内部控制审计 - 审计中钢洛耐2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责内控实施与评价[3] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[6] 审计相关信息 - 审计报告日期为2025年4月28日[9]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.0623元下降至2024年的-0.0525元，同比下降184.27% [1] - 每股净资产从2023年的2.73元下降至2024年的2.63元，同比下降3.66% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.21元下降至2024年的0.13元，同比下降38.1% [1] - 营业收入从2023年的25.12亿元下降至2024年的21.88亿元，同比下降12.9% [1] - 净利润从2023年的0.7亿元下降至2024年的-0.59亿元，同比下降184.29% [1] - 净资产收益率从2023年的2.27%下降至2024年的-1.95%，同比下降185.9% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有32740.52万股，占流通股比57.29%，较上期增加89.30万股 [1] - 国新双百壹号(杭州)股权投资合伙企业(有限合伙)持有10998.06万股，占总股本19.24%，持股不变 [2] - 洛阳工业控股集团有限公司持有9234.00万股，占总股本16.16%，持股不变 [2] - 北京建祥龙科技发展有限公司持有4176.00万股，占总股本7.31%，持股不变 [2] - 杨玲华增持72.99万股至989.13万股，占总股本1.73% [2] - 袁家倬增持137.19万股至670.00万股，占总股本1.17% [2] - 深圳市南电投资控股有限公司减持120.88万股至544.54万股，占总股本0.95% [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

公司治理 - 2024 年独立董事全勤出席股东大会等各类会议[4][5] - 董事提名、选聘及董高人员薪酬福利标准均符合规定[9][10] 合规运营 - 2024 年关联交易无损害股东利益情况[7] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[8] - 2024 年公司未被收购[8] 审计相关 - 2024 年续聘中审众环会计师事务所为审计机构[8]

中钢洛耐科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，始终按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求及《公司章程》《公司独 立董事制度》等公司相关制度的规定，勤勉尽责地履行独立董事的职责，及时了 解公司经营发展情况，积极出席公司相关会议，认真审议董事会相关议案，对重 要事项发表独立意见，为公司的科学决策和规范运作提出意见和建议，充分发挥 了独立董事及各专门委员会的作用，维护了公司和全体股东的合法权益，有效促 进公司规范运作。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 （二）独立董事任职董事会专门委员会的情况 报告期内，本人任公司第二届董事会薪酬与考核委员会委员、战略委员会委 员和审计委员会主任委员。 （三）独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或其 附属企业担任除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务； 没有为公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨 ...

合规情况 - 2024年独立董事各类会议均全部出席[5] - 2024年关联交易遵循原则，未损害股东利益[7] - 2024年公司及相关方严格履行承诺[8] 财务相关 - 2024年财务报告等信息真实准确完整[8] - 2024年续聘中审众环为审计机构[8] - 2024年无重大会计政策等变更[9] 人事相关 - 2024年董事提名选聘符合规定[9] - 2024年董高薪酬福利标准合规[10]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为5.4138亿元人民币，同比增长1.58%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为1959.7245万元人民币，同比增长117.00%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1008.9793万元人民币，同比增长318.57%[3] - 基本每股收益为0.0174元/股，同比增长117.50%[3] - 2025年第一季度营业总收入为5.41亿元，同比增长1.58%[14] - 2025年第一季度净利润为2167万元，同比增长98.01%[14][15] - 归属于母公司股东的净利润为1959.7万元，同比增长116.98%[15] - 基本每股收益为0.0174元/股，同比增长117.5%[15] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为2099.5045万元人民币，同比下降0.18%，占营业收入比例为3.88%[3][4] - 