投资制度 - 制度适用于公司及子公司一切对外投资行为，子公司未经批准不得投资[3] - 董事会可授权总经理决定部分对外投资事项[5] 投资流程 - 投资项目立项前需做可行性分析报告[9] 证券投资 - 证券投资执行联合控制制度，至少两人共同操作[8] - 证券投资应选价值低估、有成长性的绩优股[9] 投资管理 - 重大投资方案修改、变更或终止时应重新审议[9] - 审计部门定期审计监督证券投资并计提减值准备[10] - 独立董事和审计委员会有权检查公司投资行为[10] 投资回收 - 满足特定情况公司可收回或转让对外长期投资[10] - 投资回收与转让按规定办理，批准程序和权限与实施相同[11]

股权与议案 - 中融（福建）投资有限公司持有公司27.57%股份，提议补充修订相关议案[1] - 2025年4月18日公司召开会议审议通过取消监事会及修订部分制度议案[2] 重大资产与交易 - 公司股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[4] - 公司进行交易，利润占最近一个会计年度经审计净利润50％以上且超500万元，需经董事会审议并提交股东会批准[6] - 交易标的最近一个会计年度相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元，需经董事会审议并提交股东会批准[6] 投资与审批 - 公司拟投资建设固定资产项目，单个项目投资总额占最近一期经审计总资产低于10%由总经理批准，10%-50%由董事会批准，超50%提交股东会批准[5] 捐赠与担保 - 会计年度内累计对外捐赠低于100万元由总经理审议批准，100万元以上未达股东会审议标准由董事会审议通过，连续12个月内累计达最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元，经董事会审议后提交股东会批准[9][11] - 董事会审批权限内担保事项需全体董事过半数通过，且出席董事会会议的2/3以上董事同意[9][11] 关联交易 - 公司与关联自然人交易金额（提供担保除外）低于30万元，与关联法人交易金额不超300万元或低于公司最近一期经审计总资产及市值0.1%的关联交易，由总经理审议批准[9][14][15] - 公司与关联自然人、法人发生交易金额（提供担保、财务资助除外）超3000万元，且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上的关联交易，董事会审议批准后需提交股东会批准[12][15] 财务资助 - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等四种情形，财务资助事项董事会审议后需提交股东会[13] - 被资助对象资产负债率超70%时，财务资助事项董事会审议后需提交股东会[13] - 最近12个月内财务资助金额累计超公司最近一期经审计净资产10%，财务资助事项董事会审议后需提交股东会[13] 业绩预告与分红 - 公司预计年度经营业绩出现特定情形，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告，如净利润为负、与上年同期相比升降超50％、扭亏为盈等[17] - 公司预计半年度和季度业绩出现特定情形，可进行业绩预告[17] - 公司股东会对利润分配方案决议或董事会制定中期分红方案后，须在2个月内完成股利（或股份）派发[17] 制度修订 - 本次补充修订《公司章程》事项需提交股东大会审议[18] - 《股东会议事规则》《董事会议事规则》《对外投资管理制度》补充修订后提交股东大会审议[20] 其他 - 公告发布时间为2025年5月8日[21] - 公告主体为福建福光股份有限公司董事会[21]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会股权登记日为2025年5月12日[3] - 召开日期为2025年5月19日15点00分[8] - 网络投票时间为2025年5月19日9:15 - 15:00[9] 股东与提案 - 控股股东中融（福建）投资有限公司持股27.57%[4] - 该公司于2025年5月7日提出临时提案[4] 议案情况 - 议案1 - 15经第四届董事会五次、监事会三次会议审议通过[12] - 议案16 - 19经第四届董事会六次会议审议通过[12] - 特别决议议案为11、12、13、14、16、17、18[15] - 对中小投资者单独计票议案为6、7、8、10、11[15] - 涉及关联股东回避表决的议案无[15]

业绩说明会信息 - 2025年5月14日15:30 - 17:00召开2024年度和2025年第一季度业绩说明会[4][7][8] - 投资者2025年5月13日17:00前可将问题发至zhengquan01@forecam.com [4][8] - 会议采用网络互动方式，可通过“全景路演”网站等参与[4][7][8] 参会人员 - 董事长兼总经理何文波等参会，独立董事郭晓红可能调整[7] 报告披露 - 2025年4月22日已披露2024年年度报告及摘要、2025年第一季度报告[5] 联系信息 - 说明会联系部门为董事会办公室，电话0591 - 38133727，邮箱zhengquan01@forecam.com [9]

