募集资金情况 - 2022年公开发行4405万股，每股41.90元，应募集184569.50万元，实际募集169114.64万元[11] - 2024年度直接投入募集资金项目977.28万元，理财收益及利息收入扣除手续费后2341.15万元，年末余额85913.62万元[12] - 截至2024年12月31日，实际投入相关项目募集资金40316.62万元[18] - 2024年3月8日拟用不超90000万元闲置募集资金及不超40000万元自有资金现金管理，期限不超12个月[22] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金买理财产品余额82000万元[22] 项目进展 - “环保新材料及中间体项目”延期至2026年2月，承诺投资85016.02万元，本年度投入2055.59万元[29][37] - “汽车尾气净化催化剂产业化特种分子筛环保催化剂”承诺投资35636.00万元，本年度投入7321.70万元，投入进度86.85%，部分试生产[37] 其他情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，与银行及保荐机构签监管协议，开专项账户[13][15] - 报告期内无募投项目先期投入及置换、闲置资金补流、超募资金补流或还贷情况[19][20][23] - 公司按规定使用和披露募集资金，申万宏源认为符合规定[30][31] - 公司注册资本8811.5万元[44] - 公司社会信用代码110102085492787[44]

审计情况 - 审计公司于2025年4月24日出具中触媒公司2024年度无保留意见审计报告[2] - 审计公司核对汇总表与财报，未发现重大不一致[3] 资金往来 - 其他关联资金往来年初余额24176.93万元，2024年发生7406.77万元，年末余额31583.70万元[9] - 中海亚环保其他应收款数据同上述一致，与公司为非经营性往来[9]

关联交易 - 2024年向中催技术销售产品实际1086.02万元，占比1.95%[3][4] - 2025年度日常关联交易预计议案获多部门通过[11][12] 中催技术情况 - 公司持有中催技术49%股权[7] - 中催技术2024年末总资产5452.21万元等[7] - 中催技术注册资本5000万元[5]

激励计划会议 - 2022年11月7日召开第二次临时股东大会，授权董事会办理激励计划事宜[12] - 2025年4月23日薪酬与考核委员会会议通过调整行权价格和注销议案[12] - 2025年4月24日董事会、监事会会议通过调整和注销议案[13] 行权价格调整 - 首次授予股票期权行权价格由31.80元/份调整为31.34元/份[13] 股票期权注销 - 注销已授予但未行权的643.00万份股票期权[13] - 11名离职、1名身故激励对象的219.00万份期权将注销[17] - 39名激励对象多期未达条件及自愿放弃的期权注销[19][21]

