭物联信息 技术有限公司及其下属子公司、厦门市华瑞中盈商贸有限公司及其下属子公司、 厦门市建潘集团有限公司、厦门市五百米电子商务有限公司、厦门微品致远信息 技术有限公司、宿迁德韬投资管理有限公司、中 ...

关联交易审议 - 2024年4月25日公司审议通过与参股公司2024年度日常关联交易预计议案[4] 2023年交易情况 - 采购厦门融技商品预计800万，实际367.60万[7] - 采购得尔美卫浴商品预计800万，实际350.02万[7] - 购远孚易居物流服务预计200万，实际283.60万[7] - 提供远孚易居服务预计800万，实际345.52万[7] 2024年交易预计 - 预计向厦门融技采购商品600万，已发生13.14万[8] - 预计向得尔美卫浴采购商品700万，已发生70.85万[8] - 预计购远孚易居物流服务400万，已发生128.37万[8] - 预计提供远孚易居服务1000万，已发生415.51万[8] 参股公司信息 - 厦门融技成立于2010年，注册资本684.525万元[9] - 得尔美卫浴成立于2003年，注册资本617.3913万元[11][12] - 远孚易居成立于2021年，注册资本2200万元[15]

审计会议情况 - 2023年董事会审计委员会召开三次会议[3] - 2024年1月26日选举产生第五届审计委员会[2] 审计评价 - 认为华兴所能实事求是发表审计意见[5] - 认为财务报告真实完整准确[7] 内控与展望 - 2023年加强内控监督检查[8] - 2024年审计委员会将维护公司及股东权益[10][11]

