北京观韬中茂律师事务所 法律意见书 GUANTAO LAW FIRM Tel：8610 66578066 Fax：8610 66578016 E-mail：guantao@guantao.com http：// www.guantao.com 本法律意见书仅供公司为本次股东大会之目的而使用，不得用作任何其他目 的。 本所律师同意将本法律意见书作为公司本次股东大会公告材料，随其他需公 告的信息一并向公众披露。本所律师保证本法律意见书中不存在虚假记载、严重 误导性陈述及重大遗漏，否则愿意承担相应的法律责任。 本所律师根据《规则》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和 勤勉尽责精神，对公司提供的文件和有关事实进行了核查和验证，现出具法律意 见如下： 一、关于本次股东大会的召集和召开程序 北京观韬中茂律师事务所 中国北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 19 层 邮编：100032 19/F, Tower B, Xin Sheng Plaza, No.5, Finance Street, Beijing ,100032 北京观韬中茂律师事务所 关于武汉兴图新科电子股份有限公司 2023年年度股东大会的 ...

业绩数据 - 2021 - 2023年扣非后净利润分别为 - 5089.68万元、 - 8249.67万元、 - 6980.05万元[14] - 公司公开发行1840万股，发行价每股28.21元，募集资金总额5.19064亿元，扣除费用后净额4.6622757477亿元[2] - 截至2023年12月31日，公司募集资金账户余额为人民币11,309,285.56元[26] 公司信息 - 截至2023年末，公司注册资本10304.00万元[6] - 2023年度报告于2024年4月26日披露[6] 人员变动 - 2021年12月马闪亮离职，王静接替担任保荐代表人[10] - 2022年8月前任财务总监马超辞职，董事长暂代行职责[13] 项目进展 - 2020年12月28日变更部分募投项目实施地点[15] - 2021年10月27日延长部分募投项目建设周期至2022年9月30日[17] - 截至2022年9月20日，“基于云联邦架构的军用视频指挥平台升级及产业化项目”及“研发中心建设项目”已建设完成[18] 合规情况 - 公司收到2020 - 2022年年报事后审核问询函并已回复[11] - 尽职推荐阶段公司能及时提供发行上市所需文件资料并保证真实准确完整，配合尽职调查和核查工作[20] - 持续督导阶段公司规范运作并履行信息披露义务，及时与保荐机构沟通并提供文件资料[21] - 尽职推荐阶段公司聘请的中介机构按规定出具专业意见，配合保荐机构协调和核查工作[21] - 持续督导阶段公司聘请的中介机构根据法规要求及时出具专业意见[22] - 持续督导期内公司按规定进行信息披露，确保重大信息披露真实准确完整及时[23] - 公司本次证券发行募集资金存放与使用符合规定，专户存储专项使用，审批程序合法合规[24] - 公司募集资金使用不存在违规及违反反洗钱法律法规的情形[25] - 因部分超募资金未使用完毕，中泰证券将继续监督核查公司首次公开发行股票募集资金管理及使用情况[26]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入14,944.01万元，同比增加4.13%[15][50][51][52] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为 - 6,793.60万元，同比增加1,116.88万元[15][50][51] - 2023年末公司总资产63,047.49万元，较上年末下降6.71%[15][56] - 2023年末公司负债10,603.62万元，较上年末增长31.71%[61] - 2023年末公司所有者权益52,443.87万元，较上年末下降11.91%[65][66] - 2023年营业成本7,504.18万元，同比增长5.19%[52] - 2023年研发费用3,262.21万元，同比下降15.31%[53] - 2023年存货7,643.07万元，较上年末增长76.08%[56][58] - 2023年经营活动产生的现金流量净额 - 2,988.14万元，较上年同期净增加2,669.02万元[66] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额1,702.44万元，较上年同期净增加1,722.83万元[66][67] 未来展望 - 2024年公司董事会将确保依法合规运作，加强内部控制制度建设[30] - 公司将增强市场开拓力度、以市场导向研发产品、完善研发管理机制等提升盈利能力[123] 新产品和新技术研发 - 公司成功研制“应急救援指挥平台”，中标某省军区项目并完成交付[19] - 公司发布12款新产品，对6款产品进行技术更新和功能优化[21] 市场扩张和并购 - 公司参加多个展会提升品牌影响力[18] - 