会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会、10次董事会，独立董事均出席[4] - 2024年召开多次专业委员会会议，独立董事均出席[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作不少于15日[9] - 2025年将继续履职完善公司治理结构[22] 公司合规情况 - 2024年度日常关联交易决策程序合法有效[10] - 定期报告财务信息公允，内控体系完善有效[14] 审计与薪酬 - 续聘立信为2024年度审计机构[15] - 2024年度董高薪酬制定和发放符合规定[20]

利润分配 - 公司拟以2024年度利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.70元（含税）[6] 参股公司变动 - 方回春堂门诊部和方回春堂寿仙谷馆于2024年8月退出公司参股[14] - 华琳通研究院于2024年2月退出公司参股[14] - 2024年2月退出华琳通研究院，8月退出方回春堂门诊部、方回春堂寿仙谷馆[141] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入691,683,550.87元，较2023年的784,347,256.55元减少11.81%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润174,714,540.37元，较2023年的254,480,058.49元减少31.34%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润142,923,569.04元，较2023年的226,725,654.36元减少36.96%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额213,440,267.55元，较2023年的315,057,385.63元减少32.25%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,294,019,344.33元，较2023年末的2,171,288,696.67元增加5.65%[23] - 2024年末总资产3,131,185,579.81元，较2023年末的3,174,354,361.97元减少1.36%[23] - 2024年基本每股收益0.88元/股，较2023年的1.30元/股减少32.31%[24] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.72元/股，较2023年的1.15元/股减少37.39%[24] - 2024年加权平均净资产收益率7.83%，较2023年的12.44%减少4.61个百分点[24] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率6.40%，较2023年的11.08%减少4.68个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计3179.097133万元，2023年为2775.440413万元，2022年为2459.905319万元[27] - 2024年公司实现营业收入69168.36万元，同比下降11.81%[30] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润17471.45万元，同比下降31.34%[30] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14292.36万元，同比下降36.96%[30] - 报告期内公司实现营业收入69,168.36万元，较上年同期下降11.81%；归属于上市公司股东的净利润17,471.45万元，同比下降31.34%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,292.36万元，同比下降36.96%[85] - 近三年主营业务收入占比分别为2024年98.01%、2023年98.21%、2022年98.63%，其他业务收入占比小[88] - 2024年主营业务收入67,791.94万元，较2023年减少9,241.94万元，增长率为-12.00%[90] - 营业成本133,347,493.33元，较上年下降1.61%，主要系原料成本增长、折旧增加、销量下降导致产量下降引起单位制造费用上升所致[86][87] - 销售费用303,582,513.62元，较上年下降4.17%，主要系广告宣传费下降所致[86][87] - 经营活动产生的现金流量净额213,440,267.55元，较上年下降32.25%，主要系本期营业收入下降所致[86][87] - 2022 - 2024年度公司主要产品销售收入合计占主营业务收入比重分别为86.68%、85.71%和82.39%[95] - 2022 - 2024年度公司主营业务毛利分别为70163.88万元、65038.11万元和56006.86万元[99] - 2022 - 2024年度公司综合毛利率分别为85.81%、84.43%和82.62%[101] - 2022 - 2024年公司期间费用占营业收入的比率分别为53.19%、54.88%和60.74%[107] - 本期费用化研发投入48,405,479.22元，研发投入总额占营业收入比例为7.00%[108] - 经营活动产生的现金流量净额本期为213,440,267.55元，较上期下降32.25%；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 239,757,572.79元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 243,384,216.68元，较上期下降183.90%[113] - 货币资金本期期末数为853,642,354.80元，占总资产27.26%，较上期期末减少43.24%[114] - 交易性金融资产本期期末数为344,689,164.41元，占总资产11.01%，较上期期末增加100%[114] - 应收票据本期期末数为32,055,202.84元，占总资产1.02%，较上期期末增加53.78%[114] - 在建工程本期期末数为501,721,485.18元，占总资产16.02%，较上期期末增加79.05%[114] - 预付款项较上期期末减少54.64%，因预付广告宣传费减少[115] - 其他流动资产本期较上期增加60.14%，因期末留抵税额增加[115] - 其他权益工具投资本期较上期增加49.81%，因持有的浙江武义农村商业银行股份有限公司股权公允价值变动[115] - 