监事会会议基本情况 - 第三届监事会第六次会议于2025年3月24日以现场结合通讯方式召开 全体3名监事实际出席 会议通知于2025年3月13日通过邮件送达[1] 审议事项及表决结果 - 2024年度监事会工作报告获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）[1] - 2025年度综合投资计划议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[2] - 2024年财务决算及审计报告议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[2] - 2025年财务预算议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[2] - 2025年度日常关联交易额度议案获通过（同意1票/回避2票）关联监事连鹏飞、于迎丰回避表决[3] - 续聘中审众环会计师事务所议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[4] - 2024年度利润分配方案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[4] - 2024年度募集资金使用情况议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）无需提交股东大会[4] - 计提信用减值及资产减值准备议案获全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）无需提交股东大会[5] - 2024年年度报告编制合规性获监事会确认 全票通过（同意3票/反对0票/弃权0票）需提交股东大会[5] 监事会专业意见 - 认定2025年度日常关联交易符合正常经营需要 定价公允且程序合规[3] - 确认审计报告客观反映公司财务状况及经营成果[4] - 认为利润分配方案兼顾公司发展需求与股东利益[4] - 确认募集资金使用符合监管规定且专户管理[4] - 认定资产减值计提符合企业会计准则要求[5] - 确认年度报告编制程序合法且内容真实准确[5]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年4月23日14点00分在陕西省宝鸡市高新大道196号公司三楼会议室召开 [1] - 会议采用现场投票和上海证券交易所网络投票系统相结合的表决方式 [1] - 网络投票时间为2025年4月23日交易时间段（9:15-9:25, 9:30-11:30, 13:00-15:00） [1] 会议审议事项 - 议案已通过公司第三届董事会第八次会议及第三届监事会第六次会议审议 [2] - 关联股东中铁电气工业有限公司、四川艾德瑞电气有限公司及其他符合规定的关联股东需回避表决 [3] 参会及登记方式 - 股权登记日为2025年4月17日 A股股东可参会 [4] - 登记时间为2025年4月22日9:00-16:00 可通过现场、信函或传真方式登记 [4] - 现场参会股东需提前半小时签到 会议预计半天 食宿交通费用自理 [4][7]

内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制不存在重大缺陷且在所有重大方面保持有效 [2] - 公司非财务报告内部控制未发现重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入占比均达100% [3] - 评价覆盖公司层面控制、业务内部控制和管理内部控制三大领域包括治理结构、资金活动、财务报告等20项具体事项 [3] - 高风险领域聚焦改革与业务转型风险、债务风险、经营效益风险和合规风险 [3] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告缺陷定量标准：重大缺陷为潜在错报≥合并资产总额1%或≥合并营业收入1% 重要缺陷为0.5%≤错报<1% 一般缺陷为错报<0.5% [5] - 非财务报告缺陷定量标准：重大缺陷为损失金额≥合并资产总额1% 重要缺陷为0.5%≤损失<1% 一般缺陷为损失<0.5% [5] - 定性标准中重大缺陷包括决策程序导致重大失误或财务报表重大错报 重要缺陷指补偿性控制未能防止财报错报 [5] 缺陷认定及整改情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [6] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [6] - 公司通过专项审计提升内控水平 发挥"治已病防未病"的监督作用 [6] 内部控制体系有效性 - 公司内部控制体系能够为经营管理合法合规、资产安全及财务信息真实完整提供合理保证 [1][6] - 内部控制体系覆盖从公司层面到各业务层面的系统化控制及监督机制 [6] - 会计师事务所对内部控制实施情况进行了独立审计 [6]

