证券代码：605081 证券简称：太和水 公告编号：2025-027 上海太和水科技发展股份有限公司 关于 2025 年度担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1、公司及下属子公司提供担保的方式包括但不限于保证、质押及抵押； 被担保人：上海太和水科技发展股份有限公司、上海微瑆科技有限公司、 北京中科砚云科技有限公司。 本次担保金额：2025 年度预计担保总额为 1 亿元人民币，包含公司为下 属子公司提供的担保、下属子公司为公司提供的担保及下属子公司之间的相互担 保，不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保的情形，授权期限自股东大会审议通过本议案之日起至 2025 年年度股东大会召开之日止。 本次对公司及下属子公司的年度担保事项，是为了满足公司经营发展和 融资需要，能够有效保证公司生产经营活动的顺利进行，并简化审议程序，提高 公司经营管理效率。上海微瑆科技有限公司、北京中科砚云科技有限公司资产负 债率超过 70%，敬请投资者注意相关风险。 ...

人员数据 - 2024年末希格玛合伙人61人，注册会计师275人，签过证券服务审计报告的139人[1] - 项目合伙人汤贵宝近三年签4份上市公司审计报告[5] - 项目质量复核人邱程红近三年签2份、复核13份上市公司报告[5] - 签字注册会计师陶荣华至今为2家上市公司提供证券服务[7] 业绩数据 - 2024年度业务收入37738.51万元，审计业务收入31639.44万元，证券业务收入12320.32万元[1] - 2024年度上市公司审计服务收费总额5446.43万元[3] 客户数据 - 2024年上市公司审计客户32家，同行业上市公司审计客户2家[1][3] 合规情况 - 近三年受行政处罚2次、监督管理措施6次、自律监管措施1次和纪律处分1次，16名从业人员有受罚情况[4] - 项目合伙人汤贵宝2022年因审计问题受监督管理措施[8] 其他 - 2024年审计无不能解决的意见分歧[11] - 审计关注收入确认与计量、资产减值等重大风险领域[16] - 公司明确希格玛信息安全责任，希格玛制定制度且成员遵守[17] - 2024年末职业保险累计赔偿限额1.20亿元，近三年无执业民事诉讼担责情况[18]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备合计22,785.47万元，致利润总额减少同额[2][7] - 2024年信用减值损失较2023年增加206.68%，资产减值损失下降227.20%[3][5][6] 其他新策略 - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过计提2024年度减值损失议案，尚需股东大会审议[1][8][9][10]

人员数据 - 2024年末希格玛合伙人61人，注册会计师275人，签过证券服务审计报告的139人[1] 审计相关 - 2024年11 - 12月相关会议通过聘请希格玛为2024年度审计机构[1][2][4] - 2024年12月沟通预审情况，2025年2 - 4月听取汇报提建议[5] - 2025年4月24日审计委员会通过2024年年度报告议案[5] - 希格玛判定财报合规，出具标准无保留意见审计报告[3] - 审计委员会评估希格玛具独立性等，职业操守良好[4][7]

关联交易审议 - 2025年4月25日审议通过2024年度执行及2025年度预计议案，待股东大会审议[2][4] 关联交易数据 - 2024年租赁关联方91.8亩土地，年租金8.26万元，租期至2029年6月30日[5] - 2025年预计向上海开太鱼购商品500万元，土地租赁8.26万元[7] - 2024年与上海开太鱼土地租赁实际发生16,247.45元[8] 关联方信息 - 上海开太鱼注册资本489.9081万元，上海态何持股45.1980%[8][9] 其他情况 - 前期关联交易无违约，关联方财务好有履约能力[10] - 关联交易按市场价，不损公司及股东利益[11]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年度合并报表净利润为负，不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配[6] - 2024年营业收入为1.0336亿元人民币，同比下降43.53%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3.3449亿元人民币，同比下降16.37%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1.2738亿元人民币，同比下降103.60%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为9.7457亿元人民币，同比下降25.55%[23] - 