上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规及上海丽人丽妆化妆品股份有 限公司（以下简称"丽人丽妆"或"公司"）《公司章程》《审计委员会议事规则》 的要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况及项目合伙人基本情况 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"普华永道中天"） 前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，经批准于 2000 年 6 月 更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会 函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特 殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展 银行 ...

上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 董事会议事规则 第一条 宗旨 1.1 为进一步规范上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的 议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范 运作和科学决策水平，根据《公司法》、《证券法》及《上海丽人丽妆化妆品 股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，并参照《上市公司治 理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"）及《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法 规、规范性文件的规定，制定本议事规则。 第二条 董事会办公室 2.1 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。董事会秘书任董事会办公 室负责人，保管董事会和董事会办公室印章。 第三条 定期会议 第四条 定期会议的提案 第五条 临时会议 3.1 董事会会议分为定期会议和临时会议。 3.2 董事会每年应当至少在上下两个半年度各召开一次定期会议。 4.1 在发出召开董事会定期会议的书面通知前，董事会办公室应当充分征求各董事 的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 4.2 董事长在拟定提案前，应当视需要征求总经理和其他高 ...

业绩总结 - 2023年末资产总额30.48亿元，负债5.18亿元，净资产25.30亿元[13] - 2023年度经营活动现金流量净额2.18亿元，2022年为1.33亿元[13] 其他新策略 - 拟用不超5亿闲置资金现金管理，有效期12个月[3][5] - 投资品种含国债等固定收益产品及理财产品[3][7] - 委托理财议案已通过董事会和监事会，待股东大会审议[16]

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、监事会会议召开情况 上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称"公司"）第三 届监事会第十次会议于 2024 年 3 月 27 日上午在上海市徐汇区 番禺路 876 号 CEO 办公室以现场会议结合通讯的方式召开，本次 会议通知于 2024 年 3 月 13 日以电子邮件形式送达公司全体监 事。本次会议由公司监事会主席汪华先生主持。会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 经会议审议表决，决议如下： 证券代码：605136 证券简称：丽人丽妆 公告编号：2024-010 上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 第三届监事会第十次会议决议公告 （三）审议通过《关于<公司 2023 年度决算方案>的议案》 （表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票） （一）审议通过《关于<公司监事会 2023 年度工作报告>的 议案》 （表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票） 此 ...

人事变动 - 吕健美因工作调动辞去公司董事及战略委员会委员职务[2] - 杭州灏月提名韩雯斐为第三届董事会非独立董事候选人[3] 会议安排 - 2024年3月27日召开第三届董事会第十次会议审议相关议案[3] 人员信息 - 调整后战略委员会成员为黄韬、张雯瑛、韩雯斐[3] - 韩雯斐1984年出生，现任淘天快消事业部总经理，未持股且无关联关系[6]

利润分配条件 - 未来12个月内拟对外投资等交易累计支出达或超最近一期经审计净资产20%且超5000万元可不分配[2] - 审计机构出具非标准无保留意见等审计报告可不分配[2] - 分红年度资产负债率超70%或经营净现金流量为负数可不分配[2] 现金分红比例 - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的30%[3] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[4] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达20%[4] 重大资金支出定义 - 一年内购买资产等交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产30%以上[4] 决策通过条件 - 利润分配方案需经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 调整利润分配政策议案需二分之一以上独立董事同意并经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 独立董事行使征集投票权职权应取得全体独立董事二分之一以上同意[7] 其他规定 - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超相应期间归属于公司股东的净利润[7] - 上述事项需提交2023年年度股东大会审议[8] - 修订后的《公司章程》同日在上海证券交易所网站披露[8]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.24%，营收合计占比99.42%[9] 未来展望 - 2024年公司将完善内控提升管理水平[21] 其他新策略 - 依据规范体系及制度流程开展评价，缺陷认定标准与前年度一致[14][15] - 确定财务与非财务报告内控缺陷评价标准[16][18][19]

独立董事任职情况 - 丽人丽妆董事会有两名独立董事，任期2023年1月1日至12月31日[1] - 谢乐和张雯瑛自2022年3月起任职[3][6] 独立性自查情况 - 谢乐和张雯瑛2023年度自查无影响独立性情形[3][6]

业绩与合规 - 2022、2023年业绩预告符合经营实际[5][6] - 2022年度不进行股利分配，方案合规[8] - 2023年公司及股东无违反上市前承诺情况[8] 治理与内控 - 2023年董事会各委员会会议出席率100%[4] - 公司形成较完善内部控制体系，无重大缺陷[6] 审计与沟通 - 2023年与普华永道中天沟通审计工作[6] - 2023年未改聘事务所，审计任务完成[7] 未来展望 - 2024年独立董事加强与管理层和事务所沟通[10] - 2024年独立董事按制度落实监管要求[10]

上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 报告人:谢乐 根据董事会审计委员会 2023 年的工作情况,编制了《审计委员会 2023 年度 履职报告》,全文内容如下: 2023 年,作为上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 (以下简称"公司"或"丽 人丽妆"）董事会审计委员会委员，我们严格根据中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会")《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》 及内部制度《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，恪尽职守， 勤勉尽职，认真履行了相关职责。现将 2023 年度履职情况报告如下: 一、审计委员会基本情况 二、 审计委员会年度履职工作及会议召开情况 2023 年,审计委员会共召开 5 次会议,全体成员均通过现场或通讯方式出 席会议。主要就普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)2022年度财务报告 审计工作、公司内部控制审计工作、定期报告、会计政策变更、修订审计委员会 议事规则等事项进行审议,并形成决议。 三、 审计委员会 2023 年度重点关注的工作情况 ...