业绩总结 - 2024年特种分子筛及催化剂系列、非分子筛催化剂系列产品收入为65296.04万元，占营业收入97.95%[8] - 2024年度营业收入6.78亿元，2023年度为5.58亿元[45] - 2024年营业利润为166,463,432.51元，2023年为89,976,173.91元[33] - 2024年净利润为145,524,820.74元，2023年为76,912,012.58元[33] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.85元/股，2023年为0.44元/股[33] 财务数据 - 2024年12月31日流动资产合计180.25亿元，2023年为184.05亿元，同比下降2.06%[26] - 2024年12月31日非流动资产合计111.50亿元，2023年为106.89亿元，同比增长4.31%[26] - 2024年12月31日流动负债合计12.74亿元，2023年为21.31亿元，同比下降40.21%[26] - 2024年12月31日非流动负债合计5.93亿元，2023年为6.08亿元，同比下降2.42%[26] - 2024年12月31日所有者权益合计273.38亿元，2023年为263.55亿元，同比增长3.73%[26] - 2024年12月31日交易性金融资产为0元，2023年为92.90亿元[26] - 2024年12月31日合同负债为7374.82万元，2023年为2443.76万元，同比增长201.79%[26] - 2024年12月31日未分配利润为4.94亿元，2023年为3.98亿元，同比增长24.02%[26] - 2024年经营活动现金流入小计720,110,202.62元，2023年为604,078,668.25元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为187,713,885.27元，2023年为106,663,602.39元[35] - 2024年投资活动现金流入小计2,270,661,353.51元，2023年为2,074,470,642.93元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 262,316,459.24元，2023年为 - 553,301,426.21元[35] - 2024年筹资活动现金流入小计520,000.00元，2023年为51,441,348.64元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 42,273,383.22元，2023年为 - 130,850,156.88元[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 116,192,815.88元，2023年为 - 576,348,409.03元[35] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将特种分子筛及催化剂系列、非分子筛催化剂系列产品收入确认列为关键审计事项[8] - 审计针对产品收入确认实施向治理层和管理层询问等多项审计程序[9] - 审计将应收账款减值列为关键审计事项[12] - 审计针对应收账款减值实施评估测试内部控制等多项审计程序[13] 公司运营 - 公司原注册资本为13215万元，股本总数13215万股[51] - 2022年公司向社会公众公开发行新股4405万股，发行后注册资本变更为17620.00万元[51] 会计政策 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并报表时视同合并后主体自最终控制方开始控制时点起一直存在[74][75][76] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至报告期末数据[77] - 处置子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[78] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，在合并资产负债表所有者权益项目下以“减:库存股”列示[79] - 购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表差额调整资本公积等[81] 金融工具 - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[99] - 金融资产满足条件之一终止确认，金融负债义务解除终止确认[100][101] - 公司按业务模式和现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不重分类[103] - 金融资产后续计量按分类不同处理，如摊余成本计量、公允价值计量等[104][106][107] - 公司将金融负债分类，后续计量取决于分类[108][109] 资产相关 - 固定资产折旧从达到预定可使用状态次月起按年限平均法计提，房屋及建筑物折旧年限3 - 40年，残值率5%，年折旧率2.375 - 31.67%[178] - 机器设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[179] - 运输设备折旧年限4 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 23.75%[179] - 电子及其他设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[179] - 在建工程按建造达到预定可使用状态前全部支出作为固定资产入账价值[181] - 无形资产按取得时实际成本入账[187] - 土地使用权预计使用寿命为50年，非专利技术和专利权为10年，软件为2 - 10年[188] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，残值通常视为零[189] - 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，每年复核使用寿命，有证据表明有限则进行摊销[189]

