股东回报规划 - 未来三年股东回报规划时间为2025 - 2027年[11] 利润分配政策 - 优先考虑现金分红，原则上每年一次，可中期分红[3][4] - 每年现金分配利润不低于净利润20%[4] - 满足条件可发股票股利[5] 决策与限制 - 预案经董事会审议后提交股东会批准[7] - 盈利未提分红需说明原因及资金用途[8] - 调整政策需董事会论证并履行程序[9] - 分配不超累计可分配利润，违规占资扣减红利[10]

会计师事务所聘任 - 2024年8月9日相关会议通过聘任容诚为2024年度会计师事务所议案[1] - 2024年8月21日第四届董事会第二十四次会议通过聘任议案[2] - 2024年9月10日2024年第三次临时股东大会通过聘任议案[2] 审计过程 - 2024年11月容诚审计项目组进驻公司审计[6] - 2025年1月审计委员会沟通2024年度审计相关事项[7] - 2025年3月沟通2024年度审计调整等事项并完成审计提交报告[7] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表按规定编制，出具标准无保留意见审计报告[5]

审计机构情况 - 截至2024年末，容诚有合伙人212名、注册会计师1552名，签过证券服务审计报告的781名[1] 审计人员履历 - 项目合伙人李仕谦1996年成注会，1998年开始上市公司审计，2020年在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师郭清艺2013年成注会并开始相关业务，2019年在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师沈淑芬2024年成注会，2019年在容诚执业[2] - 项目质量复核人林志忠2012年成注会并开始相关业务，2019年在容诚执业[2] 审计相关决策 - 公司通过聘任容诚为2024年度审计机构的议案[4] 审计工作内容 - 容诚对公司2024年度财报、内控有效性审计，核查资金往来并出专项报告[5] 审计评价 - 公司认为容诚能满足2024年度审计要求，按时完成工作且行为规范[6]

现金管理计划 - 拟用不超12亿自有闲置资金，12个月内滚动使用[2] - 产品为安全、流动好、低风险收益类，无关联交易[2][3] 审批与实施 - 按职能分离原则建程序，需股东会审议[2][4] - 授权法定代表人决策、管理层实施[5] 预期效果 - 提升资本配置效能获稳健财务收益[6]

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 建发合诚工程咨询股份有限公司 经核查独立董事林朝南、张光辉、黄炳艺的任职经历以及签署的 相关自查文件,上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务, 也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,因此,公 司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关 要求。 建发合 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求, 建 发 合 诚 工 程 咨 询 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 公 司" ) 董 事 会, 就 公 司在 任 独 立 董 事 林 朝 南、张 光 辉 、 黄 炳 艺 的 独 立 性 情 况 进 行 评 估 并 出 具如下专项意见: ...

关联交易额度 - 2025年度公司及子公司与厦门建发担保关联交易额度预计不超4.5亿元[8] 厦门建发担保业绩 - 截至2023年12月31日，资产总额6亿元，净资产3.53亿元，2023年营收0.91亿元，净利润0.43亿元[9] - 截至2024年9月30日，资产总额6.21亿元，净资产4.45亿元，2024年1 - 9月营收0.73亿元，净利润0.42亿元[9] 审议情况 - 2025年3月10日，独立董事专门会议审议通过关联交易额度预计议案[12] - 2025年3月21日，第五届董事会第三次会议、监事会第二次会议审议通过该议案[12] 交易性质 - 本次关联交易需提交股东会审议，关联人放弃投票权，无需有关部门批准[13] - 本次交易构成关联交易，但不构成重大资产重组[2][6] 过往业务情况 - 2024年公司及子公司与厦门建发担保业务最高余额未超审批额度[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷[15][16][17] 未来展望 - 2025年结合战略和环境完善内控制度[18]

授信额度 - 2025年度公司及子公司拟向金融机构申请不超15亿元综合授信额度[3] - 向银行金融机构申请单家不超3亿元综合授信[3] - 向其他金融机构申请不超4.5亿元综合授信[3] 担保额度 - 公司及子公司担保额度合计不超8.9亿元[2][4][5] - 建发合诚为合诚检测等多家子公司提供不同额度担保[4] - 截至2024年12月31日，公司对子公司及子公司对子公司担保余额14200.00万元，占经审计净资产比例13.22%[13] 子公司注册资本 - 福建科胜注册资本2500万元，大连市政院2000万元，福建怡鹭8800万元，合诚建设10000万元[9] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，合诚检测等多家子公司有相应资产总额、净利润和营业收入数据[11]

股东会信息 - 2024年年度股东会2025年4月11日14点在厦门召开[2] - 网络投票2025年4月11日进行，有不同时段要求[3][4] - 本次股东会审议11项议案[6] 议案相关 - 特别决议议案为第7、11项[8] - 对中小投资者单独计票议案有6项[8] - 涉及关联股东回避表决议案为第9、10项[8] 时间安排 - 股权登记日为2025年4月7日[13] - 参会登记时间为2025年4月10日[16] 其他 - 现场会议登记地址及联系电话[17] - 现场会议会期半天，费用自理[17]

会议信息 - 建发合诚第五届监事会第二次会议于2025年3月21日召开，应到监事3人，实到3人[1] 议案表决 - 《关于2024年年度报告及摘要的议案》等多项议案获3票赞成通过[1][3][4][5][6][7][10] - 《关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》2票同意、1票回避表决[8]