2024年基本每股收益为-2.95元/股，同比下降16.14%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-29.29%，较2023年下降9.5个百分点[27] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-2.9851亿元人民币，占全年亏损的89.3%[26] - 2024年非经常性损益项目合计604.41万元人民币，主要包括政府补助393.66万元人民币和金融资产公允价值变动839.64万元人民币[30][31] - 2024年扣除与主营业务无关的收入后营业收入为8491.97万元人民币，同比下降53.58%[23] - 2024年总资产为15.2577亿元人民币，同比下降9.21%[23] - 公司2024年营业收入为10,335.83万元，同比下降43.53%[34] - 归属于上市公司股东的净利润为-33,448.88万元，同比下降16.37%[34] - 公司报告期内实现营业收入10,335.83万元，同比下降43.53%[53][54][56] - 归属于母公司所有者的净利润为-33,448.88万元，同比下降16.37%[53] - 公司资产总额15.25亿元，同比下降9.21%，归母净资产9.75亿元，同比下降25.55%[53] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为人民币-3.3449亿元（亏损）[138] 成本和费用 - 营业成本10,488.02万元，同比下降47.54%[54][56] - 销售费用2,108.50万元，同比下降39.30%[54] - 研发费用737.99万元，同比下降60.48%[54] - 经营活动产生的现金流量净额为-12,738.30万元，同比下降103.60%[54] - 投资活动产生的现金流量净额为6,341.86万元，同比下降30.68%[54] - 筹资活动产生的现金流量净额为645.27万元，同比上升171.89%[54] 各条业务线表现 - 生态保护和环境治理业务营业收入60,939,664.47元，同比下降63.28%，毛利率为-31.48%，同比减少35.14个百分点[58] - 其他业务营业收入41,605,580.4元，同比增长145.51%，毛利率43.23%，同比增加13.5个百分点[58] - 水环境生态建设产品营业收入46,301,828.57元，同比下降66.6%，毛利率-53.9%，同比减少57.56个百分点[58] - 直销模式营业收入102,545,244.87元，同比下降43.94%，毛利率-1.17%，同比减少619.66个百分点[59] - 重大销售合同人工智能高性能算力服务器总金额342,720,000元，已全额履行[60] - 重大采购合同高性能算力服务器等总金额267,120,000元，已全额履行[62] - 生态保护和环境治理业务分包成本44,025,537.38元，占总成本比例42.44%，同比下降6.87个百分点[64] - 水环境生态建设产品分包成本33,298,832.11元，占总成本比例28.56%，同比下降20.75个百分点[64] - 分包成本为6,259,255.56元，占总成本5.37%[65] - 施工间接费为2,254,675.86元，占总成本1.93%[65] - 材料成本为80,126,174.01元，占总成本10.21%[65] - 人工成本为6,658,685.48元，占总成本6.42%[65] - 前五名客户销售额6,983.14万元，占年度销售总额67.56%[67] - 前五名供应商采购额34,996.90万元，占年度采购总额78.85%[68] - 研发投入合计7,379,885.74元，占营业收入比例7.14%[69] - 研发人员23人，占公司总人数6%[69] 各地区表现 - 华东地区营业收入22,378,767.29元，同比下降83.48%，毛利率-177.29%，同比减少175.3个百分点[58] - 西南地区营业收入51,078,261.97元，同比下降20.55%，毛利率60.49%，同比增加15.43个百分点[58] 管理层讨论和指引 - 公司2024年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，触及退市风险警示情形[9] - 公司股票将在2024年年度报告披露后被上海证券交易所实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以"*ST"字样）[9] - 公司对可能存在回收风险的应收账款计提坏账准备，对合同资产计提减值准备[34] - 公司对收购产生的商誉计提减值[34] - 公司2024年战略聚焦水环境治理综合服务能力，强化系统性治理思维与技术研发投入[94][95] - 公司2024年度经审计的利润总额、净利润或扣非后净利润为负值且扣除无关收入后营收低于3亿元，股票将被实施退市风险警示（*ST）[99] - 公司通过并购形成商誉资产，若被投企业经营业绩持续低于预期可能触发商誉减值计提[99] - 应收账款余额高，主要因项目结算需第三方水质检测及业主审核，行业应收账款周转天数中位数上升[99] - 地方财政压力导致非紧迫性环境治理项目实施进度和资金支付效率可能受政策调控影响[97] - 