在建工程本期较上期增加79.05%，因可转债项目及古城项目在建工程投入增加[115] - 短期借款本期较上期减少49.65%，因票据贴现业务减少[115] - 其他应付款本期较上期减少34.68%，因期末应付代垫款减少[115] - 递延所得税负债本期较上期增加121.17%，因其他权益工具投资公允价值变动确认的应纳税暂时性差异[115] - 一年内到期的非流动负债本期较上期增加27.52%，因一年内到期的租赁负债增加[115] - 2024 - 2022年研发费用分别为4840.55万元、4968.28万元、4782.39万元，占营业收入比重分别为7.00%、6.33%、5.77%[123] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例7.00%，占净资产比例2.11%，研发投入资本化比重0[130] - 公司报告期内销售费用总额为30358.25万元，占营业收入比例为43.89%[139] - 2022 - 2024年度，公司主营业务毛利率分别为85.81%、84.43%和82.62%[169] - 2022 - 2024年度，公司存货周转率分别为1.05、0.89和0.79[176] 各业务线数据关键指标变化 - 制造业营业收入667,897,202.22元，较上年减少12.64%；其他行业营业收入10,022,224.52元，较上年增长71.40%[92] - 灵芝孢子粉类产品营业收入445,358,185.28元，较上年减少16.53%；铁皮石斛类产品营业收入112,757,904.74元，较上年减少11.00%；其他产品营业收入119,803,336.72元，较上年增长8.85%[92] - 浙江省内地区营业收入442,215,315.03元，较上年减少7.52%；浙江省外地区营业收入65,172,240.10元，较上年减少18.81%；互联网营业收入170,531,871.61元，较上年减少19.51%[92] - 零售营业收入110,363,469.75元，较上年减少11.42%；互联网销售营业收入170,531,871.61元，较上年减少19.51%；直销模式小计营业收入280,895,341.36元，较上年减少16.52%；买断式经销营业收入248,274,452.32元，较上年减少6.76%；代销式经销营业收入148,749,633.06元，较上年减少11.25%；经销模式小计营业收入397,024,085.38元，较上年减少8.49%[92] - 2022 - 2024年度灵芝孢子粉类产品销售收入占主营业务收入比重分别为70.87%、69.27%和65.75%[96] - 2022 - 2024年度浙江省内地区销售收入占主营业务收入比重分别为63.91%、62.08%和65.71%[97] - 2022 - 2024年度公司互联网销售收入占主营业务收入比重分别为24.14%、27.50%和25.16%[98] - 2022 - 2024年度灵芝孢子粉类产品毛利占主营业务毛利比重分别为73.24%、72.04%和68.58%[100] - 2024年灵芝孢子粉类产品生产量、销售量、库存量较上年增减分别为 - 32.41%、 - 13.83%、 - 29.85%[102] - 2024年铁皮石斛类产品生产量、销售量、库存量较上年增减分别为 - 22.19%、7.32%、 - 39.11%[102] - 2024年公司灵芝孢子粉类产品产销率为112.21%，铁皮石斛类产品产销率为117.32%[103] - 制造业成本本期金额为112,458,362.51元，占总成本95.42%，较上年同期下降3.98%；其他成本本期金额为5,392,477.61元，占总成本4.58%，较上年同期增长90.10%[104] - 前五名客户销售额10,997.02万元，占年度销售总额16.46%；前五名供应商采购额5,174.53万元，占年度采购总额33.95%[106] - 公司销售以经销模式为主，2022 - 2024年度经销模式收入占主营业务收入比重分别为53.29%、56.32%、58.57%[133] - 2022 - 2024年度直销模式收入占主营业务收入比重分别为24.14%、27.50%、25.16%[133][135] - 2024年度零售收入为11036.35万元，占比16.28%；互联网销售收入为17053.19万元，占比25.16%[133] - 2024年度买断式经销收入为24827.45万元，占比36.62%；代销式经销收入为14874.96万元，占比21.94%[133] 公司业务发展成果 - 2024年公司累计开设16家连锁药店，大药房“批零一体”新商业经营模式正式上线[32] - 2024年公司与李佳琦团队直播合作观看量突破10000万，灵芝孢子粉位居滋补营养直播产品排名第二[33] - 公司以856的品牌强度、18.74亿元的品牌价值，位列2024中国品牌榜全国食品加工制造行业第22名[33] - 2024年公司全年授权知识产权13项，发表论文18篇，成功获批项目8项，完成项目验收11项[34] - 2024年7月公司主导制定的白术国际标准（ISO 13615：2024）正式发布[35] - 公司“食药用菌生物育种与综合开发利用全省重点实验室”获评“全省重点实验室”[35] - 寿仙谷国药养生园景区全年接待游客9.2万人次[40] - 公司年度新获奖项荣誉78项，其中国家级22项、省级35项[40] - 公司董事长李明焱入选国家中医药标准咨询专家库等名单[41] - 公司副董事长李振皓破格晋升研究员职称，入选“全球前2%顶尖科学家榜单”等[41] - 公司全职引进日本籍生物育种创新人才吴健忠博士[41] - 公司荣获第三批浙江省企业数据管理国家标准贯标试点企业等多项荣誉[39] - 《“芝”慧仙谷 打造现代中药新质生产力》项目获首届全国“数据要素×”大赛现代农业赛道二等奖[39] - 公司与江南大学陈坚院士团队、吉林农业大学李玉院士团队开展合作[37] - 公司与梅奥医学中心合作研究取得进展，共同申请多国发明专利并签订商业转化协议[37] - 公司多个产学研项目结题验收或顺利推进[36] 行业环境信息 - 2024年国家医保药品目录内药品总数达3159种，其中西药1765种、中成药1394种，中药饮片部分892种[43] - 2022年中药饮片市场规模接近2000亿元，2024年增长至2764亿元，预计2025年有望突破3000亿元[45] - 2021 - 2024年中国60岁以上人口分别为2.6亿、2.8亿、2.9亿、3.1亿，2024年末占全国总人口的22% [46] - 2023年中国银发经济规模约7.1万亿元，约占GDP的6%，预计2025年将达9万亿元[48] - 灵芝在我国药用历史达2000多年，灵芝孢子粉近年随技术发展进入