公司拓宽销售路径，完成湖北、福建区域渠道签约[19] 其他新策略 - 公司明确“以视频和网络为核心的智能系统产品供应商和综合解决方案提供商”的战略定位[16] - 公司将业务整合为军工、军民一体化、民生维稳、通用渠道四大板块[16] - 公司成立市场拓展部、智能制造中心和“人工智能研究院”[16] - 公司为某运营商机房、公安监控中心提供方案，将视频存储周期从30天延长至90天以上[20] - 公司升级展厅，分为“军用”和“民用”展厅展示产品[20] 股东大会信息 - 2024年年度股东大会现场会议时间为2024年5月22日14点00分[12] - 2024年年度股东大会现场会议地点为湖北省武汉市东湖新技术开发区华中科技大学科技园现代服务业示范基地二期5号楼4 - 9层公司会议室[12] - 2024年年度股东大会网络投票通过交易系统投票平台的时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，通过互联网投票平台的时间为9:15 - 15:00[12] 董事会相关 - 2023年公司共召开6次董事会，会议程序合规[22] - 2023年9月20日第五届董事会第一次会议聘任程家明为总经理等[24] - 2024年度独立董事津贴为每人每年6万元（含税），按月发放[82] - 未在公司担任行政职务的非独立董事不在公司领取报酬，担任行政职务的按相关制度领薪酬，不再另领董事津贴[82] - 2024年度董事薪酬方案适用期限为2024年1月1日 - 2024年12月31日[83] - 董事薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟订或修订，经董事会审议通过后报股东大会审批后生效[85] 监事会相关 - 2023年度监事会召开5次会议[32] - 2024年4月24日公司第五届监事会第四次会议审议通过2024年监事会工作计划议案[44] 财务审计相关 - 天健会计师事务所对公司2023年度财务状况审计并出具标准无保留意见审计报告[41] - 拟聘任天健会计师事务所为2024年度财务审计机构[73] 资金相关 - 公司超募资金总额为6037.93万元，本次拟用1135.94万元永久补充流动资金，占比18.81%[97] - 公司向社会公开发行1840万股，募集资金净额46622.76万元[102] 股票发行相关 - 发行股票融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%，数量不超过发行前公司股本总数的30%[111] - 发行对象认购股票限售期为6个月或18个月[112] - 授权董事会办理简易程序向特定对象发行股票事宜有效期至2024年年度股东大会召开[117] 其他 - 公司募投项目于2022年9月20日建设完成[102] - 公司业务正从体系化系统建设向边端设备建设转变[103] - 截至2023年12月31日，公司合并报表未分配利润为 -7382.64万元，实收股本为10304万元，未弥补亏损达实收股本总额三分之一[120] - 未弥补亏损主因包括业务拓展慢、新产品营收贡献有限、费用保持较高水平[121] - 三位独立董事的《2023年度独立董事述职报告》已通过审议并披露[128]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月9日，由程家明提议[2] - 实施期限为2024年2月8日至5月7日[2] - 预计回购金额1000万 - 2000万元，价格上限19元/股[2] 实际回购 - 实际回购股数86.66万股，占总股本0.84%，金额1002.99万元[2] - 价格区间9.96 - 11.94元/股，2月27日首次回购272,500股[2][5] 后续安排 - 回购后股份12个月后出售，3年内完成，未售部分注销[4] - 回购前后公司股份总数均为103,040,000股，专用账户占比0.84%[9]

报告披露 - 公司于2024年4月26日披露2023年年度报告和2024年第一季度报告[3] 业绩说明会 - 召开时间为2024年5月14日15:00 - 17:00[6][7][8] - 以网络文字互动形式召开[4][6][7] - 地点为上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）[6][7][8] 投资者提问 - 可在2024年5月10日16:00前将问题发至公司邮箱（xingtu@xingtu.com）[6][8] 参会人员 - 有董事长、总经理程家明先生，董事、副总经理、董事会秘书姚小华女士[8] 联系信息 - 联系部门为证券部[9] - 联系电话为027 - 87179175[9] - 邮箱为xingtu@xingtu.com[6][8][9] 公告时间 - 公告发布时间为2024年5月7日[10]