业绩总结 - 2024年营业收入666,608,839.13元，较2023年增加21.23%[19][21] - 2024年归属于上市公司普通股股东的净利润145,524,820.74元，较2023年增加89.21%，扣非后净利润增加130.63%[19][21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额187,713,885.27元，较2023年增加75.99%[19][21] - 2024年末归属于上市公司普通股股东的净资产2,733,844,386.36元，较2023年末增加3.73%，总资产2,920,528,436.51元，较2023年末增加0.38%[19] - 2024年末基本每股收益0.85元，较2023年末增加93.18%，加权平均净资产收益率5.40%，较2023年增加2.51个百分点[20][21] - 2024年公司毛利率为39.04%，产品毛利率存在波动风险[12] 财务风险 - 2024年公司应收账款账面价值为20,064.53万元，占同期营业收入比例为30.10%，周转率为3.12次，1年以内应收账款占比70.28%，存在坏账风险[12] - 2024年末公司存货账面价值为34,373.11万元，周转率为1.16次，存在跌价和周转率低风险[12] 研发情况 - 2024年研发投入占营业收入比例为6.94%，较2023年减少1.70个百分点[20] - 2024年度研发支出为4625.45万元，较上年同期下降2.69%[30] - 截至2024年12月31日，公司及全资子公司合计拥有248项专利，其中192项国内发明专利，3项PCT国际专利，53项实用新型专利[31] - 公司研发团队核心成员平均从业年限超过十年[23] - 公司与巴斯夫就下一代移动源脱硝催化剂开展联合研发[26] 募集资金 - 2022年公司首次公开发行股票募集资金总额184569.50万元，扣除发行费用后净额为169114.64万元[33] - 截至2024年12月31日，公司累计已使用募集资金40316.62万元，累计理财收益和利息净额为7204.46万元，募集资金余额为85912.62万元[35] - 2024年募投项目支出金额为93772823.89元，永久补充流动资金500000000元[36] - 公司使用募集资金3,211.22万元置换预先投入募集项目及支付发行费用的自筹资金[38] - 2024年公司募集资金存放和使用符合相关法律法规要求[39] 股权结构 - 截至2024年12月31日，李进、刘颐静合计控制公司股份总数的35.60%[40] - 截至2024年12月31日，李进直接持有公司1,148.50万股股份[40] - 截至2024年12月31日，刘颐静直接持有公司520.70万股股份[40] - 截至2024年12月31日，李进、刘颐静通过中触媒集团间接控制公司4,603.10万股股份[40] - 公司董事、监事和高级管理人员年初和年末持股总数均为28,407,315股[42] - 截至2024年12月31日，已离任董事刘岩股份质押1,038万股[43] 其他 - 申万宏源承销保荐负责中触媒2024年上市后持续督导工作并出具报告[2] - 2024年中触媒在持续督导期间未发生需保荐机构公开发表声明的违法违规等事项[3][4][5] - 报告期内无对中触媒生产经营产生实质性影响的特别重大风险[7] - 公司移动源脱硝分子筛产品对巴斯夫存在依赖风险，新能源汽车渗透率提升或影响相关产品中长期需求[10][15] - 公司获评2024年度辽宁省省长质量金奖[29] - 公司构建了涵盖化工全产业链的技术集成能力，可为客户提供定制化服务[27] - 公司已通过ISO9001等多项管理体系认证，构建标准化管理体系[28] - 公司各类存款及收益凭证合计金额为859,136,213.50元[38] - 截至持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项[45]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 85元 同比增长93 18% 较2022年的0 90元略有下降 [1] - 每股净资产15 52元 同比增长3 74% 略高于2022年的14 98元 [1] - 每股公积金11 63元 同比微降0 26% 但较2022年的11 56元有所提升 [1] - 每股未分配利润2 80元 同比增长23 89% 连续两年保持增长 [1] - 营业收入6 67亿元 同比增长21 27% 尚未恢复至2022年6 81亿元水平 [1] - 净利润1 46亿元 同比大幅增长89 61% 接近2022年1 52亿元水平 [1] - 净资产收益率5 40% 同比提升86 85个百分点 但低于2022年6 61% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股3345 78万股 占流通股37 84% 较上期减少116 95万股 [1] - 王婧为第一大股东 持股1038 08万股 占比11 74% 持股未变动 [2] - 桂菊明持股547 30万股 占比6 19% 持股稳定 [2] - 杨志龙减持11 15万股至368 10万股 魏永增减持46 19万股至319 31万股 [2] - 胡冬艳新进前十大股东 持股184 89万股 占比2 09% [2] - 南京力合进成创业投资退出前十大股东 原持股200万股占比2 26% [2] 分红方案 - 拟实施10派3 5元(含税)分红方案 [3]

文章核心观点 公司控股股东中触媒集团及其一致行动人履行增持股份计划，权益变动触及1%，持股比例从36.50%增至37.11%，不触及要约收购，也不会导致控股股东及实际控制人变化 [2][3][6] 本次权益变动情况 - 信息披露义务人基本情况 [5] - 本次权益变动明细 [5] 其他说明 - 本次权益变动为履行增持计划，不触及要约收购 [6] - 本次权益变动不会导致控股股东及实际控制人变化 [7] - 本次股东权益变动不涉及披露权益变动报告书情形 [7] - 中触媒集团仍处增持计划实施期，公司将督促其执行规定并履行信披义务 [7]

权益变动 - 2025年4月1日收到控股股东及一致行动人权益变动触及1%告知函[3] - 控股股东及一致行动人拟12个月内增持3000 - 5000万元[4] - 变动后合计持股从64313381股增至65389677股，占比从36.50%增至37.11%[3] 增持情况 - 2025年3月28 - 4月1日增持1076296股，增持比例0.61%[6] - 中触媒集团变动后持股47107296股，占比26.74%[6] 其他说明 - 本次变动不触及要约收购，实控人不变[3][6] - 不涉及披露权益变动报告书情形[7]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于中触媒新材料股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管 理的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为中触媒新材料股份有限公司（以下简称"中触媒"、"公司"）首次 公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法 （试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，就中触媒使用部分暂时闲置募 集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，并发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 | 序号 | 项目名称 | 原项目拟投 | 原募集资金 | 调整后项目拟 | 调整后募集资金 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 资总额 | 拟投资额 | 投资总额 | 拟投资额 | | 1 | 环保新材料及中间体项目 | 42 ...