公司于2022年收购黑龙江海赫饮品切入大健康赛道，跨行业投资可能加剧资金占用压力[99] - 水环境治理行业面临项目投资节奏调整、资金拨付周期延长等阶段性挑战[97] - 极端天气事件频率上升可能对项目施工周期、成本管理及运维稳定性造成扰动[99] - 行业对复合型人才需求显著提升，公司专业化团队面临同业竞争加剧的稳定性挑战[98] - 公司主营业务主要服务于地方政府主导的生态治理项目，受地方债务和财政压力影响[97] - 环保行业客户主要为政府部门和国有企事业单位，应收账款回款周期较长[99] - 公司计划聚焦主业优化现金流，强化合规管理以应对退市风险[181] 其他重要内容 - 公司2024年第一季度报告审议通过[119] - 部分募集资金投资项目延期[119] - 公司2024年半年度报告及其摘要审议通过[120] - 2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告审议通过[120] - 子公司上海微瑆科技与上海嘉唐信息科技签署2024年高性能算力设备采购合同[120] - 公司2024年第三季度报告审议通过[120] - 选聘会计师事务所议案通过[120] - 公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人议案通过[119] - 公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人议案通过[119] - 公司2023年度拟不进行利润分配[118] - 2023年度和2024年度均不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本[138] - 公司2024年度财务报告内部控制无重大缺陷，审计意见为标准无保留意见[142] - 公司采用生物-生态方式治理水体污染，报告期内未发生环保事故或处罚[145] - 公司通过种植水草等减碳措施实现水体自我净化，但未披露具体减碳量[147] - 公司对外捐赠总额为304.6万元，其中300万元捐赠给上海海洋大学教育发展基金会[147] - 公司不属于重点排污单位，主营业务为水环境生态修复[145] - 公司因非不可抗力原因未履行承诺需公开说明原因并道歉，若造成投资者损失需依法赔偿[163][165][166][167][168] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，追溯调整2023年合并报表相关项目[171][172] - 2024年提前执行《企业会计准则解释第18号》，将保证类质量保证金额计入营业成本[171] - 报告期内公司无控股股东非经营性资金占用及违规担保情况[170] - 2018年虚增收入798.96万元导致2018年至2022年财务报表中坏账准备和利润总额不准确[173] - 会计差错更正后调减2018年归母净利润619.35万元，调增2019年35.99万元、2020年143.97万元、2021年143.97万元、2022年359.93万元[175] - 2024年审计费用从148万元降至120万元，降幅18.9%（未达20%披露标准）[179] - 前任会计师事务所容诚审计年限8年，现聘任希格玛审计年限1年[179] - 内部控制审计费用为30万元[179] - 2024年第三次临时股东大会通过更换会计师事务所议案[180] - 凤岗河项目因治理争议导致收入确认不当，需重新预估完工进度[173] - 2025年4月董事会通过会计政策变更议案，无需股东大会审议[177] - 公司涉及诉讼金额为8,288,492.63元，被告以财政资金紧张为由未履行付款义务[184] - 公司涉及诉讼金额为11,255,442元，被告在项目竣工及质保结束后拒不履行付款义务[185] - 公司涉及仲裁金额为6,651,059.7元，被告未按照结算报告支付剩余工程款[185] - 公司涉及仲裁金额为3,951,186.7元，被告以EPC项目业主未办理结算为由拒不支付剩余款项[185] - 公司涉及诉讼金额为3,368,302.8元，被告未履行截污纳管合同义务且不支付剩余款项[185] - 公司涉及诉讼金额为4,614,538.76元，被告以财政未拨款为由拒不履行付款义务[185] - 上海乐平市住房和城乡建设局拖欠工程款9,368,993.65元，以地方财政紧张为由拒不履行付款义务[186] - 上海文昌市水务局拖欠工程款2,730,110.39元，经法院强制执行后仍拖欠逾期履行债务利息[186] - 上海阜阳市城南新区项目开发公司拖欠工程款14,043,019.97元，因财政困难拖延付款[186] - 中铁四局集团有限公司拖欠工程款532,226.78元，以集团资金紧张为由拖延付款[186] - 中铁四局市政分公司主动履行付款义务后法院同意撤回结案[187] - 河南水利一局拖欠工程款11,216,445.63元，一审判决后被告已上诉[187] - 太和水公司因未按规定披露信息被索赔13,117,688.14元，示范案件已驳回原告请求[187] - 公司及相关人员因信息披露违法违规收到上海证监局行政处罚决定书[189] - 上海证券交易所对公司及有关责任人予以通报批评并要求整改[189] - 