关联资金往来 - 兴图新科与华创兴图2023年往来累计发生530万，期末余额3903.92万[12] - 兴图新科与启目科技2023年往来累计0.9145万，期末余额1914.38万[12] - 兴图新科2023年度经营性资金占用期末为6501.60万元[12] 其他应收款情况 - 北京华创兴图其他应收款最终金余额为3903.92[15] - 武汉启目科技其他应收款最终金余额为1914.38[15] - 附属企业非经营性往来最终金余额为6501.60[16]

财务数据与业绩 - 公司2023年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本[5] - 2023年营业收入为149,440,053.11元，同比增长4.13%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-67,935,979.30元，较上年同期亏损减少[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-29,881,412.09元，较上年同期增加2,669.02万元[16] - 2023年研发投入占营业收入的比例为27.12%，较上年同期减少7.45个百分点[12] - 2023年基本每股收益为-0.66元，较上年同期增长幅度较大[17] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为526,296,915.90元，较上年末减少11.58%[12] - 2023年非经常性损益项目合计为1,864,517.21元，较上年同期减少[20] - 2023年第四季度营业收入为75,488,933.00元，为全年最高[19] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-27,446,721.25元，为全年最低[19] - 公司2023年度实现营业收入14,944.01万元，同比增长4.13%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-6,793.60万元，同比增加1,116.88万元[23] - 公司总资产为63,047.49万元，较期初下降6.71%[23] - 归属于上市公司股东的净资产为52,629.69万元，较期初下降11.58%[23] - 公司2023年营业收入为14,944.01万元，同比增长4.13%[138] - 营业成本为7,504.18万元，同比增长5.19%，主要由于市场拓展和新产品研发投入[138] - 研发费用为32,622,122.76元，同比下降15.31%，主要由于研发人员优化和无形资产摊销减少[135] - 经营活动产生的现金流量净额为-29,881,412.09元，较去年同期改善，主要由于销售商品和提供劳务收到的现金增加[136] - 投资活动产生的现金流量净额为-20,842,658.79元，较去年同期改善，主要由于购置长期资产减少[137] - 军品营业收入为130,170,089.77元，同比增长5.97%，毛利率为47.47%，同比下降4.47个百分点[139] - 民品营业收入为19,254,961.25元，同比下降6.79%，毛利率为65.41%，同比增加24.96个百分点[139] - 视频指挥控制系统成本中，直接材料成本为60,396,836.24元，同比增长17.48%，占总成本的80.49%[141] - 视频预警控制系统成本中，直接材料成本为4,851,005.82元，同比下降16.69%，占总成本的6.46%[141] - 公司前五名客户销售额为8,876.50万元，占年度销售总额的59.40%[144] - 公司前五名供应商采购额为4,720.73万元，占年度采购总额的36.17%[145] - 研发费用较去年同期减少15.31%，主要系研发人员优化和无形资产摊销减少[147] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,669.02万元，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加[149] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,654.30万元，主要系购置长期资产减少[150] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,722.83万元，主要系取得短期借款增加[151] - 存货较上年同期增加76.08%，主要系业务需求增加备货[152] - 开发支出较上年同期增加100.88%，主要系资本化研发投入增加[153] - 合同负债较上年同期增加259.93%，主要系预收销售合同货款增加[154] - 对外股权投资额较上年同期减少50.74%，报告期投资额为200.00万元[157] - 公司应收账款账面余额为33,398.90万元，占当期营业收入的223.49%[126] - 公司1年以内的应收账款账面余额为10,023.15万元，占应收账款账面余额的30.01%[126] - 公司2023年即征即退增值税退税额为1.28万元[126] - 公司享受高新技术企业所得税适用15%税率的税收优惠政策[129] - 