行业变革与市场趋势 - 智能化发展推动汽车产业百年一遇大变革，车载镜头需求激增带动上游光学企业业务转型[1] - 全球车载镜头销售额从2020年8.02亿美元增至2023年13.09亿美元，预计2027年达18.87亿美元[5] - 每车平均摄像头数量预计从2025年5个增至2030年10个，ADAS/AD技术驱动需求增长[5] 公司业务表现 联创电子 - 2024年营收102.11亿元（+3.69%），车载光学营收20.6亿元（+119.87%），占比从9.52%提升至20.18%[2] - Q1车载光学营收7.7亿元（+43.18%），车载镜头营收4.4亿元（+99.67%）[2] - 连续六年高研发投入，2024年达9.39亿元，新增500多项专利[7][8] 欧菲光 - 2024年营收204.36亿元（+21.19%），智能汽车产品营收增长25.73%[2] - 智能汽车产品毛利率8.7%，同比下滑6.15%[6] 舜宇光学 - 2024年收入382.94亿元（+20.9%），车载镜头出货1.02亿件（+12.7%），全球市场份额第一[3] - 研发开支29.24亿元（+13.9%），重点投入汽车业务[7] 宇瞳光学 - 2024年营收27.43亿元（+27.9%），车载类产品营收增长51.8%，汽车部品营收增长164.89%[3] - 车载镜头全球市占率10.1%排名第三，毛利率26.39%（-2.39%）[3][6] 弘景光电 - 2024年营收10.91亿元（+41.24%），智能汽车光学镜头营收增长48.2%[4] - 车载镜头全球市占率3.7%排名第七，毛利率24.05%（-2.77%）[4][6] 行业竞争与挑战 - 高级别辅助驾驶技术向10万元级市场普及，供应链面临降本压力[6] - 行业竞争加剧导致毛利率普遍下滑：欧菲光智能汽车毛利率8.7%，弘景光电车载模组毛利率11.74%（-3.84%）[6] - 同质化现象突出，福光股份、同兴达等新进入者加剧市场竞争[7] 技术布局与客户拓展 - 联创电子与Mobileye、Nvidia、地平线、百度合作，产品导入比亚迪、蔚来、吉利[2] - 宇瞳光学客户包括丰田、大众、广汽、吉利等[3] - 弘景光电获戴姆勒-奔驰、日产、比亚迪等车厂定点[4] - 同兴达车载模组业务与博世、大疆车载合作进入量产阶段[7]

