部分募集资金投资项目延期的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于精进电动科技股份有限公司 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐机构"）作 为精进电动科技股份有限公司（以下简称"精进电动"、"公司"）首次公开发行 股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关 规定，对精进电动部分募集资金投资项目延期的情况进行了核查，核查情况及 意见如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意精进电动科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2821 号）核准，公司向境内投资 者首次公开发行人民币普通股（A 股）147,555,000 股，每股股票面值为人民币 1.00 元，增加注册资本人民币 147,555,000.00 元。本次公开发行股票每股发行 价格为 13.78 元，募集资金总额为人民币 2,033,307,900.00 元，扣除保荐及承销 费用、审计验资费用、律师费用、信息披露 ...

募资情况 - 公司2021年10月21日首次公开发行1.47555亿股A股，每股13.78元，募资20.333079亿元，净额18.5473692664亿元[1] 项目进度 - 截至2024年10月31日，各募投项目合计累计投入进度92.62%[4] 项目变更 - 2023年变更部分募投项目，2024年4月暂缓北美仓储物流中心项目[6][8] 项目延期 - 高中端电驱动系统研发设计等项目延期至2025年12月31日[9] 审议情况 - 2024年11月11日会议通过项目延期议案，保荐和监事会均同意[13][15][17]

证券代码：688280 证券简称：精进电动 公告编号：2024-041 精进电动科技股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年【工商登记：2011 年 12 月 22 日】 ● 拟续聘的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"致同"） 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 致同会计师事务所（特殊普通合伙）前身是成立于 1981 年的北京会计师事 务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更 名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为北京市朝阳区建国门外大 街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。 截至 2023 年末，致同从业人 ...

证券代码：688280 证券简称：精进电动 公告编号：2024-039 精进电动科技股份有限公司 第三届监事会第十九次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》 经审议，监事会认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备良好的职业 操守和专业能力，在对公司的审计工作中，能够做到勤勉尽责、认真履职，客观、 公正地评价公司财务状况和经营成果，同意公司续聘致同会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司 2024 年度审计机构。 经审议，监事会认为：公司本次部分募集资金投资项目延期事项，系基于募 投项目的实际开展需要，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》等相关法律法规、规章及公司《募集资金管理制度》中关于上市 公司募集资金使用的有关规定，公司本次募集资金投资项目延期未改变募集资金 投资项目的投资内容、投资总额、实施主体，不会对募集资金投资项目的实施造 成实质性影响。本 ...

会议安排 - 第三届董事会第十九次会议于2024年11月11日召开[2] - 应参加表决董事7人，实际表决7人[2] 议案审议 - 审议通过续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构的议案[2][3] - 审议通过部分募集资金投资项目延期的议案[8][9] - 审议通过提请召开2024年第一次临时股东大会的议案[11]

会计政策变更 - 依据2024年3月《应用指南2024》变更会计政策，2024年1月1日起执行[3][4][5] - 保证类质保费用计入“主营业务成本/其他业务成本”，不再计入“销售费用”[4] 数据影响 - 2024年1 - 9月合并报表营业成本增26,334,149.63元，销售费用减同额[7] - 2023年1 - 9月合并报表营业成本增19,001,563.82元，销售费用减同额[7] - 2024年1 - 9月母公司报表营业成本增11,275,404.07元，销售费用减同额[7] - 2023年1 - 9月母公司报表营业成本增5,163,993.16元，销售费用减同额[7] 影响评估 - 变更对财务、经营和现金流无重大影响，不损害公司及股东利益[3][5]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会现场会议于11月27日13:00开始[6] - 网络投票起止时间为2024年11月27日，交易系统投票9:15 - 15:00，互联网投票9:15 - 15:00[11] 会计师事务所情况 - 致同截至2023年末从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名，签过证券审计报告注会超400人[17] - 致同2022年度业务收入26.49亿，审计收入19.65亿，证券业务收入5.75亿[18] - 致同2022年上市公司审计客户239家，收费2.88亿；挂牌公司客户151家，收费3555.7万[18] - 致同已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2022年末职业风险基金1089万[18] - 致同及26名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚1次等[18][19] 项目人员情况 - 项目合伙人刘志增2001年成注会，2011年起从事上市公司审计，近三年签报告2份[20] - 签字注会郝建伟2007年成注会，2013年起从事上市公司审计，近三年签报告3份[20] - 质量控制复核人王雷2009年成注会，2013年起从事上市公司审计，近三年签报告4份[21] - 拟签字项目相关人员近三年无刑事、行政等处罚及监管措施[21] 审计收费情况 - 2024年度审计收费含税137.8万，财报审计106万，内控审计31.8万[23] - 2024年度审计收费较上一期无变化[23] - 审计收费议案已通过相关会议审议[23]

会议信息 - 公司第三届董事会第十八次会议通知于2024年10月24日送达董事，29日召开[2] - 应参加表决董事7人，实际表决7人[2] 议案审议 - 会议审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》，7票赞成，0票反对，0票弃权[2][3] - 该议案已通过公司董事会审计委员会审议[4] 报告披露 - 《精进电动科技股份有限公司2024年第三季度报告》披露于上海证券交易所网站[5][6]