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超8亿元综合授信，期限三年以内[4] - 公司拟为子公司提供6亿元担保额度，子公司间可调剂[4] - 子公司拟为公司提供2亿元担保额度[4] 担保余额 - 公司为控股子公司实际担保余额1亿元，占净资产4.36%[2][13] - 子公司为公司实际担保余额为0元[2] 业绩数据 - 浙江寿仙谷2024年末总资产313118.56万元等多项业绩数据[7] - 金华寿仙谷等子公司2024年末多项业绩数据[8][9][10] 审议事项 - 申请综合授信及担保事项需提交2024年年度股东大会审议[5]

募集资金情况 - 公司公开发行3.6亿元可转债，实际募资净额3.4915566038亿元[4] - 募投项目总额3.691027亿元，拟投入募资3.491557亿元[6] - 截至2024年12月31日，已投资2.867715亿元[8] 项目建设情况 - 寿仙谷健康产业园保健食品基本建设承诺投资2.175亿元，已投1.928836亿元[8] - 生产线建设承诺投资1.316557亿元，已投0.93888亿元[8] 项目延期情况 - 2025年4月17日通过将项目预定可使用日期调至2025年11月30日[3][12][13] - 延期因部分附属工程待收尾，经济和消费不佳[7] - 保荐机构对延期事项无异议[15]

人员数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 职业保障 - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额10.50亿元，风险基金1.66亿元[10]

