审计机构聘请 - 公司聘请天健会计师事务所作为2024年度财务报告及内控审计机构[1] 审计沟通情况 - 2024 - 2025年各审计阶段审计委员会与天健充分沟通[1][2][3] 审计评价 - 审计委员会认为天健审计表现良好，按时完成2024年度审计工作[3] 公告信息 - 公告发布时间为2025年3月29日[4]

委托理财安排 - 单日最高余额和总额均不超12亿，期限至2025年股东大会[2][5] - 资金为闲置自有资金，可滚动使用，投风险可控产品[5][6][7] 审批与风险 - 已通过董事会和监事会审议，待股东大会批准[2][11] - 存在系统及操作风险，按原则控风险并监督[12][13] 影响 - 不影响日常运营，可提升业绩回报股东[14]

资金募集 - 首次公开发行股票募集资金6.228亿元，发行4000万股，发行价每股15.57元，净额5.6185943396亿元[1] - 公开发行可转换公司债券发行总额6.0165亿元，净额5.9035841274亿元[4] 资金使用与结余 - 首次公开发行股票截至期末累计项目投入4.880488亿元，永久补充流动资金7600.12万元，利息收入净额1721.69万元，结余1502.63万元[3] - 公开发行可转换公司债券截至期末累计项目投入1.6008亿元，永久补充流动资金18.96万元，利息收入净额1555.97万元，应结余4.456485亿元，实际结余1.456485亿元，差异3亿元[7] - 公司募集资金余额合计145,648,483.23元[19] 资金管理 - 公司制定《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金管理办法》规范资金管理[8][12] - 首次公开发行股票与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[8] - 公开发行可转换公司债券与中国银行温州市分行及中信银行温州分行签订《募集资金三方监管协议》[12] 现金管理 - 公司拟使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理，额度可滚动使用[20] - 截至2024年12月31日，公司现金管理认购金额合计6亿元，收益233,013.70元，期末投资份额3亿元[20] 募投项目投入与进度 - 年产240万套轿车用传动轴总成建设募投项目累计投入14,291.27万元，进度88.27%[29] - 年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造募投项目累计投入7,101.31万元，进度72.02%[29] - 全球营销网络建设募投项目本年度投入64.23万元，累计投入8,381.74万元，进度83.22%[29] - 企业信息化综合平台建设募投项目本年度投入818.95万元，累计投入4,075.63万元，进度76.96%[29] - OEM智能工厂建设项目承诺投资29,064.00万元，本年度投入1,962.46万元，投入进度6.75%[33] - 汽车零部件检测实验中心项目承诺投资16,101.00万元，本年度投入174.70万元，投入进度1.09%[33] - 补充流动资金项目承诺投资13,870.84万元，累计投入13,870.84万元，投入进度100.00%[33] 募投项目调整与结项 - 企业信息化综合平台建设募投项目预计达到可使用状态日期从2024年1月延长至2025年4月[30] - 年产240万套轿车用传动轴总成建设项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月[30] - 年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月[30] - 公司将传动轴总成项目、轮毂智能化技术改造项目结项，节余募集资金5587.73万元永久补充流动资金[30] - 公司将全球营销网络项目结项，节余募集资金2012.39万元永久补充流动资金[31][36] 其他 - 2020年9月29日公司同意用首次公开发行股票募集资金置换预先投入的自筹资金，置换资金总额5981.62万元[30] - 变更用途的募集资金总额为9,121.46万元，占比16.23%[29] - 全球营销网络建设募投项目拟投入10,071.43万元，实际累计投入8,381.74万元，投资进度83.22%[36] - 全球营销网络建设募投项目原计划投入9,885.00万元，已累计投入949.97万元后变更为10,071.43万元[36]

人员数据 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 67名从业人员近三年受行政处罚12人次等[4] - 项目合伙人等近三年签署或复核上市公司审计报告数量不同[5] 业绩数据 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[1] 风险数据 - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 近三年因执业行为被判定担责及受多种处罚[3][4] 业务成果 - 完成2024年公司及子公司审计工作并出具报告[8]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额6.228亿元，净额5.6185943396亿元，2020年8月11日到账[11] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额6.0165亿元，净额5.9035841274亿元，2023年1月9日到账[13] 项目投入情况 - 首次公开发行股票截至期末累计项目投入4.880488亿元，永久补充流动资金7600.12万元，利息收入净额1721.69万元[14] - 公开发行可转换公司债券截至期末累计项目投入1.6008亿元，永久补充流动资金18.96万元，利息收入净额1555.97万元[17] 募集资金结余情况 - 首次公开发行股票应结余和实际结余募集资金均为1502.63万元[14] - 公开发行可转换公司债券应结余募集资金4.456485亿元，实际结余1.456485亿元，差异3亿元系未到期理财产品余额[17] 专户情况 - 截至2024年12月31日公司有5个募集资金专户[18] - 中信银行温州分行一专户募集资金余额为70433797.94元[20] - 各专户合计募集资金余额为145648483.23元，不包含未到期理财产品3亿元[22] 现金管理情况 - 2024年拟使用最高不超3亿元闲置募集资金进行现金管理[25] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理认购金额合计6亿元，收益233013.7元，期末投资份额3亿元[26] 募投项目进度 - 年产240万套轿车用传动轴总成建设募投项目截至期末累计投入进度为88.27%[31] - 年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造募投项目截至期末累计投入进度为72.02%[31] - 企业信息化综合平台建设募投项目进度76.96%，预计2025年4月达到可使用状态[32] - 补充流动资金项目进度100%[32] - OEM智能工厂建设项目投入进度6.75%，预计2026年4月达预定可使用状态[36] - 汽车零部件检测实验中心项目投入进度1.09%，预计2026年4月达预定可使用状态[36] - 全球营销网络建设募投项目投资进度为83.22%[39] 项目变更与结项 - 2024年1月29日公司召开会议通过可转债募投项目重新论证及部分项目新增实施主体和地点议案[37] - 公司将全球营销网络项目结项，节余2012.39万元永久补充流动资金[39]