2025年第一季度研发费用为2099.5万元，同比基本持平[14] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3528.5219万元人民币，同比下降22.40%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-3528.5万元，同比恶化22.4%[17] - 投资活动产生的现金流量净额为5.35亿元，主要因收回投资6.5亿元[17][18] - 期末现金及现金等价物余额为11.99亿元，较期初增长70.68%[18] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.09亿元，同比下降0.69%[17] - 购建固定资产等支付的现金为1806万元，同比下降36.32%[17][18] 资产和负债变化 - 公司总资产为52.4096亿元人民币，较上年度末增长0.60%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为29.7632亿元人民币，较上年度末增长0.64%[4] - 公司2025年3月31日货币资金为1,387,097,915.15元，较2024年底增长59.5%[10] - 交易性金融资产从2024年底的751,638,490.34元降至200,807,159.19元，降幅73.3%[10] - 应收账款从1,027,378,163.48元增至1,112,032,680.39元，增幅8.2%[10] - 在建工程从63,384,799.41元增至95,479,858.38元，增幅50.6%[11] - 长期借款新增5亿元，从0元增至500,000,000元[12] - 未分配利润从140,839,816.30元增至160,437,061.66元，增幅13.9%[12] - 公司总资产从5,209,703,559.62元增至5,240,955,399.98元，增幅0.6%[12] - 负债合计从2,192,964,242.25元增至2,203,170,705.71元，增幅0.5%[12] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为569.1058万元人民币[5] 股东信息 - 前10名股东持股情况显示中钢科技发展有限公司持股比例为37.72%[8] - 公司前十名股东中，国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业持股109,980,584股，占比最高[9] - 洛阳工业控股集团有限公司为公司第二大股东，持股92,340,000股[9]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为-5,909.69万元[7] - 母公司2024年度净利润为-5,633.90万元[7] - 合并报表累计未分配利润为14,083.98万元[7] - 母公司累计未分配利润为834.10万元[7] - 2024年营业收入为21.88亿元人民币，同比下降12.91%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-5909.69万元人民币，同比下降184.38%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1274.30万元人民币，同比增长6238.75%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为29.57亿元人民币，同比下降3.78%[21] - 2024年基本每股收益为-0.0525元/股，同比下降184.27%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-1.95%，同比下降4.22个百分点[22] - 2024年研发投入占营业收入比例为5.78%，同比增加0.36个百分点[22] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-5312.59万元人民币[26] - 2024年非经常性损益合计5463.69万元人民币，主要为政府补助4318.17万元人民币[28] - 2024年投资性房地产公允价值变动产生损失186.13万元人民币[29] - 公司实现营业收入218,781.28万元，较上年同期下降12.91%[34] - 归属于母公司的净利润-5,909.69万元，较上年同期下降184.38%[34] - 归属于母公司扣除非经常性损益的净利润-11,373.37万元，较上年同期下降1,369.73%[34] - 公司总资产520,970.36万元，较年初减少8.10%[34] - 归属于母公司的净资产295,734.46万元，较年初减少3.78%[34] 成本和费用 - 耐火材料直接材料成本本期金额995,881,025.84元，占总成本比例55.07%，较上年同期下降15.29%[100] - 工程与技术服务中工程服务（人工费）成本65,259,883.33元，占总成本比例3.61%，较上年同期下降21.86%[100] - 费用化研发投入为126,462,931.06元，同比下降7.09%[62] 业务线表现 - 公司主营业务收入主要来源于定形耐火材料、不定形耐火材料与预制件的销售[45] - 耐火材料营业收入2,135,736,390.76元，同比下降13.03%，毛利率减少1.78个百分点[95] - 工程与技术服务营业收入287,083,293.04元，同比下降20.65%，毛利率减少2.62个百分点[95] - 境内营业收入1,797,121,218.21元，同比下降12.30%，毛利率减少2.08个百分点[95] - 耐火材料制品销售量376,273.68吨，同比下降3.78%[97] 研发投入与项目进展 - 研发投入总额占营业收入比例为5.78%，同比增加0.36个百分点[62] - 