担保数据 - 本次预计为工程代理商担保不超8000万元[3] - 截至2024年3月31日，工程代理商担保余额1760.90万元[3] - 2024年度预计担保额度占2023年末净资产2.88%[7] - 截至2024年3月31日，对外担保总额51989.94万元，占比18.78%[14] - 截至2024年3月31日，子公司担保总额46220.00万元，占比16.70%[14] - 截至2024年3月31日，工程代理商担保总额5769.94万元，占比2.08%[14] 担保进展 - 2024年4月25日董事会审议通过担保预计议案[4] - 担保事项需提交股东大会审议[8] 担保方式 - 担保方式为连带责任保证担保或保证金质押等[6] 担保情况 - 公司不存在逾期担保情况[14]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为364,548.45万元，较上年度增加2.59%[7] - 2023年度营业总收入为36.4548451039亿元，同比增长约2.6%[1] - 2023年度营业总成本为34.2886084874亿元，同比增长约3.1%[1] - 2023年度净利润为28.973685649亿元，同比增长约6.3%[1] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为29.203280569亿元，同比增长约5.4%[1] - 2023年度其他收益为6284.96053万元，同比增长约12.8%[1] - 2023年度投资收益为1846.729872万元，同比下降约32.4%[1] - 2023年度信用减值损失为890.975108万元，同比增长约207.1%[1] - 2023年度资产减值损失为 - 208.562705万元，同比增长约19.5%[1] - 2023年度基本每股收益为1.89元/股，同比增长约5%[1] - 2023年度稀释每股收益为1.76元/股[1] - 2023年营业收入为32.73亿元，同比下降3.21%[31] - 2023年净利润为1.20亿元，同比下降24.67%[31] 财务数据 - 2023年12月31日交易性金融资产为377,126,881.16元，2022年为36,821,465,049元[23] - 2023年12月31日应收账款为17,385,000元，2022年为41,068,500元[23] - 2023年12月31日应收款项融资为693,300,194.63元，2022年为162,785,496.18元[23] - 2023年12月31日合同负债为440,572,644.42元，2022年为326,974,438元[23] - 2023年12月31日存货为498,423,505.29元，2022年为528,088,189.88元[23] - 2023年12月31日流动资产合计为30,534,705元，2022年为93,249,954.29元[23] - 2023年12月31日非流动资产合计为3,001,787,458.64元，2022年为23,136,753,843.78元[23] - 2023年12月31日流动负债合计为382,350,968,762元，2022年为2,186,930,180,38元[23] - 2023年12月31日非流动负债合计为568,262元，2022年为23,486,749,2元[23] - 2023年12月31日所有者权益合计为5,972,602,679.01元，2022年为4,863,771,681.99元[23] - 2023年经营活动产生的现金流量为44351648.67元，2022年为247050616.51元[27] - 2023年投资活动现金流入为48672232元，2022年为3345750737元[27] - 2023年投资活动现金流出为345882702.34元，2022年为911458118元[27] - 2023年筹资活动现金流入为82300000元，2022年为676824585元[27] - 2023年筹资活动现金流出为104948438元，2022年为524614447元[27] - 2023年末属于母公司所有者权益小计为768173589.9元，2023年期初为593913088元[28] - 2023年综合收益总额为248005201元[28] - 2023年所有者投入的普通股金额为39084444元[28] - 2023年利润分配中对所有者（或股东）分配金额为112220382元[28] - 2023年末所有者权益合计为777156287元[28] - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计为410,679,330.4元，期末为593,913,088.97元[29] - 2023年流动资产合计为3,491,535,326.98元，2022年为2,702,710,000元[30] - 2023年流动负债合计为2,499,218,803.46元，2022年为2,268,766,905.45元[30] - 2023年非流动资产合计为2,817,110,294.22元，2022年为1,580,288,728元[30] - 2023年非流动负债合计为781,877,081.9元，2022年为32,439,736元[30] - 2023年所有者权益（或股东权益）合计为683,924,461元，2022年为675,116,093.4元[30] - 2023年交易性金融资产为527,915,160.44元，2022年为412,949,168.75元[30] - 2023年应收账款为17,385,000元，2022年为11,068,500元[30] - 2023年存货为206,560,984.54元，2022年为31,604,635元[30] - 2023年固定资产为608,733,983.43元，2022年为3,959,204元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为9367.82万元，同比下降24.86%[32] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 5.90亿元，亏损扩大[32] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为6.11亿元，由负转正[32] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为37.44亿元，同比增长2.96%[32] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金为23.79亿元，同比下降5.02%[32] - 2023年取得借款收到的现金为7.63亿元，2022年无此项数据[32] - 2023年分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.11亿元，同比下降32.94%[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为5.26亿元，同比增长28.41%[32] - 2023年末公司注册资本为154,256,882元[36] - 2023年度公司所有者权益期初余额为1,981,792,087元，期末余额为2,027,549,863元[34] - 2023年度公司所有者权益本期增减变动金额为45,757,776元[34] - 2023年度综合收益总额为21,762,456.63元[34] - 2023年度所有者投入和减少资本金额为35,060,274元[34] - 2022年末公司所有者权益为964,739,010元，2023年期初余额为964,746,837元，期末余额为981,792,087元[35] - 2023年度公司所有者权益本期增减变动金额为7,045,249元[35] - 2023年度综合收益总额为60,177,740元[35] 其他 - 公司销售模式分为经销商、直营、大宗业务和出口销售模式[7] - 收入确认被识别为关键审计事项，存在管理层操纵收入确认时点风险[7] - 本财务报告于2024年4月25日经公司董事会批准报出[37]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票10,017,513股，每股28.55元，募集资金总额285,999,996.15元，净额279,538,922.69元[12] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券，面值总额77,000.00万元，募集资金总额770,000,000.00元，净额759,774,775.59元[13] 资金使用及收益 - 2023年度，2021年非公开发行股票使用募集资金360.00元，收到利息及收益7,120,482.79元[15] - 截至2023年12月31日，2021年非公开发行股票累计使用39,920,221.59元，收到利息及收益15,041,017.04元，余额255,940,791.56元[15] - 2023年度，2023年发行可转换公司债券使用募集资金82,041,236.05元，收到利息及收益3,275,475.78元[16] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转换公司债券累计使用540,376,363.66元，收到利息及收益3,275,475.78元，余额223,006,470.61元[16] 资金管理相关 - 公司修订《金牌厨柜家居科技股份有限公司募集资金使用管理办法》并执行[17] - 2021年非公开发行股票与专户存储银行签订《三方监管协议》[19] - 公司同意向全资子公司江苏金牌提供不超5,300万元无息借款用于募投项目并签订四方监管协议[20] - 2023年4月28日至6月15日闲置募集资金现金管理最高余额2.51亿元，超审议额度100万元[21] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理额度调至不超2.6亿元，余额为2.55亿元[23] - 2023年向不特定对象发行可转债，使用募集资金向子公司提供无息借款不超7.62亿元[24] - 截至2023年12月31日，各银行专户募集资金余额400.647061万元，现金管理未到期本金余额2.19亿元[26] 资金置换情况 - 2021年使用募集资金1699.73万元置换自筹资金，其中置换募投项目资金1589.86万元[28] - 2023年使用募集资金45895.77万元置换自筹资金，其中置换募投项目资金45833.51万元[29] 项目投入进度及收益 - 2021年非公开发行股票募集资金总额为27,953.89万元，本年度投入3,991.79万元，已累计投入23,962.10万元[48] - 2021年非公开发行股票中，厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目3、6厂房建设项目截至期末投入进度为0.03%，预计2024年12月达到预定可使用状态[48] - 2021年非公开发行股票中，江苏金牌厨柜有限公司三期年产10万套工程衣柜建设项目截至期末投入进度为75.21%，于2021年10月达到预定可使用状态，本年度实现效益1,684.00万元[48] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为75,977.48万元，本年度投入54,037.61万元，已累计投入54,037.61万元[50] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券中，金牌西部物联网智造基地项目（一期项目）截至期末投入进度为71.12%，预计2024年12月达到预定可使用状态[50] 其他 - 2022年将募投项目节余资金及利息1348.994696万元用于其他项目[37] - 本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[41][42] - 公司在募集资金的使用及信息披露方面不存在重大问题[43] - 2021年非公开发行股票发行费用共计646.11万元，从厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目3、6厂房建设项目中扣除[47] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券发行费用共1,022.52万元[50]

业绩总结 - 2023年7月1日至2024年3月31日，公司获与收益相关政府补助2827.77万元，占比9.68%[4][6] - 同期获与资产相关政府补助1793.62万元，占比0.65%[4][7] 数据详情 - 2023 - 2024年有多笔与收益、资产相关补助，各笔金额及占比不同[5][6][7] - 单笔10万元以下与收益相关补贴61笔，共64.36万元，占比0.22%[6]

担保计划 - 公司拟为江苏、成都、澳洲子公司分别提供不超1.5亿、1.5亿、6000万元综合授信担保[1] - 担保议案已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2] 子公司数据 - 江苏、成都、澳洲子公司2023年末资产负债率分别为55.92%、82.25%、91.29%[4] - 江苏、成都、澳洲子公司2023年末营收分别为15.57亿、1.52亿、8625.09万元[5][6][7] 担保情况 - 截至2024年3月31日，公司对外担保总额5.20亿元，占2023年末净资产18.78%，无逾期担保[11] - 保荐机构兴业证券对拟进行的担保无异议[12]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额错报比例划分等级[15] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分等级[16] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷，未发现一般缺陷[18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] - 评价基准日无未完成整改的财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20] 未来展望 - 2024年董事会将完善内控体系及制度，关注募投项目内控建设[21]