公司销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[130] 公司基本信息与治理 - 公司注册地址于2022年5月30日从武汉东湖新技术开发区关山大道1号软件产业三期A3栋8层变更至湖北省武汉市东湖新技术开发区华中科技大学科技园现代服务业示范基地二期5号楼4-9层[11] - 公司股票在上海证券交易所科创板上市，股票简称为兴图新科，股票代码为688081[11] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址位于浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号[11] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为中泰证券股份有限公司，持续督导期间为2020年1月6日至2023年12月31日[11] - 公司披露年度报告的媒体名称及网址为中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站www.sse.com.cn[11] - 公司年度报告备置地点为公司证券部[11] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了2022年度财务决算报告和利润分配方案[200] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了2023年度董事和高级管理人员薪酬方案[200] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了使用部分超募资金永久补充流动资金的议案[200] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了变更注册资本及修改《公司章程》的议案[200] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了2023年第一季度报告的议案[200] - 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了作废2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案[200] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年实际获得的报酬合计为355.78万元[197] - 公司核心技术人员2023年实际获得的报酬合计为37.63万元[197] - 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会核定，独立董事领取津贴[195] - 公司2023年度董事、高级管理人员薪酬方案参考同行业上市公司水平制定，未损害公司和中小股东利益[194] - 公司董事长程家明2023年持股从28,862,900股增至40,408,060股，增加11,545,160股，主要由于2022年度权益分派[175] - 公司董事、副总经理陈爱民2023年持股从2,325,600股增至3,255,840股，增加930,240股，主要由于2022年度权益分派[175] - 公司2023年年度报告中，核心技术人员孔繁东和王显利的持股比例分别为51.40%和52.28%[176] - 公司2023年年度报告中，研发中心主任周志祥的持股比例为37.63%[176] - 公司2023年年度报告中，监事程解珍和任青的持股比例分别为17.92%和13.03%[176] 研发与技术 - 公司成立了“人工智能研究院”，专注于音视频处理、人工智能、数字孪生、通信导航、无人化五大领域的深入研究[23] - 公司发布了12款新产品，包括地形服务器、地理信息服务器、无人平台传输与控制成套装备等[24] - 公司对6款产品进行了技术更新、功能优化、版本迭代，提升了产品性能和用户体验[24] - 视频智算集群可节省机房部署空间80%，节省机房总体建设成本80%[26] - 视频档案伴侣实现对固定存储介质中的视频文件进行10倍高压缩处理，大幅减少设备、机房的存储消耗[26] - 数字孪生技术可在10分钟内完成9万平米建模，25分钟内完成1平方公里建模[26] - 视频高压缩技术实现高清视频图像4-10倍实时压缩传输[26] - 超低延时编解码技术实现编码带宽降低90%[26] - 视频浓缩技术浓缩倍数最高可达30倍，浓缩处理时长最快为原视频时长的10%[26] - 复眼透视技术可对人、车、机、船、无人机等十余种目标进行跟踪识别[26] - 地形服务器支持实时快速建模和大范围精细化建模[25] - 地理信息服务器支持无插件运行的二三维GIS可视化地图平台[25] - 无人平台传输与控制成套装备具备无中心多跳组网、视频传输时延低等特点[25] - 公司累计获得240余项专利及软件著作权，技术能力达到国内领先、国际先进水平[27] - 公司以“六智”（智能感知、智能通信、智能显示、智能计算、智能平台、智能应用）为核心，打造智能多元感知系统、智能泛在汇聚系统、智能分析处理系统、智能辅助决策系统、智能指挥调度系统[27] - 