审计委员会基本情况 - 第二届董事会审计委员会由独立董事徐秉惠、杨为乔和董事于迎丰共3名委员组成 徐秉惠担任召集人 [1] - 2024年4月25日股东大会完成董事会换届选举 4月26日第三届董事会第一次会议选举产生新审计委员会 由独立董事徐秉惠、杨为乔和董事岳惠杰组成 徐秉惠继续担任召集人 [1] - 委员会成员具备专业知识和工作经验 独立董事比例超过二分之一 [2] 审计委员会会议召开情况 - 第二届审计委员会召开第十九次会议审议7项议案 包括2023年度财务决算报告、利润分配方案、募集资金存放与使用情况专项报告等 [2] - 第三届审计委员会召开四次会议 分别审议选聘2024年度会计师事务所、计提信用减值损失、使用闲置资金现金管理等重要议案 [3] 监督评估外部审计机构 - 监督评估2023年度及2024年度审计机构大华会计师事务所和中审众环会计师事务所的工作 [4] - 认为两家审计机构具备专业胜任能力、独立性及良好诚信状况 审计过程遵循独立客观公正原则 审计报告公允反映公司财务状况和经营成果 [4] 指导内部审计工作 - 审计委员会监督公司业务合法合规及财务管理 指导并监督《2024年度审计工作计划》的实施 [4] - 检查评估内部审计制度的完整性、合理性及实施有效性 认为内部审计制度健全且执行有效 未发现重大问题 [4] 审阅公司财务报告 - 认真审阅各项财务报告 认为财务报告真实准确完整 不存在欺诈、舞弊及重大差错 [5] - 财务报表按会计准则编制 客观反映公司财务状况、经营成果和现金流量 [5] 监督评估公司内部控制 - 通过审阅《内部控制手册》《内部控制评价报告》及会计师事务所出具的《内部控制审计报告》 未发现内控设计和执行存在重大缺陷 [5] - 审议通过《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》并提交董事会 [5] 协调内外部审计沟通 - 协调管理层、内部审计部门与外部审计机构保持良好沟通 确定年度审计时间安排 [6] - 在审计过程中持续关注进度 与年审会计师就关键审计事项和主要问题召开专门沟通会 [6] - 相关部门就财务会计规范、内控体系建设征求外部审计意见 配合完成年度审计工作 [6] 审核关联交易事项 - 对公司发生的关联交易进行认真审核 认为日常关联交易有利于业务稳定持续发展 [6] - 关联交易价格公允且符合市场规则 不会影响公司独立性 审议程序符合公司章程及交易所规定 未损害股东权益 [6] 监督募集资金使用 - 对募集资金存放与使用情况进行监督检查 认为符合法律法规及公司制度要求 [7] - 募集资金实行专户存放和专项使用 未发现变相改变用途或违规使用情形 未损害股东利益 [7] 总体评价与未来规划 - 审计委员会忠实勤勉履行职责 审议财务报告、内外部审计及内部控制等议案 发挥指导协调监督作用 [7] - 未来将继续遵循法律法规 强化对定期报告、财务审计及内部控制的监督评估 加强内外部沟通频次 提升公司治理水平和内控建设 [7]

核心观点 - 高铁电气预计2025年度与关联方中国中铁及其下属公司进行日常关联交易总额125,000万元 其中销售产品及提供劳务占比最高达120,000万元（占同类业务比例52.17%）[3][5] - 关联交易基于实际经营需求开展 定价遵循公允市场原则 不会对公司的独立性及股东利益产生负面影响[1][7][8] 关联交易基本情况 - 公司于2025年3月24日通过董事会审计委员会及独立董事专门会议审议 该议案尚需提交2024年度股东大会审议且关联股东需回避表决[1][2] - 独立董事及审计委员会均认为交易符合公平原则 不会损害非关联股东利益且不影响公司独立性[2] 交易金额及类别 - 2025年预计向关联方采购原材料及接受劳务金额5,000万元（占同类业务比例4.5%）[5] - 2025年预计向关联方销售产品及提供劳务金额120,000万元（较2024年实际发生金额95,692.83万元增长25.4%）[5] - 2025年未规划在建工程及房屋租赁关联交易（2024年实际发生金额4,354.02万元）[5] 历史交易执行情况 - 