报告行业投资评级 未提及相关内容 报告的核心观点 报告围绕光刻机展开，阐述光刻工艺是芯片制造关键且难度大的环节，介绍光刻机部件、市场格局及国内供应链情况，指出海外三强垄断市场，国产光刻机虽有进展但国产化率低，在美日荷出口限制下国产化势在必行 [7][107][140] 根据相关目录分别进行总结 光刻工艺：芯片制造技术难度最大环节 - 光刻工艺是芯片制造中技术难度最大、成本最高、周期最长的环节，光刻技术水平决定芯片最小线宽、制程和性能水平，先进技术节点芯片制造需60 - 90步光刻工艺，光刻成本占比约30%，耗费时间占比约40 - 50% [7] - 光刻核心工具包括光掩膜、光刻机和光刻胶，光刻工艺一般经历表面处理、旋转涂胶、前烘、对准曝光、后烘、显影、坚膜烘焙和检测八道工序 [10][13] - 分辨率、套刻精度为光刻工艺关键参数，光刻分辨率由光源波长、数值孔径、光刻工艺因子决定，改善分辨率可通过缩短光源波长、增大数值孔径、降低工艺因子实现 [14][19] - 套刻指光刻中每层图形精确转移到硅片正确位置，投影光刻机不同层误差取决于对准精度，套刻误差允许在光刻分辨力的1/3 - 1/5范围以内，对准误差在套刻误差的1/3以内 [32] - 产能是衡量光刻机生产效率的核心指标，当前ASML的NXT系列高端浸入式光刻机NXT2150i产能≥310WpH，NXT：2100i≥295WpH [37] 光刻机部件：光源、照明系统、投影物镜为核心组件 - 光刻机主要由光源系统、照明系统、曝光物镜系统、对准系统、硅片传输系统、环境控制系统、计算机控制系统等部分组成，光源系统、照明系统、曝光物镜系统为核心组件 [43] - 光源为光刻提供能量，不同制程和芯片类型需匹配特定光源，常见光刻光源包括汞灯、准分子激光和极紫外光，ASML光源供应商主要为Cymer、日本Gigaphoton公司 [45] - 照明系统对光源发出的激光进行扩束，确保光照均匀性和强度，提供特定照明模式，包含传输光路、光束矫正器等组件 [53] - 投影物镜将经过掩模版图案后的衍射光收集并聚焦至晶圆表面光刻胶上，是影响数值孔径的关键，常见像差包括球差、彗差、象散、场曲、畸变、色差，投影物镜结构类型主要有全折射型、折反射型、全反射型 [57][61] - 双工作台光刻机集成两个独立工作台，可同时处理两个硅片或掩模，提高生产效率和设备利用率，面临超高对准精度要求、高速运动与运作稳定挑战 [75][77] - 超精密位移测量系统是光刻机关键分系统，影响工件台位置测量精度和套刻精度，主要有双频激光干涉仪和平面光栅测量系统两种 [78] - 对准系统是套刻精度的核心保障，随着光刻技术发展，对对准精度要求达亚纳米量级，对准技术改进方向包括优化光机结构、引入更多偏振态和波长等 [90][105] 光刻机市场：ASML、Nikon、Canon垄断 光刻机发展历程：步进扫描投影式光刻机为当前主流机型 - 光刻机曝光方式先后经历接触式、接近式和投影式，投影光刻机又经历扫描投影、步进重复投影与步进扫描投影阶段，步进扫描投影光刻机解决大曝光场与高分辨率矛盾，是当前主流机型 [107] - 接触式光刻机掩模与硅片光刻胶直接接触，优点是减小光衍射效应影响，缺点是污染、损坏掩模版和光刻胶层；接近式光刻机在掩模和硅片间留微小间距，减少污染和损坏，但分辨率只能达到3μm左右 [108][109] - 扫描投影光刻机将掩模图形投影成像到硅片面，采用1：1光学镜头，主要应用于中等规模集成电路制造；步进重复式投影光刻机采用缩小倍率投影物镜，降低掩模设计制造难度和成本，主要应用于0.25μm以上工艺 [111][115] - 步进扫描投影光刻机在投影物镜视场一定时通过扫描实现更大曝光场，降低投影物镜研发难度，主要用于高端芯片制造关键层 [121] 千亿级市场，海外三强垄断 - 2024年全球光刻机设备市场规模预计达315亿美元，是市场占比最大的细分设备，全球光刻机出货量持续提升，销量主要集中在中低端产品 [124][126] - 光刻机市场呈寡头垄断格局，由ASML、Nikon和Canon主导，ASML占据绝对主导地位，在超高端光刻机EUV领域独占市场，在高端光刻机ArFi和ArFdry领域也占主导地位 [130] - 中国是半导体设备最大市场，光刻机需求量大，2024年ASML在中国大陆营收占比36.1%；国产光刻机供不应求，国产化率仅为2.5%，整机技术与海外差距较大，未来3 - 5年仍主要依赖进口 [138][140] - 美日荷加强对华先进制程出口限制，光刻机国产化势在必行 [141] 国内供应链厂商梳理 上海微电子：国内光刻机整机制造厂商 - 上海微电子2002年成立，引领国内光刻机制造发展，其光刻机产品可用于平板显示、先进封装等环节，SSX600系列步进扫描投影光刻机可满足IC前道制造90nm、110nm、280nm关键层和非关键层光刻工艺需求 [143] 国科精密：专注高端曝光光学系统制造 - 国科精密成立于2014年8月，专注于光刻机投影物镜系统等领域研发、生产和销售，建立超精密光机研发体系，承担多项国家级科研项目 [145] - 公司积极拓展业务布局，在上海设立分公司专注光刻机照明系统研发，提升相关能力 [147] 科益虹源：DUV光源制造商 - 科益虹源2016年7月成立，是中国唯一、全球第三家具备光刻准分子激光技术全链条研发和产业化能力的公司，业务涵盖国产自研光刻曝光光源产品等领域 [148]

员工持股计划 - 2025年39人参与认购，缴纳资金19,543,596.50元[2] - 认缴股数1,011,050股，受让价19.33元/股[2] - 4月24日101.105万股过户至计划账户[3] - 截至披露日持股101.105万股，占总股本0.63%[3] - 存续期48个月，分三期解锁，比例50%、30%、20%[3][4]

福建福光股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会专门委员会工作细则》 的有关规定，公司董事会审计委员会现就 2024年度履职情况向董事会报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司第四届董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员为罗妙成女 士（独立董事），委员为郭晓红女士（独立董事）、侯艳萍女士。主任委员由具备 会计或财务管理相关专业经验的独立董事担任，符合上海证券交易所的相关规定及 《公司章程》等制度要求。 二、审计委员会年度会议召开情况 | 序 号 | 召开日期 | 会议届次 | 会议内容 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024/1/2 | 第三届董事会审计委 | 《关于确定华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | 员会第二十次会议 | 2023年度审计费用的议案》 | | 2 | 2024/4/19 | 第三届董事会审计委 | 《2023年年度报告初步审计沟通会》 | | | | 员会第二十一次会议 | | | | ...

证券代码：688010 证券简称：福光股份 公告编号：2025-018 福建福光股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建 省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 截至 2024 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）拥有合伙人 ...

一、会计师事务所的情况 福建福光股份有限公司 关于会计师事务所履职情况评估报告 福建福光股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"华兴所"）作为公司 2024 年度财务报告出具审计报告的 会计师事务所。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对华兴所在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 1、基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号 中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 截至 2024 年 12 月 31 日，华兴所拥有合 ...