人员变动 - 独立董事唐炎钊于2024年12月19日起不再担任公司独立董事[2] 履职情况 - 2024年出席5次股东会会议无缺席，7次董事会、3次独立董事专门会议均按时现场参会[5] - 2024年度现场工作履职时长约15.5个工作日[7] 培训情况 - 2024年完成上交所第2期独立董事后续培训，参加厦上市公司协会两项培训[8] 议案审议 - 2024年参与审议多项议案，包括关联交易、授信担保等[11][12][13] 其他事项 - 2024年度完成董事会换届[15] - 公司需加强内部与风险管理等机制[15]

公司治理 - 2024年12月20日召开第四次临时股东大会完成第五届董事会换届选举[2] - 第五届董事会第一次会议审议通过聘任总经理议案[7] 独立董事情况 - 报告期内独立董事现场参与董事会1场，均投赞成票[4][5] - 2024年换届后担任薪酬与考核等委员会职务[6] - 2024年深入学习法规案例，参加课程培训[8] 会议情况 - 2024年12月20 - 31日未召开专门委员会会议[6]

会议情况 - 2024年度公司召开董事会8次，独立董事林朝南出席8次[4] - 2024年度公司召开股东会5次，独立董事林朝南出席5次[4] - 2024年度公司召开审计委员会5次，独立董事林朝南出席5次[5] - 2024年度公司召开提名委员会3次，独立董事林朝南出席3次[5] - 2024年度公司召开薪酬与考核委员会2次，独立董事林朝南出席2次[5] - 2024年度独立董事林朝南出席独立董事专门会议3次[6] 财务相关 - 公司计划使用不超过12亿元闲置自有资金投资理财产品[17] - 容诚会计师事务所被聘为公司2024年度财务和内控审计机构，审计费用合理[19] - 公司依据财政部规定变更会计政策，对财务无重大影响[21] - 公司2023年度遵照准则计提资产减值准备，反映截至2023年12月31日财务状况[22] - 公司2024年半年度遵照准则计提资产减值准备，反映截至2024年6月30日财务状况[23] 合规情况 - 截至2024年12月31日公司不存在违规向控股股东或关联方提供资金的情况[14] - 2024年公司财报及定期报告财务信息、内控报告真实准确完整[15] - 2024年公司完善内控，审计报告为标准无保留意见[25] 议案审议 - 第四届董事会第二十次会议审议2024年度日常关联交易预计议案，符合法规和公司利益[11] - 第四届董事会第二十次会议审议2024年度与金融机构关联交易额度预计议案，符合法规和公司利益[11] - 公司2023年度利润分配方案审议决策程序合规，符合公司及股东利益[20] 人员相关 - 2024年度独立董事林朝南现场工作累计时间为18天[9] - 公司第五届董事会候选人符合任职资格，提名程序合法[24] 其他关注 - 2024年度独立董事关注公司对资产负债率超70%子公司的担保情况[12]

会议与履职 - 2024年公司召开董事会8次、股东会5次，独立董事张光辉均出席[4] - 2024年公司召开审计、提名、薪酬与考核等委员会会议，张光辉均现场出席并投同意票[5][6] - 2024年公司召开独立董事专门会议3次，张光辉均现场出席并投同意票[6] - 2024年张光辉现场履职时间为16个工作日[8] 人员情况 - 张光辉2022年4月至今任职公司独立董事[1] - 张光辉及直系亲属未直接或间接持有公司已发行股份的1%或以上[2] - 张光辉及直系亲属不在直接或间接持有公司已发行股份5%或以上的股东单位任职[3] - 张光辉任职期间未为公司等提供财务等服务[2] - 张光辉除津贴外未从公司等取得额外利益[2] 财务与决策 - 2024年计划使用不超过12亿元闲置自有资金投资理财产品[16] - 2023年度以260,673,140股总股本为基数，每10股派现0.80元，拟派现20,853,851.20元[18] - 2024年公司董事会审议多项关联交易预计议案[12] - 2024年公司董事会审议担保及资金管理相关议案[13][16] - 2024年公司董事会审议计提资产减值准备议案[20] - 2024年公司董事会审议董事会换届相关议案[21] 其他事项 - 上海证券交易所给予公司2023至2024年度信息披露工作B级评价[14] - 截至2024年12月31日，未发现公司存在违规资金提供给关联方使用情况[13] - 2024年公司拟聘容诚会计师事务所为审计机构[17] - 2024年独立董事参与多项培训，包括上交所第2期后续培训等[22]

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2025-012 一、 本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 2024 年 3 月 28 日、2024 年 12 月 6 日，财政部先后发布的《企业会计准则 应用指南汇编 2024》及《企业会计准则解释第 18 号》，规定了对不属于单项履 约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负 债金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本"等科目。该解释规定自印发之 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）本次会计政策变更的日期 根据上述规定，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。 （三）本次会计政策变更的审议程序 建发合诚工程咨询股份有限公司 关于会计政策变更的公告 董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 本次会计政策变更是建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"建发合 诚"或"公司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企 业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解 ...