在研项目“含碳耐火材料与钢液中夹杂物电化学作用机制及调控”预计总投资3,050,000元，累计投入3,037,448.91元[65] - 该项目使结晶器液面稳定性显著改善，连浇炉次提高20-100%，铸坯中＞5μm夹杂物数量下降≥25.3%[65] - 冷轧工序夹杂物废次降级率降低≥45.3%，累计发表论文31篇，申请发明专利12件[65] - 公司研发人员数量为335人，占总人数的12.51%，研发人员薪酬合计4,899.83万元，平均薪酬14.26万元[73] 管理层讨论和指引 - 公司2025年经营计划聚焦主责主业，加快向钢铁消耗性耐材转型，推进全系列产品"材料+工程+服务"耐材管家模式[122] - 公司2025年将深化提质增效，加强全面预算管理以推动高质量发展[122] - 公司2025年计划加快构建"研发中心＋产线研发"两条线研发体系，加速科技成果转化应用与推广[122] - 公司2025年将优化国际化布局，大力拓展出口业务[122] - 公司2025年计划常态化开展对标找差，构建精益高效的生产组织和质量管理体系[122] - 公司2025年将持续健全全面风险管理体系，强化内部审计监督力度[122] - 公司2025年将推进项目建设，提升智能化、高效化水平[122] - 公司2025年将进一步压实全员安全环保责任，健全安全环保管理体系[122] 风险因素 - 报告期内公司下游行业整体低迷、市场需求减弱，部分产品销量同比下降，销售价格同比下降，毛利下降[78] - 主要原材料包括碳化硅、氧化铬、刚玉等，价格波动直接影响盈利空间[82] - 耐火材料行业生产规模分散，头部企业市场份额有限且利润率低[86] - 下游钢铁、建材等行业需求变化可能导致耐火材料需求量下降[86] - 公司面临核心技术及人才流失风险，可能削弱技术优势[79][80] - 环保政策趋严可能增加公司环保投入及工艺改进成本[82] - 应收账款主要来自钢铁、有色等大客户，坏账风险受行业波动影响[83] - 国际耐火材料企业加剧中国市场竞争，可能削弱公司市场份额[81][86] - 全球宏观经济不确定性可能影响钢铁、建材等上游行业需求[87] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额12,742,997.28元，较上年同期增长6,238.75%[90] - 投资活动产生的现金流量净额-861,034,726.28元，较上年同期下降720.26%[90][91] - 筹资活动产生的现金流量净额-221,123,724.09元，较上年同期增长48.55%[90][91] - 货币资金期末余额869,252,164.79元，占总资产比例16.69%，较上期下降58.19%[109] - 交易性金融资产期末余额751,638,490.34元，占总资产比例14.43%，较上期增长158,152.59%[109] 行业趋势与政策影响 - 中国耐火材料产量占全球总产量的一半以上[50] - 耐火材料行业从"高速发展"向"绿色可持续高质量发展"转变[50] - 国家政策鼓励耐火材料行业兼并重组、提高产业集中度[51] - 政策引导耐火材料行业向绿色化、自动化、智能化、高效化发展[51] - 菱镁矿等资源开采总量受约束性控制，有利于具备原料控制力的企业[51] - 2024年我国粗钢产量约100,509万吨、同比下降1.7%，生铁产量85,174万吨、同比下降2.3%[52] - 钢铁工业对耐火材料的需求约占市场总需求的60%～70%[52] - 钢铁用耐火材料价格整体呈明显下降趋势，耐火材料行业利润空间相对压缩[52] - 预计未来我国耐火材料行业将通过产业升级、并购重组等方式提升行业集中度[55] 公司治理与股东结构 - 中国宝武通过中钢集团间接持有中钢洛耐465,120,000股股份，占总股本的41.34%[132] - 中国宝武承诺五年内解决与中钢洛耐的业务重合问题，采取资产重组、业务调整、委托管理等措施[133] - 太钢集团将其持有的禄纬堡耐材92.16%股权委托给中钢洛耐管理[139] - 武钢集团有限公司将其持有的武钢耐材100%股权委托给中钢洛耐管理[139] - 中国宝武未制定具体解决同业竞争的实施方案和时间安排[134] - 中钢洛耐与武钢耐材、禄纬堡耐材在业务领域和销售区域上存在重合和竞争[132] 环保与社会责任 - 公司报告期内投入环保资金2,850.77万元[188] - 公司及所属子公司废气、废水污染物排放量均满足总量控制指标要求[191] - 公司获得"第二届国新杯·ESG金牛奖"科技引领二十强[186] - 公司在中国企业社会责任报告评级中获得四星半级[187] - 公司被列入洛阳市2024年环境监管重点单位名录（大气环境类别）[190] - 公司完成多个项目环评及竣工环保验收，包括年产1万吨产线升级扩建项目等[199] - 公司及所属子公司物料运输全部采用国五及以上或新能源运输车辆[193] - 公司危险废物移交有资质的危废处置单位规范处置[197]

业绩总结 - 2024年完成年度降本目标，2个降本案例被中国宝武评为降本优秀案例[3] - 2024年实施2023年度利润分配，每10股派发现金红利0.32元（含税），合计派3600万元（含税），占2023年度归母净利润51.40%[7] - 自2022年上市已连续2年现金分红，总额1.71亿元[13] 新产品和新技术研发 - 2024年《耐火材料行业5G + 智慧工厂》入选河南省重点产业链5G规模化应用典型解决方案名单[3] - 2024年“耐火材料功能化与绿色化设计、制备及其对钢铁绿色制造的支撑”项目获国家科学技术进步二等奖[4] - 2024年“一种有色强化冶炼用高强熔化熔炉”获第四届河南省专利奖一等奖[4] - 2024年“垃圾焚烧发电用先进碳化硅材料”等获第27届全国发明展览会相关大赛金奖[4] - 2025年1月“先进耐火材料全国重点实验室”纳入全国重点实验室新序列[6] 其他新策略 - 