2024年与关联方实际交易总额100,243.20万元 其中采购原材料及接受劳务实际发生196.35万元（较预计金额8,000万元大幅减少）主因实际需求变化[5][6] - 2024年销售产品及提供劳务实际发生95,692.83万元（占2024年预计金额114,900万元的83.3%）[6] 关联方背景 - 交易对手方为中国中铁股份有限公司（上市公司）及其下属单位 其为公司间接控股股东 实际控制人为国务院国资委[6][7] - 中国中铁总资产规模21,282.58亿元（截至2024年9月30日） 具备强履约能力[7] 交易协议及持续性 - 具体交易合同将在股东大会审议通过后根据业务开展情况签署[7] - 公司与关联方保持稳定合作关系 在业务持续发展背景下关联交易将长期存在[8]

根据提供的文档内容，以下是关于中铁高铁电气装备股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专业分析： 核心观点 - 公司2024年度关联资金往来主要为经营性往来，未发现非经营性资金占用情况，所有往来均属正常业务范畴[1][2][4] - 关联交易对象主要为受同一最终控制方控制的兄弟公司，涉及应收账款、应收票据、预付款项等多种科目[4][5][6] - 资金往来性质全部为货款、招投标费、质保金等经营性往来，体现公司业务运营的正常状态[4][8][10] 关联方往来情况 - 应收账款往来规模最大，涉及中铁电气化局集团多家子公司，其中与上海电气化工程分公司往来金额达16,199.03万元[4] - 应收票据往来总额为15,749.44万元，主要来自中铁电气化局集团有限公司[7] - 预付款项规模较小，主要用于标书费，单笔金额均在5万元以下[8][9] - 其他应收款主要为招投标费用，中铁电气化局集团有限公司涉及52.19万元[9] 资金往来性质 - 所有往来均被认定为"经营性往来"，主要包括货款、招投标费用和质保金三类[4][8][10] - 货款往来占比最大，涉及多家工程局和电气化公司[4][5][6] - 质保金主要体现为合同资产，中铁电气化局集团第一工程有限公司涉及1,698.85万元[10] - 招投标费用通过其他应收款核算，多家关联公司均有涉及[9][10] 关联方关系 - 资金往来方均与公司存在"受同一最终控制方控制"的关系[4][5][6] - 涉及关联方数量众多，包括中铁电气化局集团下属各工程公司、物资贸易公司等[4][5][6] - 部分往来方为母公司直接控制，如中铁电气化局集团有限公司[7][9] 金额变动情况 - 2024年期初往来资金余额为126,405.28万元[13] - 年度发生金额75,670.49万元，偿还金额100,118.23万元[13] - 期末往来资金余额101,957.54万元，较期初有所下降[13]

核心观点 - 高铁电气拟续聘中审众环会计师事务所作为2025年度审计机构 审计费用总计63万元人民币 与上一期持平 该议案已获董事会及监事会全票通过 尚待股东大会审议 [1][3][4] 拟续聘会计师事务所基本情况 - 会计师事务所名称为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 成立于2013年11月6日 注册于湖北省武汉市 首席合伙人为石文先 [1] - 截至2024年12月31日 事务所拥有合伙人216人 注册会计师1,304人 其中签署过证券服务审计报告的注册会计师723人 [1] - 2023年度上市公司年报审计收费总额为26,115.39万元人民币 制造业同行业上市公司审计客户118家 [1] - 职业责任保险累计赔偿限额8亿元人民币 近三年未承担民事责任 但受到行政处罚1次 自律监管措施1次 纪律处分1次 监督管理措施12次 [2] - 从业人员近三年因执业行为受到纪律处分4人次 监管措施40人次 未受刑事处罚 [2] 审计项目团队信息 - 项目合伙人刘钧1999年成为注册会计师 1998年起从事上市公司审计 近三年签署11家上市公司审计报告 [2] - 签字注册会计师郭和珍2007年成为注册会计师 同年起从事上市公司审计 近三年签署5家上市公司审计报告 [2] - 项目质量控制复核人李维2006年成为注册会计师 2004年起从事上市公司审计 近三年复核6份上市公司审计报告 [2][3] - 审计团队近三年未受刑事处罚 行政处罚 行政监管措施或自律处分 不存在影响独立性的情形 [3] 审计费用及确定依据 - 2025年度审计费用总计63万元人民币 其中财务报告审计费用51万元 内部控制审计费用12万元 与上一期持平 [3] - 费用确定依据包括公司业务规模 所处行业 会计处理复杂程度 审计人员配备及工作量等因素 [3] 续聘程序履行情况 - 董事会审计委员会于2025年3月24日审议通过续聘议案 认为中审众环具备专业能力 资质和经验 能够满足2025年度审计需求 [3][4] - 第三届董事会第八次会议全票通过续聘议案 9票同意 0票反对 0票弃权 [4] - 第三届监事会第六次会议全票通过续聘议案 3票同意 0票反对 0票弃权 认为中审众环审计报告客观公正 具备丰富经验 [4][5] - 该议案尚需提交股东大会审议 自股东大会通过之日起生效 [5]