公司规划了“一三九工程”产品战略，包括建设一个体系，打造三套系统，研发九类产品，着重打造全场景、全覆盖、全序列的视频指挥产品链[27] - 云平台提供会议、指挥、监控、点播4类标准业务能力，支持会议、监控、话音、物联4类异构设备或系统的接入适配能力，具备私有云、公有云、混合云3种部署模式[28] - 云指挥系统包含云产品、边产品、端产品，主要有网络化视频指挥系统、L/T级自主视频指挥系统、合成指车载式视频指挥系统、机动可搬移一体化指挥平台等[28] - 云会议系统可支撑云视频会议、标准视频会议和专线视频会议，兼容现有视频会议平台、软硬件终端，提供电视电话会议、远程培训、远程会商讨论等服务[28] - 云安防产品通过应用云计算、人工智能、大数据等技术，满足周界防护、人员管理、车辆管理、三维地图、视频巡查等安防应用需求[30] - 公司主要产品包括视频巡查系统、出入口管理系统、车辆管理系统等，广泛应用于园区、厂区、军营等场景[31] - 分布式显控坐席系统解决了传统指挥中心信息异构孤立、跨域协作共享困难等问题，广泛应用于各类指挥中心、监控中心[31] - 集中式显控系统已进入国防采购目录，实现对传统数字混合信号综合处理平台、图像控制器等设备的统一管理[31] - 云指挥中心通过云视频融合平台实现资源云化、大厅泛化、厅随人走、指挥伴随、融合联动的全新应用效果[31] - 公司累计获得发明专利、外观专利和软著证书共241项[50] - 自主研发的视频交换产品在理想网络环境下可实现256路高清视频的高吞吐量低延迟交换[55] - 感兴趣区域编码技术可节省40%码率，降低带宽成本[57] - 公司重点突破国产化智能编解码芯片技术，打造国内首颗具备JAVS编码和AI计算能力的全国化智能编解码芯片[57] - 自主研发的低延迟视频编码器在理想网络环境下，端到端延迟-传播延迟低于技术平均水平[57] - 公司参与制定了某领域第一个视频指挥系统技术标准（即《某视频技术规范1.0》）[53] - 公司自主开发的视音频综合服务平台具有极强的环境适应性、业务适用性和伸缩性[54] - 新型源站集群技术结合流量高速热迁移技术，实现无状态化部署和快速故障恢复[56] - 公司自主研发的视频编解码器支持最新的H.265国际标准和AVS2国家标准[57] - 公司基于国产FPGA芯片自主研发的低延迟视频编码器在理想网络环境下表现优异[57] - 公司自主研发的视频浓缩与提取技术可将视频浓缩至原来大约5%的时长，对于高分辨率1920x1080的1小时录像视频，浓缩过程耗时保持在五分钟内完成，显存资源占用率15%左右[58] - 公司开发的图像智能增强技术能够对雾天、雨天等场景下拍摄的图像做去雾处理，对低光照环境下拍摄的图像做亮度增强处理，已应用于调查取证、监狱安防、城市街道监控等场景[59] - 公司开发的视频高压缩技术可实现高清视频图像10倍以上实时压缩，最低500K带宽能传高清视频，已应用于智慧油田、智慧校园、智慧交通等领域[60] - 公司基于云际计算理论研制的联合多域视频交互技术，实现了各类网络中通信管道代价的准确预测，准确率从70%提高到90%以上[61] - 报告期内，公司新增发明专利8项，实用新型和外观专利7项，累计获得发明专利30项，实用新型专利39项，外观设计专利37项[62] - 2023年公司研发投入总额为40,524,216.85元，较上年减少18.33%，研发投入总额占营业收入比例为27.12%，较上年减少7.45个百分点[63] - 公司研发投入资本化的比重为19.50%，较上年减少2.87个百分点，主要系报告期内符合资本化条件的研发项目减少以及费用化金额增加所致[64] - 公司XT3018媒体服务模块项目已结项，累计投入352.71万元，重点建设以视频指挥、视频会议、分布式坐席管理为主的云视系统+，可应用于军用视频指挥、视频会议、视频安防监控等领域[65][66] - 公司XT4600车辆辅助驾驶设备项目已结项，累计投入265.78万元，具备微光拼接、彩色融合拼接、黑白融合拼接能力，支持红外、微光图像进行彩色融合、黑白融合，可应用于车辆夜间行进、夜间突袭、夜间作战侦查等场景[67][68] - 公司边缘融合网关项目已结项，累计投入215.17万元，支持384Kbps卫星带宽下传输720P高清视频，可应用于边缘场站视频4G/卫星视频传输[69] - 分布式坐席显控系统具备低延时双引擎和深压缩两种产品序列，支持3840*2160@30Hz分辨率信号采集和输出，产品丰富度和功能完整度达到业内先进水平[72] - 智能场站系统基于SOA思想采用B/S架构，以Spring框架为核心，简化软件内部逻辑，将各种服务包装为松散耦合的模块，应用于各军种场站的飞行综合保障管理[75] - XT8046智慧QD管理系统完成一款型号装备的研制并列装，提供四款型号装备的视频服务，完成一款配套设备（NVR）的研制及定型，主要覆盖全国武警支队、中队及下级单位[76] - 双引擎超低延时KVM编解码卡采用自主知识产权的高质量图像处理核心技术，基于纯FPGA+海思SOC方案，支持8位4：2：0和4：2：2格式的实时编码，可应用于指挥车内军用计算机、军用显示设备中[77] - 