2024年修订完善10项基本管理制度，制定《独立董事专门会议工作制度》[7] - 2024年召开3次业绩说明会，开展4次机构调研活动[9] - 2024年《2023年环境、社会及治理（ESG）报告》获四星半级，荣获“第二届国新杯·ESG金牛奖”科技引领二十强[9] 未来展望 - 向钢铁消耗性材料业务模式转型，推进“材料+工程+服务”耐材管家模式[10] - 加强中国宝武“生态圈”及内部协同，推动产线同质化整合[10] - 构建全员营销机制，拓展出口业务，强化开拓“一带一路”沿线国家钢铁市场[10][11] - 统筹推进技术、采购、生产制造、管理降本[11] - 构建“研发中心+产线研发”两条线研发体系[11] - 制定系列科技创新激励制度，强化考核激励刚性兑现[11] - 加强对新材料、新能源及国防军工等战略新兴产业的布局[11] - 2025年组织召开业绩说明会，安排投资者关系活动[14] - 2025年利用多平台与投资者沟通，展示改革发展情况[14]

股权结构 - 财务公司注册资本68.4亿元（含3500万美元）[1] - 中国宝武持股比例为24.32%[1] - 马鞍山钢铁股份有限公司持股比例为22.36%[1] 公司架构 - 财务公司设有10个部门及3个分公司[6] - 公司建立资金业务和投资管理体系[11][12] - 公司内部监督由三道防线组成[13] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额839.66亿元，负债739.47亿元，所有者权益100.19亿元，营收18.52亿元，利润总额2.03亿元[15] - 截至2024年12月31日，资本充足率17.86%，不良资产率0.70%，不良贷款率1.99%[16][17] 业务数据 - 截至2024年12月31日，公司存款余额5,044.33万元，贷款余额为0[19] - 公司活期存款利率区间为0.05% - 0.95%，定期存款利率为1.85%、1.55%[19] 其他情况 - 公司制定20多项内控规范信贷业务[9] - 2015年起信息系统安全通过国家三级等级保护水平验收并定期复评[12] - 2019年起设立党委、纪委并设置纪检监督部等职能部门[13] - 公司制定应急处置预案并开展演练[13] - 公司内部控制制度完整合理，整体运行有效，无重大缺陷[14]

募集资金情况 - 公司首次公开发行22500万股A股，发行价5.06元/股，募集资金总额11.385亿元[9] - 扣除承销费后实际募集资金到账10.7245990566亿元，于2022年5月31日存入专用账户[9] - 减除其他发行费用后，募集资金净额为10.54091581亿元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金余额7.7209075925亿元，其中活期2.2209075925亿元，未到期结构性存款5.5亿元[10][11] 资金使用情况 - 实际使用募集资金支付发行费用1042.396616万元，置换预先支付发行费用794.435851万元，置换预先投入项目自筹资金8784.983387万元，项目累计支出2.3052478303亿元，投资收益等净额3637.379516万元[11] - 2022年7月22日用9579.42万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中8784.98万元置换募投项目自筹资金，794.44万元置换已支付发行费用自筹资金[18] - 截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[18] - 截至2024年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、用于在建项目及新项目、将节余募集资金用于其他项目的情况[22][23] 现金管理情况 - 2022年7月22日同意用最高不超4亿元超募资金和最高不超4亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[18] - 2023年7月21日同意用最高不超4亿元超募资金和最高不超1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[19] - 2024年7月19日同意用最高不超4.5亿元超募资金和最高不超1.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[21] - 2024年使用超募资金和暂时闲置资金进行多笔结构性存款投资，如1月11日投资1万元，4月12日收回本金并获收益70.32万元等[21] 募投项目情况 - 年产9万吨新型耐火材料项目承诺投资3亿元，截至期末投入1.5135888147亿元，投入进度50.45%[29] - 年产1万吨特种碳化硅新材料项目承诺投资8亿元，截至期末投入8.00187035亿元，投入进度100.02%，收入1.30亿元[29] - 年产1万吨金属复合新型耐火材料项目承诺投资7亿元，截至期末投入40.48万元，投入进度0.58%[29] - 2022年7月22日对4个募投项目延期，2025年4月28日拟终止3个募投子项目[24] - 截至2024年12月31日，募投项目未发生变更[25] 资金账户情况 - 公司及子公司对募集资金实行专户存储，与相关方签订《募集资金三方监管协议》[13] - 子公司在兴业银行开立募集资金现金管理产品专用结算账户[15] - 截至2024年12月31日，有5个募集资金专户及1个专用结算账户[16] - 各专户存储情况：工行洛阳华山支行5455.191033万元、中原银行洛阳景华路支行6835.30534万元、兴业银行洛阳凯旋东路支行0.012173万元、中行洛阳长安路支行7033.416095万元、浦发银行洛阳分行2869.155701万元、兴业银行洛阳牡丹广场支行159.95583万元[16]