会计师事务所基本情况 - 会计师事务所名称为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）[1] - 成立日期为2013年11月6日[1] - 组织形式为特殊普通合伙[1] - 注册地址位于湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层[1] - 首席合伙人为石文先[1] - 截至2024年12月31日合伙人数量为216人[1] - 截至2024年12月31日注册会计师人数为1,304人[1] - 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为723人[1] - 公司于2024年12月2日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议审议通过选聘2024年度会计师事务所的议案[1] - 该议案于2024年12月19日经2024年第一次临时股东大会审议通过[1] 会计师事务所履职情况 - 中审众环按照《审计业务约定书》遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范执行审计工作[2] - 结合公司2024年年报工作要求对公司集资金使用保管情况、财务决算情况、关联方资金占用情况及审计情况等进行核查并出具专项报告[2] - 在执行审计工作过程中运用职业判断并保持职业怀疑[2] - 与管理层就审计计划、重点关注事项、审计结果等事项进行沟通[2] 公司对会计师事务所履职的评估 - 经公司评估和审查认为中审众环具有从事证券、期货相关业务审计资格[2] - 能够满足审计工作的要求[2] - 在执业过程中坚持独立审计原则客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果[2] - 切实履行了审计机构应尽的职责[2] - 审计行为规范有序[2] - 出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[2]

公司经营业绩 - 2024年实现营业收入10.08亿元 实现归属于上市公司股东的净利润4513.31万元 [1] - 公司为2024年全国新增的18条城市轨道交通运营线路和748公里新增运营里程中的大部分新开通项目提供产品 [2] - 在新能源汽车底盘系统产品及自激发式灭焰产品等"第二曲线"领域实现突破 [2] 市场拓展与订单获取 - 高铁市场中标西十、莱荣、沈白、京广武广段大修等项目 [2] - 客专市场中标沪宁合、包银、南京北站改、秦沈、哈大铁路铁岭、鞍山站、香港1745、1220等项目 [2] - 普速铁路市场中标广通站改、南昌维管段、合肥维管段等项目 [2] - 城铁市场中标上海9、11号线改造、福州滨海、南昌1号线北延、济南6号线、武汉地铁12号线等项目 [2] - 海外市场承揽蒙特雷轻轨、瓜达拉哈拉4号线、马来西亚东海岸铁路、香港1745、1220等项目 [2] 研发投入与技术创新 - 2024年研发投入5216.23万元 占主营业务收入的5.17% [5] - 完成国铁集团重大课题《时速200公里级刚性悬挂接触网关键技术研究》结题验收 [5] - 完成中国中铁股份有限公司课题《山地轨道交通供电轨及防护系统技术研究》《空中列车钢铝复合接触轨供电系统装备研究》等3项科技成果评审 [5] - 完成局级课题《新型组合式高可靠性铝合金腕臂支撑悬挂装置研究》《接触轨供电系统可挠道岔过渡装置研究》等科技成果评审 [5] - 完成公司级课题《城市轨道交通供电系统受流轨与集电靴适配性研究》《模具寿命提升技术研究》等14项课题结项评审 [5] - 开展时速400km柔性接触网装备、电气化铁路附加线单边补偿及耐疲劳技术等关键项目研究 [6] - 2024年获得专利授权40件 其中发明专利授权23件 申请专利49件 其中国内发明专利7件 海外发明专利1件 [7] 人才队伍建设与激励 - 