通信装备模拟训练系统基于云计算、数字孪生、大数据、物联网等技术，采用“云-边-端”的体系架构，融合三维物理建筑模型、训练模拟器虚拟仿真、电子化视频监考、分布式坐席远控等多种场景创新，满足大规模（万级人员）同时开展训练任务[78] - 电子采购远程评审系统支持SIP、GB/T28181、Onvif、RTSTP等标准协议格式流媒体设备以及物联网设备接入，服务故障时业务可在5—7秒内自动恢复，单个开评标室可支持30人入会，并发用户数支持100人[80] - 堤防险情隐患快速巡查空中成套技术装备集成可见光、红外线成像，支持全球卫星定位/北斗定位、计时，能有效巡查堤防表面大于1米范围的滑坡、塌窝险情，发现直径大于10厘米的积水或管涌渗流[81] - 公司研发人员数量为173人，占公司总人数的42%，研发人员薪酬合计为2,998.61万元，平均薪酬为17.33万元[109] - 公司研发人员学历结构中，博士研究生2人，硕士研究生24人，本科127人，专科19人，高中及以下1人[109] - 公司研发人员年龄结构中，30岁以下65人，30-40岁96人，40-50岁1人，50-60岁11人，60岁及以上0人[109] - 公司长期专注网络、智能系统、指挥平台的技术创新，拥有240余项专利和软件著作权[111] - 公司参与了全军第一个《某技术标准》（V1.0）的制定，并参与了军队十三五、十四五规划的拟制和实践验证[113] - 公司秉持“四随服务”理念，实现24小时瞬时响应，组建了以武汉为首的研发中心，建立了完善的产品研发体系[115] - 公司技术团队高学历、高技术特性突出，集聚了由博士及硕士组成的人才队伍，部分领军人才入选黄鹤英才计划[117] - 公司与海康威视、武汉达梦数据、旭日蓝天等20余家大型企业建有战略产业联盟，推动产业技术和产业化能力升级[118] 产品与市场 - 公司成功中标某省军区《智慧应急救援“察打一体车”》项目，并完成了项目交付[24] - 公司完成了湖北区域、福建区域渠道签约，初步建成通用产品销售渠道[24] - 公司对展厅进行全面升级改造，形成了“军用”和“民用”两个展厅，展示公司核心技术和解决方案[24] - 公司业务覆盖国防军工、军民一体化、民生维稳、通用渠道4大板块，有效解决军队指挥、训练、管理及民用司法、能源、交通等领域相关业务工作的痛点和难点[27] - 公司计划重点开拓应急、监狱、油田等领域，聚焦重点发展市场，实现销售额规模化突破[34] - 公司产品经理对项目进行整体管控，确保产品、项目按时按计划完成，并做好质量保护措施[35] - 国防信息化已成为未来国防军工产业的发展重点，公司所处行业正处于快速发展阶段[36] - 公司军工信息化业务处于国防军队现代化核心地位，具有较高的进入壁垒[37] - 军队视频指挥系统正在从IP网络化视频阶段向云视频阶段过渡，呈现快速发展趋势[37] - 新型指挥系统建设需满足未来“精确作战、立体作战、全域作战、多能作战、持续作战”的需求

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为17,712,605.28元，同比下降58.87%[5] - 2024年第一季度营业总收入为17,712,605.28元，同比下降58.9%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为-12,937,677.27元，同比下降21,806.34%[5] - 2024年第一季度净利润为-13,318,320.01元，去年同期为-572,222.47元[23] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为-12,937,677.27元，去年同期为59,603.23元[23] 研发投入与经营活动现金流 - 研发投入合计为9,971,594.11元，占营业收入的比例为56.30%，同比增加33.75个百分点[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-25,341,712.82元[6] - 经营活动现金流入小计为19,095,423.16，同比增长91.1%[27] - 经营活动现金流出小计为44,437,135.98，同比增长33.6%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-25,341,712.82，同比减少10.7%[27] 每股收益与净资产收益率 - 基本每股收益为-0.13元/股，同比下降21,766.67%[6] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.13元/股，去年同期为0.0006元/股[24] - 加权平均净资产收益率为-2.49%，同比减少2.50个百分点[6] 资产与负债 - 