公司拟冲回凤岗河河道工程相关营业收入和利润进行会计调整[191] - 公司已对前期会计差错进行更正并披露[191] - 黑龙江海赫饮品2024年需实现扣非净利润率12%以上且主营业务收入1,550万元以上[193] - 海赫饮品2022至2024年累计主营业务收入需达到4,500万元以上[193] - 公司召开董事会审议通过上海证监局责令改正措施的整改报告[191] - 公司全资子公司上海微瑆科技有限公司以2200万元购买北京中科砚云科技有限公司55%股权[197] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为8.45649亿元[200] - 募集资金净额为7.781094476亿元[200] - 截至报告期末累计投入募集资金7.011424683亿元[200] - 募集资金累计投入进度为90.19%[200] - 超募资金总额为0元[200] - 本年度投入金额为197.83414万元[200] - 本年度投入金额占募集资金净额比例为0.25%[200]

上海太和水科技发展股份有限公司 募集资金年度存放 与实际使用情况的鉴证报告 希会其字(2025)0065 号 目 录 一、鉴证报告...............................................................................（1-2） 二、关于募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告.......................................... （3-6） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号――规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第1号——公告格式》等有关规定,编制专项报告,并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General P ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 未来展望 - 2025年公司加强内控体系建设，增强风险防控能力[17] 其他新策略 - 公司制定个别财务报告内控一般缺陷整改计划[15] - 非财务报告内控一般缺陷已落实整改[16]

二、履行的审议程序 公司于 2025 年 4 月 25 日分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会 第四次会议，审议通过了《关于 2025 年公司及控股子公司申请融资额度的议案》。 证券代码：605081 证券简称：太和水 公告编号：2025-023 上海太和水科技发展股份有限公司 关于 2025 年公司及控股子公司申请融资额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、基本情况 上海太和水科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）为满足经营及发展 需求，拓展融资渠道，公司及控股子公司 2025 年度拟向银行及其他金融机构申 请综合融资额度不超过 5 亿元人民币，最终金额以各金融机构实际审批的额度为 准。融资期限为自 2024 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2025 年年度股东 大会召开之日止，融资期限内，融资额度可循环使用。融资品种包括但不限于： 流动资金贷款、中长期借款、融资租赁、银行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、 信用证、抵押贷款等。具体融资额度、期限、利率及担保方式等条件以相关金融 机构的具 ...

关于上海太和水科技发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海太和水科技发展股份有限公司 审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2025)0066 号 关于上海太和水科技发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 上海太和水科技发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了上海太和水科技发展股 份有限公司（以下简称"贵公司"）2024年度财务报表，包括2024年12月31日合 并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月25日出具 了希会审字(2025)1687号无保留意见的审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指 引第8号 --- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市 ...