会议信息 - 公司第三届监事会第十八次会议于2024年10月29日召开[2] - 会议通知及材料于2024年10月24日以邮件送达全体监事[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议结果 - 审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》[3] - 表决结果为3票赞成，0票反对，0票弃权[4] 报告查看 - 《2024年第三季度报告》具体内容详见上海证券交易所网站[5]

营业收入情况 - 本报告期营业收入340,643,972.88元，同比增长46.17%；年初至报告期末营业收入919,092,612.48元，同比增长47.51%[2] - 2024年前三季度营业总收入为9.19亿元，2023年前三季度为6.23亿元，同比增长47.51%[18][19] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 -101,502,386.32元，同比下降0.55%；年初至报告期末为 -386,422,297.56元，同比下降16.03%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -118,934,838.30元，同比增长4.98%；年初至报告期末为 -430,671,502.04元，同比下降10.74%[2] - 2024年前三季度营业利润为-3.82亿元，2023年前三季度为-3.28亿元，亏损扩大16.34%[19] - 2024年前三季度利润总额为-3.78亿元，2023年同期为-3.28亿元[20] - 2024年前三季度净利润为-3.86亿元，2023年同期为-3.33亿元[20] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.17元/股，同比无变动；年初至报告期末均为 -0.65元/股，同比下降16.07%[3] - 2024年前三季度基本每股收益为-0.65元/股，2023年同期为-0.56元/股[21] 净资产收益率情况 - 本报告期加权平均净资产收益率 -14.90%，较上年同期减少7.17个百分点；年初至报告期末为 -46.94%，较上年同期减少23.50个百分点[3] 研发投入情况 - 本报告期研发投入32,963,328.29元，同比下降40.17%；年初至报告期末研发投入86,283,847.92元，同比下降40.31%[3] 资产与所有者权益情况 - 本报告期末总资产2,626,939,157.58元，较上年度末增长2.79%；归属于上市公司股东的所有者权益631,439,379.76元，较上年度末下降37.79%[3] - 2024年9月30日货币资金为57,699,382.84元，2023年12月31日为288,779,714.94元[15] - 2024年9月30日应收账款为381,633,131.14元，2023年12月31日为301,310,659.66元[15] - 2024年9月30日流动资产合计为1,316,233,974.07元，2023年12月31日为1,434,566,290.66元[15] - 2024年第三季度末固定资产为8.16亿元，上一报告期为6.82亿元，增长19.61%[16] - 2024年第三季度末在建工程为1.48亿元，上一报告期为1.22亿元，增长21.94%[16] - 2024年第三季度末应付账款为8.04亿元，上一报告期为5.46亿元，增长47.19%[16] - 2024年第三季度末长期借款为6960万元，上一报告期为970万元，增长617.53%[17] - 2024年第三季度末负债合计为19.95亿元，上一报告期为15.41亿元，增长29.47%[17] - 2024年第三季度末所有者权益合计为6.31亿元，上一报告期为10.15亿元，下降37.81%[17] - 2024年第三季度末资产总计为26.27亿元，上一报告期为25.56亿元，增长2.77%[16] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计17,432,451.98元；年初至报告期末非经常性损益合计44,249,204.48元[5] 经营、投资、筹资活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额12,408,786.09元，同比增长104.90%[2] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为7.94亿元，2023年同期为5.73亿元[22] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为1240.88万元，2023年同期为-2.53亿元[22] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-2.28亿元，2023年同期为-1.56亿元[24] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为4691.75万元，2023年同期为-2080.18万元[24] - 2024年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为2712.20万元，2023年同期为2244.41万元[24] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为-1.66亿元，2023年同期为-4.28亿元[24] - 2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为5048.02万元，2023年同期为4.10亿元[24] 财务指标变动原因 - 营业收入增长主要因新能源汽车电驱动系统和技术开发与服务收入大幅增长；经营活动现金流改善因收入增长；研发投入下降因受托开发项目研发投入计入技术存货；所有者权益下降因前三季度累计亏损[7][9] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为12,416[10] - 菏泽北翔新能源科技有限公司持股69,677,522股，持股比例11.81%[10] - NOBLE RAY INTERNATIONAL LIMITED持股60,263,177股，持股比例10.21%[10] - Citron PE Investment（Hong Kong）Limited持股40,747,975股，持股比例6.90%[10] - 上海理成赛鑫投资管理中心（有限合伙）及其一致行动人合计持有公司6.29%的股份[12] - Fountain Holdings Limited及其一致行动人合计持有公司5.37%的股份[12] - VV Cleantech（HK）Limited及其一致行动人合计持有公司5.89%的股份[12] 营业成本情况 - 2024年前三季度营业总成本为12.48亿元，2023年前三季度为9.41亿元，同比增长32.61%[19]