关联交易业绩 - 2024年向关联方采购商品预计2400万元，实际1084.85万元[6] - 2024年向关联方销售商品预计11000万元，实际2178.23万元[6] - 2024年接受关联方劳务预计2000万元，实际1058.94万元[7] - 2024年关联资产租赁预计95万元，实际254.55万元[7] - 2024年银行存款日最高额预计150000万元，实际87155.26万元[7] 关联交易展望 - 2025年向关联方采购商品预计2000万元，2024年实际1084.29万元[10] - 2025年向关联方销售商品预计2820万元，2024年实际2161.38万元[10] - 2025年接受关联方劳务预计1600万元，2024年实际1057.80万元[10] - 2025年关联资产租赁预计238万元，2024年实际195.28万元[10] - 2025年银行存款日最高额预计50000万元，2024年实际87155.26万元[10] 关联公司信息 - 武义森宝食用菌专业合作社注册资本50万元[11] - 金华庆余寿仙谷国药有限公司注册资本50万元[12] - 浙江武义农村商业银行股份有限公司注册资本53755.5547万元，寿仙谷药业持股4.93%[13] - 浙江寿仙谷健康科技有限公司注册资本8000万元[14] - 武义寿仙谷旅行社服务有限公司注册资本30万元[16] - 浙江家瑞堂健康管理有限公司注册资本4222.5万元[17] - 杭州寿仙谷健康药房连锁有限公司注册资本1700万元[18] - 浙江寿仙谷济世健康发展有限公司注册资本1000万元[19][20] - 武义金丰包装有限公司注册资本150万元[20] - 浙江仟稼汇生物科技有限公司注册资本1000万元[21] - 浙江铖铭工贸有限公司注册资本1734万元[21] - 杭州快医健康医疗门诊部有限公司注册资本1000万元[22][23] - 杭州方回春堂大药房艮山门馆有限公司注册资本500万元[24] - 杭州方回春堂艮山门中医门诊部有限公司注册资本500万元[25] 其他要点 - 公司董事长李明焱持有寿仙谷投资65.00%股权[26] - 关联方前期同类关联交易未违约，履约和支付能力良好[28] - 公司从事名贵中药材及日化用品业务，与关联方有日常关联交易[29] - 公司与关联方日常关联交易以市场价格定价[29] - 2025年度日常关联交易预案基于市场和经营需求[30] - 公司与关联方交易定价与非关联方无实质差异，无利益输送[30] - 公司主营业务不因交易依赖关联方，不影响独立性[30] - 交易不存在损害公司或股东利益的情形[30]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月17日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 经营性往来 - 与浙江寿仙谷健康科技经营性往来累计2.81万元[12] - 与武义寿仙谷旅行社经营性往来累计0.35万元[14] - 与杭州寿仙谷健康药房经营性往来累计1688.76万元，期末余额542.36万元[14] 借款情况 - 金华寿仙谷药业年初借款16413.28万元，年度累计发生6493.47万元，偿还6628万元[14] - 武义寿仙谷中药饮片年初借款12059.47万元，年度累计发生3265.8万元，偿还15325.27万元[14] - 金华市康寿制药期末借款余额680万元[14] - 杭州运河恒立商业地产期末借款余额2.35万元[14] - 浙江寿仙谷健康药房年度借款累计发生与偿还均为8807万元[14] - 浙江寿仙谷数智健康科技期末借款余额28471.1万元[14]

审计委员会人事变动 - 2024年4月25日公司同意董事长李明焱担任审计委员会委员[2] 审计会议情况 - 报告期内审计委员会召开3次会议[3] - 2024年4月24日审议2023年度多项报告[3] - 2024年8月26日审议2024年半年度报告[4] - 2024年10月27日审议2024年三季度报告[4] 审计相关提议与评价 - 提议续聘立信为2025年度审计机构[5] - 认为2024年度财报真实准确完整[8] - 认为公司建立健全内控体系[9] 审计工作协调 - 与相关方沟通协调保障审计完成[10]

董事会换届 - 公司第四届董事会任期将届满，应换届选举[3] - 第五届董事会由9名董事组成，含3名独立董事[3] - 2025年4月17日会议审议通过换届议案[3] - 提名6名非独立董事、3名独立董事候选人[3] - 议案提交2024年年度股东大会审议[4] - 董事选举用累积投票制，任期3年[4] - 独立董事需交易所审核无异议[4] - 换届前第四届董事会继续履职[5]

人员与业务数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[4] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[4] - 2024年立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[4] 风险与诉讼 - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[6] - 金亚科技案涉诉500万元，立信承担12.29%连带责任[7] - 保千里案涉诉1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[7] 监管与费用 - 立信近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[8] - 公司2024年度审计费用115万元，2025年保持一致[14] 审计机构续聘 - 2025年4月相关会议审议通过续聘立信为2025年度审计机构议案[15][16] - 续聘需提交2024年年度股东大会审议，通过后生效[17]