关联交易数据 - 2024年向关联人销售预计118亿，实际44.84亿；采购预计7亿，实际3.74亿[7] - 2025年向关联人销售预计83亿，建筑施工业务占比95.35%[9] - 2025年向关联人采购预计8亿，占同类业务比例11.27%[9] - 2025年度工程咨询业务关联交易预估占比约27.08%[22] - 2025年度工程施工业务关联交易预估占比约95.35%[22] 公司财务数据 - 截至2024年9月30日，建发股份总资产8760.13亿，所有者权益2281.49亿[14] - 2024年1 - 9月，建发股份营业收入5021.36亿，净利润26.79亿（未经审计）[14] - 截至2024年9月30日，建发房产总资产4702.88亿，净资产1164.83亿[16] - 2024年1 - 9月，建发房产营业收入646.13亿，净利润26.66亿（未经审计）[16] - 截至2024年9月30日，厦门益悦总资产4447.8亿，所有者权益565.5亿[17] - 2024年1 - 9月，厦门益悦营业收入924.2亿，归母净利润12.4亿（未经审计）[17] 其他要点 - 2025年3月21日董事会通过2025年度日常关联交易额度预计议案[3] - 2025年3月10日独立董事会议审议通过该议案[5] - 本次关联交易需提交股东会审议，关联股东回避表决[2][4] - 厦门益悦持有公司75633940股股份，占总股本29.01%[18] - 公司与关联方交易定价遵循公平合理原则[20]

业绩总结 - 公司2024年度拟计提资产减值损失3891.24万元[1] - 2024年度计提资产减值准备较上年度减少1895.57万元[2] - 2024年计提减值减少公司净利润和所有者权益2979.38万元[4] 数据详情 - 2024年度信用减值损失计提3594.22万元[2] - 2024年度资产减值损失计提297.02万元[2]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年3月21日对建发合诚公司2024年财报出具无保留意见审计报告[3] 往来金额 - 船舶重工股份有限公司2024年度往来累计发生金额为2.01万元[10] - 家园(厦门)物业管理公司2024年度往来累计发生金额为0.15万元[10] - 厦门联发欣悦里置业有限公司2024年度往来累计发生金额为2.16万元[10] - 建发城服发展股份有限公司2024年度往来累计发生金额为69.73万元[10] - 厦门翔安建发城建集团有限公司2024年度往来累计发生金额为42.51万元[10] - 兆赫置业有限公司2024年度往来累计发生金额为9.94万元[10] - 山市悦发房地产开发有限公司2024年度往来累计发生金额为6.22万元[10] - 厦门市建鑫置业有限公司2024年度往来累计发生金额为0.90万元[10] - 城优建设有限公司2024年度往来累计发生金额为10.83万元[10] 合同资产与工程管理 - 兆嘉房地产开发有限公司合同资产为11.60，工程管理为2.51[12] - 非兆钦房地产开发有限公司合同资产为75.70，工程管理为11.35[12] - 迁兆悦房地产开发有限公司合同资产为20.0，工程管理为20.01[12] 应收账款 - 兆析房地产开发有限公司应收账款为548.62和9529.05[26] - 弘富智悦房地产开发有限公司应收账款为592.6和10041.24[26] - 厦门兆腾达房地产开发有限公司应收账款为7139.7和5745.7[26] 应收账款增长 - 西恒融晨房地产开发有限公司应收账款从44.23增加到45.23[30] - 山市兆悦房地产开发有限公司应收账款从20.79增加到33.58[30] - 市建鑫置业有限公司应收账款从17.92增加到29.49[30]

说明会信息 - 2025年3月28日14:00 - 15:00举行2024年度业绩暨现金分红说明会[2][4] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[2][5] 参与人员 - 总经理黄和宾等四人参加[5] 投资者参与 - 2025年3月22 - 27日16:00前可提问[2][5] - 28日14:00 - 15:00可在线参与[5] 后续查看 - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[6]

建发合诚工程咨询股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 二、 审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，参加会议的委员本着 勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表专业意见，各项议案均经 全体委员审核通过并签字确认。具体情况如下： | 序号 | 会议名称 | | 召开时间 | | | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 第四届董事会审计委员会 | 2024 | 年 1 | 月 | 1.关于 | 2024 年度日常关联交易额度预计的议案 | | 1 | 年第一次会议 2024 | 19 | 日 | | 2.关于 | 2024 年度与金融机构发生关联交易额度预 | | | | | | | 计的议案 | | | 2 | 第四届董事会审计委员会 2024 年第二次会议 | 8 | 日 | | 1.关于 3.关于 | 2023 年年度报告及摘要的议案 年度审计委员会履职情况报告的议案 2023 年度财务决算报告的议案 | | | | 2024 | 年 3 | 月 | 2.关于 | ...