会计政策变更 - 公司按《企业会计准则解释第18号》修订会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行该准则[6] - 变更不会对财务和经营成果产生重大影响[7] 审议流程 - 审计委员会审议通过并提交董事会[9] - 2025年4月28日董事会、监事会审议通过议案[9] 公告信息 - 公告发布于2025年4月29日[12]

会计政策变更 - 2025年4月28日公司审议通过会计政策变更议案[1] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[3] - 变更后自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 本次变更对公司财务无重大影响[5]

治理换届 - 公司董事会审计委员会2024年换届，第三届于2024年12月4日产生[1][2] 会议与决策 - 2024年召开6次审计委员会会议，全体委员出席并通过全部议题[3] - 2024年4月25日审议通过20亿元银行综合授信议案[4] 审计相关 - 评估天健独立性和专业性，建议续聘为2024年度外部审计机构[5] - 审阅内部审计计划可行，未发现重大问题[6] 合规审查 - 认为财务报告真实准确，无欺诈舞弊及重大错报[7] - 审核关联交易正常，无利益输送[10] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职，促进公司规范运作[11]

天健会计师事务所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] - 2023年证券业务客户707家，同行业上市公司审计客户544家[1] 公司与天健合作 - 2024年同意续聘天健为年度审计机构[2][4] - 天健认为公司2024年财报合规内控有效，出具标准无保留意见报告[3] - 2025年审计委员会与天健交流审计计划、沟通审计完成情况[5] - 审计委员会认为天健履职良好，维护公司及投资者权益[6]

二. 内部控制评价结论 新亚电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司代码：605277 公司简称：新亚电子 新亚电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超140,000万元担保额度[3][4] - 截至披露日，上市公司及控股子公司对外担保77,000万元，占净资产52.37%[3] - 各子公司资产负债率64.20%-69.74%，本次新增担保额度6.80%-47.60%[6][7] - 担保方式多样，有效期一年，子公司间可调剂额度[4][8] - 担保事项需股东大会审议通过实施[3][4][8] 业绩情况 - 深圳市新亚中德科技2024年营收16.85亿元，净利润7556.57万元[11] - 广东中德2024年营收10.88亿元，净利润4990.60万元[13] - 东莞市中德光电2024年营收4.87亿元，净利润4064.50万元[18] 未来展望 - 担保为满足子公司未来12个月资金和融资需求[19] - 董事会通过对外担保额度预计议案[20]

资产与商誉 - 广东中德电缆有限公司资产组可回收价值为58,190.00万元[2] - 相关资产组账面金额为54,059.29万元，分摊商誉原值为6,211.83万元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为62,118,297.23元[12] 业绩预测 - 预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率为 - 0.73% - 4.38%，利润率为5.80% - 6.24%，净利润为9,859.61 - 11,986.78万元[16] - 稳定期（2029年以后）营业收入增长率为0%，利润率为5.86%，净利润为11,252.16万元[16] 其他要点 - 年度业绩曾下滑50%以上[22] - 高新技术企业认证期满后预计继续享有15%企业所得税税率[10] - 公司及相关资产组不存在减值迹象，无需计提减值[3] - 未入账资产情况为否[25]

会计政策变更 - 公司2025年4月28日通过会计政策变更议案[1] - 变更后自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更符合规定，不影响当期财务，不追溯调整，不损害公司及股东利益[5]

人员与客户数据 - 天健事务所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券报告注会904人[2] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[2] - 同行业上市公司审计客户544家[3] 业务收入数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] 风险与处罚情况 - 截至2024年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] - 在华仪电气案中承担5%连带责任[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受处罚12人次[4][5] 审计费用与聘任 - 公司2024年年报及内控审计费用95万元[10] - 第三届董事会通过续聘天健为2025年审计机构，聘期1年[11] - 聘任需股东大会审议通过生效[11]

证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2025-019 新亚电子股份有限公司 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 关于召开2024年年度股东大会的通知 (二)股东大会召集人：董事会 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 重要内容提示： 召开的日期时间：2025 年 5 月 28 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省温州市乐清市北白象镇赖宅智能产业园区新亚电子股份有 限公司会议室 一、 召开会议的基本情况 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 股东大会召开日期：2025年5月28日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (五)网络投票的系 ...