总资产为614,370,672.26元，同比下降2.55%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为503,581,489.10元，同比下降4.32%[6] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为503,581,489.10元，同比下降4.3%[19] - 公司流动资产合计为428,351,879.84元，较2023年底的442,989,102.14元有所下降[17] - 公司货币资金从2023年底的106,476,234.58元减少至2024年3月31日的55,113,959.30元[16] - 公司应收账款从2023年底的217,863,665.54元减少至2024年3月31日的203,514,114.24元[16] - 公司开发支出从2023年底的10,442,996.04元增加至2024年3月31日的12,409,457.87元[17] - 公司短期借款从2023年底的20,021,388.90元增加至2024年3月31日的40,039,000.00元[17] - 公司交易性金融资产从2023年底的10,088,876.14元增加至2024年3月31日的40,088,876.14元[16] - 公司应收票据从2023年底的7,013,719.20元增加至2024年3月31日的26,425,229.62元[16] - 公司预付款项从2023年底的13,449,639.16元增加至2024年3月31日的17,275,873.59元[17] - 公司递延所得税资产从2023年底的43,507,746.72元增加至2024年3月31日的46,953,484.78元[17] - 2024年第一季度流动负债合计为111,576,805.28元，同比下降6.7%[18] - 2024年第一季度非流动负债合计为1,451,253.17元，同比下降1.2%[18] 股东与股份回购 - 报告期末普通股股东总数为6,661人[12] - 公司通过集中竞价交易方式回购股份866,600股，占总股本的0.84%，支付资金总额为10,029,937.23元[14] - 公司2023年实施了资本公积转增股本的方案，以资本公积向全体股东每10股转增4股[6] 营业成本与现金流 - 2024年第一季度营业总成本为34,622,413.48元，同比下降23.9%[22] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为18,767,024.62元，同比下降44.9%[26] - 投资活动现金流入小计为30,082,182.95，同比增长1,488,999.1%[27] - 投资活动现金流出小计为61,696,466.98，同比增长1,447.5%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-31,614,284.03，同比减少693.2%[27] - 筹资活动现金流入小计为20,000,000.00，同比增长100%[28] - 筹资活动现金流出小计为10,574,044.88，同比增长1,053.2%[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为9,425,955.12，同比增长1,128.3%[28] - 期末现金及现金等价物余额为51,270,199.85，同比减少51.1%[28]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为14,944.01万元[6] - 本期营业利润亏损幅度收窄11.39%，利润总额亏损幅度收窄11.77%，净利润亏损幅度收窄11.29%[24] - 本期基本每股收益和稀释每股收益亏损幅度均收窄14.29%[22] 财务数据 - 2023年末货币资金为142,066,467.35元，与上年年末数持平[18] - 2023年末应收账款账面价值为217,863,665.54元，较上年年末减少约15.99%[18][20] - 2023年末存货为76,430,724.29元，较上年年末增加约68.71%[18] - 2023年末流动负债合计为104,601,725.26元，较上年年末增加约33.00%[18][20] - 2023年末非流动负债合计为1,434,497.05元，较上年年末减少约66.54%[18][20] - 2023年末负债合计为106,036,222.31元，较上年年末增加约30.76%[18][20] - 2023年末实收资本为103,040,000.00元，较上年年末增加约40.00%[18][20] - 2023年末资本公积为471,256,327.72元，较上年年末减少30,419,663.57元[18][20] - 2023年末未分配利润为 -73,826,411.41元，较上年年末亏损增加[18] - 2023年末资产总计为630,474,905.66元，较上年年末减少约4.85%[18][20] 经营活动现金流 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为204,613,612.45元，上年同期为117,784,898.67元[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 