会计估计变更 - 2025年3月28日审议通过议案，自2025年1月1日起对应收账款预期信用损失率调整[4][3] - 变更前与变更后各阶段预期信用损失率不同[8] 影响情况 - 采用未来适用法，对2024年无影响，暂无法披露2025年损益影响金额[11][12] - 变更日前三年假设运用新估计，2022 - 2024年利润总额等有增加[14] 各方意见 - 监事会、审计委员会、天健会计师事务所均认为变更符合规定[13][15][16]

业务概况 - 拟开展外汇衍生品交易，总额不超40亿人民币（或等值外币）[3] - 用自有和借贷资金，不使用募集资金套期保值[4] - 交易业务含远期、掉期、期权等[5] 交易安排 - 对手为无关联的合格金融机构[5] - 授权有效期至2025年年度股东大会，额度可循环[6] 风险与目的 - 存在汇率、信用等风险，目的是锁定利润、规避风险[7] 应对措施 - 审慎审查合约，执行风险管理制度[8] - 按相关会计准则核算处理[10] 业务评估 - 开展外汇衍生品交易业务必要且可行[11]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额6.228亿元，净额5.6185943396亿元[3] - 公开发行可转换公司债券发行总额6.0165亿元，净额5.9035841274亿元[6] - 截至2024年末，首次公开发行股票项目投入累计4.880488亿元，永久补充流动资金累计7600.12万元，利息收入净额累计1721.69万元，结余1502.63万元[6] - 截至2024年末，公开发行可转换公司债券项目投入累计1.6008亿元，永久补充流动资金累计18.96万元，利息收入净额累计1555.97万元，应结余4.456485亿元，实际结余1.456485亿元，差异3亿元[8] 专户与现金管理 - 首次公开发行股票于2020年与多家银行签订《募集资金三方监管协议》，截至2024年12月31日有5个募集资金专户，余额1502.632254万元[9][11] - 公开发行可转换公司债券于2023年与两家银行签订《募集资金三方监管协议》，截至2024年12月31日有4个募集资金专户[11] - 2024年公司同意使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，认购金额共6亿元，收益23.30137万元，期末投资份额3亿元[18][19] 募投项目情况 - 年产240万套轿车用传动轴总成建设募投项目累计投入1.429127亿元，投入进度88.27%，本年度销售收入5.727969亿元[24] - 年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造募投项目累计投入7101.31万元，投入进度72.02%，本年度销售收入1.624718亿元[24] - 全球营销网络建设募投项目调整后投资总额1.007143亿元，本年度投入64.23万元，累计投入8381.74万元，投入进度83.22%，2024年1月达到预定可使用状态，节余资金2012.39万元永久补充流动资金[24][34] - 企业信息化综合平台建设募投项目总投资5296万元，截至目前投入818.95万元，进度76.96%，预计2025年4月完成[26] - 补充流动资金项目总投资14954.94万元，已全部投入，进度100%[26] - OEM智能工厂建设项目投入进度6.75%，汽车零部件检测实验中心项目投入进度1.09%[31]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会于2025年4月18日14点30分召开[3] - 网络投票起止时间为2025年4月18日[6] 议案相关 - 议案于2025年3月28日经第六届董事会第三次会议审议通过[9] - 特别决议议案为第11项[10] 其他信息 - 股权登记日为2025年4月14日[14] - 现场登记时间为2025年4月17日特定时段[17] - 会议联系人占斌及联系方式[18]

会议信息 - 第六届监事会第三次会议于2025年3月28日召开，应到实到监事3人[3] 审议事项 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等多项报告及议案，均需提交股东大会审议[3][4][5][6][7][11][13][18] - 同意对1名离职激励对象持有的14,000股限制性股票回购注销，回购价9.86元/股加利息[19] - 审议通过补充确认关联交易及会计估计变更议案[22][23] 业务额度 - 同意公司及子公司在不超35亿元额度内开展外汇衍生品交易业务[13]