实施研发人员岗位津贴及协议工资制度 结合专利奖励、科研项目结项奖励、科技成果转化奖励等激励计划 [7] - 制定重点项目"揭榜挂帅"制度 营造创新环境 [7] - 2人获评中国中铁股份有限公司技术专家称号 13人获评中铁电气工业有限公司技术拔尖人才称号 [7] - 举办"高铁电气后备人才培训班" 提升后备人才素质 [7] - 持续开展工人技能大赛 为技能人才搭建平台 [7] 成本控制与财务管理 - 强化降本增效过程控制 深度挖掘成本压降潜力 [9] - 严控采购成本 整合分散订单 利用规模效应降低原材料成本 [9] - 制定严格的预算管理制度 加强生产环节成本控制 优先消减非生产性支出 [9] - 积极控制应收账款规模 加大催收力度 将营销与回款情况绑定考核 [9] - 将应收账款回款与管理层年度薪酬挂钩 纳入年度绩效考核 [9] 公司治理与组织优化 - 持续完善以《公司章程》为主体的公司治理制度体系和管理清单 [11] - 通过组织机构改革、部门职责优化、构建经营利润型事业部、开展定岗定编人员优化 [11] - 改革后公司部门、单位为23个 降幅达36% [11] - 成立电气化铁路事业部、城市轨道交通事业部、新能源事业部、新产业事业部四个事业部 [12] - 将原董事会战略委员会调整为战略与ESG委员会 新增董事会科技创新委员会 [17] 投资者回报与股东权益 - 派发2023年度现金红利827.84万元 [13] - 首次提出并完成中期分红计划 派发现金红利225.77万元 [13] - 部分董事及高级管理人员使用自有资金增持公司股份204,539股 合计增持金额134.73万元 [13] 信息披露与投资者交流 - 2024年累计披露定期报告5项 临时公告70项 [14] - 公司董事长、总经理、独立董事、总会计师及董事会秘书出席3次业绩说明会 [14] - 与西部证券联合举办"我是股东"投资者走进上市公司活动 20余名投资者与公司管理层进行深入交流 [14] 行业发展趋势 - 国内基建持续稳定投入 公司主营市场业务发展稳定 [2] - "一带一路"倡议持续深入推进 运营维修市场逐步释放潜力 [2] - 行业整体存在资金压力较为明显的问题 [2]

会计师事务所基本情况 - 会计师事务所名称为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2013年11月6日 组织形式为特殊普通合伙 注册地址位于湖北省武汉市武昌区 [1][2] - 截至2024年12月31日 合伙人数量为216人 注册会计师人数为1304人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为723人 [2] - 2023年度上市公司年报审计收费总额为26115.39万元 制造业同行业上市公司审计客户数量为118家 [2] 会计师事务所选聘程序 - 公司于2024年12月2日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第四次会议 审议通过选聘2024年度会计师事务所的议案 [2] - 该议案于2024年12月19日经2024年第一次临时股东大会审议通过 完成正式聘任程序 [2] 审计履职情况 - 中审众环在执行审计过程中就独立性 人员构成 审计计划 风险判断 舞弊测试方法 年度审计重点等事项与公司管理层和治理层保持充分沟通 [2] - 审计小组对公司2024年度财务报告及内部控制有效性进行全面审计 并对募集资金使用 财务决算 关联方资金占用等情况出具专项核查报告 [3] - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告 认为公司财务报表公允反映2024年度经营状况 且财务报告内部控制保持有效 [4] 审计委员会监督机制 - 审计委员会于2024年11月29日召开第三届董事会审计委员会第四次会议 审议通过选聘议案 认为中审众环具备证券业务执业资格 具有上市公司审计经验 能提供独立专业审计服务 [4] - 2024年12月19日召开审前沟通会议 与注册会计师及财务负责人就审计工作计划和重点关注事项达成一致意见 [5] - 2025年3月24日召开第五次会议 审议通过公司2024年年度报告 财务报表 财务决算报告及内部控制评价报告等议案 [5] 审计质量总体评价 - 审计委员会对会计师事务所资质和执业能力进行审查 在年报审计期间保持充分讨论沟通 有效履行监督职责 [5] - 中审众环在审计过程中坚持公允客观原则 展现良好职业操守 按时完成2024年年报审计工作 出具报告符合客观完整清晰及时的要求 [5]