24,622,297.16元，亏损幅度收窄[28] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 20,606,809.82元，亏损幅度收窄[28] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为17,347,920.95元，上年同期为 - 1,526,119.46元[28] 会计政策与税务 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无重大影响[142] - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[143] - 公司2023年度企业所得税按15%的税率计缴，子公司武汉启目公司享受15%优惠税率[146] - 符合条件的小型微利企业在2022 - 2027年有税收优惠[147] - 公司销售软件产品增值税有即征即退政策，销售军工产品免征增值税[148] - 子公司符合条件的增值税小规模纳税人、小型微利企业在2023 - 2027年享受“六税两费减半”优惠政策[149] 资产与负债详情 - 应收票据期末账面余额7,820,536.00元，坏账准备806,816.80元，计提比例10.32%[151][153] - 应收账款期末账面余额为333,989,038.72元，坏账准备期末数为116,125,373.18元，计提比例34.77%[154] - 预付款项期末账面余额15,435,539.16元，减值准备1,985,900.00元，账面价值13,449,639.16元[158][159] - 其他应收款期末账面余额4,021,946.05元，期末坏账准备470,820.10元，计提比例11.71%[162] - 存货期末账面余额90,489,435.69元，跌价准备14,058,711.40元，账面价值76,430,724.29元[167] - 固定资产账面原值期末数为1.4895540338亿美元，累计折旧期末数为4136.806682万美元[174] - 使用权资产账面原值期末数为828.515292万美元[175] - 无形资产账面原值期末数为4415.370028万美元[176] - 开发支出期末账面价值为1044.299604万美元[177] - 长期待摊费用期末数为15.571639万美元[178] - 未经抵销的递延所得税资产期末数为4418.899763万美元[179] - 未经抵销的递延所得税负债期末数为68.125091万美元[180] - 短期借款期末数为20,021,388.90元[183] - 应付票据期末数为20,538,136.00元[183] - 应付账款期末数为41,040,312.22元[183] - 应付职工薪酬期末数为6,876,899.76元[186] - 合同负债期末数为10,759,670.32元[185] - 应交税费期末数为648,033.68元[190] 收入与成本 - 本期主营业务收入为1.49亿元，成本为7503.76万元[193] - 视频指挥控制类本期收入为1.30亿元，成本为6837.65万元[194] - 华东地区本期收入为3815.37万元，成本为571.51万元[196] - 本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为247.56万元[196] - 本期各项税费合计为118.12万元[197] - 本期销售费用合计为5145.64万元[198] - 本期管理费用合计为5179.86万元[198] - 本期研发费用为3262.21万元[200]

北京观韬中茂律师事务所 法律意见书 GUANTAO LAW FIRM Tel：86 10 66578066 Fax：86 10 66578016 E-mail：guantao@guantao.com http：// www.guantao.com 中国北京市西城区金融大街 5 号 China 北京观韬中茂律师事务所 新盛大厦 B 座 19 层 邮编：100032 19/F, Tower B, Xinsheng Plaza,5 Finance Street, Xicheng District, Beijing 100032, 北京观韬中茂律师事务所 关于武汉兴图新科电子股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划作废部分限制性股票事项的 法律意见书 观意字 2024 第 003197 号 北京观韬中茂律师事务所 Guantao Law Firm 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 19 层 邮编：100032 电话: 86 10 6657 8066 传真: 86 10 6657 8016 E-mail: guantao@guantao.com http: // www.guantao.com 1 北京 ...