公司运营 - 公司于2025年10月21日召开第十一届第十五次董事会会议，审议了包括《2025年三季度度报告全文》在内的文件 [1] - 2025年1至6月份，公司营业收入100%来源于油品及天然气业务 [1] - 截至发稿时，公司市值为35亿元，收盘价为7.19元 [1]

制度信息 - 制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] - 制度适用范围包括公司及其各类下属机构[7] 管理与报送 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理[9] - 拒绝无依据或未经批准的报送要求[10] - 向特定外部报送信息需审批、登记且不得早于业绩披露[11][12] 责任追究 - 外部信息使用人违规致损公司将追责索赔[15][16] - 公司相关人员违规致损公司有权处分赔偿[16]

关联交易制度通过时间 - 关联交易管理制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] 关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人（或其他组织）及其一致行动人为关联人[10] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交金额超30万元的交易，需经董事会审议通过后及时披露[16] - 与关联法人（或其他组织）成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，需经董事会审议通过后及时披露[16] - 与关联人成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，需经董事会审议通过后提交股东会审议[16] 交易标的时间要求 - 交易标的为股权，审计基准日距审议相关交易事项的股东会召开日不得超6个月，审计意见应为无保留意见[17] - 交易标的为股权以外其他资产，评估基准日距审议相关交易事项的股东会召开日不得超1年[17] 关联交易额度及计算标准 - 关联交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[20] - 与关联人发生涉及金融机构存贷业务，以存贷利息为准适用规定[20] - 与关联财务公司存贷业务，以存款本金额度及利息、贷款利息较高者为标准[21] - 放弃权利致关联交易，按不同情形以放弃金额等适用规定[21] - 与关联人共同投资等，以公司投资等发生额为计算基准[22] - 关联人单方面向公司控制企业增资或减资，以发生额为计算标准[22] - 与关联人交易涉及或有对价，以预计最高金额为成交金额[24] 日常关联交易规定 - 对日常关联交易预计应区分交易对方、类型，超预计金额及时审议披露[24] - 委托关联人销售产品，按委托代理费为标准适用规定（买断式除外）[26] - 与关联人日常关联交易协议超3年，每3年重新履行审议程序并披露[26] - 向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等承诺，公司应说明原因及保障措施[28] 关联交易决策程序 - 董事长、总经理决策范围内的关联交易，各职能部门等报告财务资产部和董事会办公室，由董事长、总经理审查决定[31] - 董事会决策范围内的关联交易，经独立董事专门会议审议通过后由董事会审议批准，超出权限的还需提交股东会审议[32] 关联交易表决规定 - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决，会议由过半数非关联董事出席举行，决议经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会[34] - 股东会审议关联交易时，关联股东应回避表决且不得代理其他股东行使表决权[35] 关联交易监督与追责 - 审计部对关联交易监督检查，定期检查至少每半年一次并出具报告提交董事会审计委员会[37] - 董事等未按规定程序擅自越权进行关联交易，追究相关人员责任[37] - 经办部门人员等违反制度规定造成损失，公司视情况给予处分并可要求赔偿[38] 特殊情况处理 - 因合并报表范围变更新增关联人，之前已签订且正在履行的交易可免审议程序，新增关联交易按规定披露履行程序[26] - 与关联人发生特定交易可免按制度规定履行义务，但重大交易仍需按规定履行披露和审议程序[27]

制度概况 - 规范与关联方资金往来管理制度2025年10月21日经董事会审议通过[2] - 适用于公司及控股子公司，关联方含义按规定执行[6][7] - 制度生效后原相关制度废止[20] 资金管理 - 定义经营性和非经营性资金占用[7] - 监控经营性资金往来流向，防止占用[9] - 不得用垫付费用等方式向关联方提供资金[9] 责任分工 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[11] - 财务负责人负责日常资金管理[11] - 审计部检查大额及关联资金往来[13] 违规处理 - 关联方侵占资产，董事会要求纠正，以资抵债有规定[14] - 要求会计师事务所对资金占用情况出专项说明并公告[15] 其他说明 - 术语含义与《公司章程》相同[19] - 未尽事宜或冲突以监管规则或《公司章程》为准[19] - 制度由董事会负责解释[21]

考核办法 - 外部董事考核评价办法于2025年10月21日经会议审议通过[2] 考核内容 - 考核含行为操守（40%）和履职贡献（60%）[9] - 行为操守各细分项权重均为10%[9] - 履职贡献中科学决策、监督问效权重25%，建言献策10%[10] 考核测评 - 年度考核上级部门测评权重60%，任职公司40%[12] 考核结果 - 分4个等次，优秀比例不超25%[16] - 不同等次有相应奖惩措施[16] 考核对象 - 任职不足3个月不参与年度考核，不足1年不参与任期考核[20] 违规处理 - 违规严重责令退还利益、扣减薪酬等[16] - 因违规违纪违法被免者终身不得担任[18]

制度审议 - 董事长专题会议制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] 会议召集与举行 - 董事长不能召集时可委托总经理或其他领导召集主持[10] - 会议需过半数应参会人员出席方可举行[11] 纪要与资料管理 - 《董事长专题会议纪要》5个工作日内报送董事会备案[14] - 相关文件资料保存期限不少于10年[14] 决议与执行 - 董事长定期向董事会报告会议决议情况[15] - 会议决定事项由公司领导分工实施，办公室督办[17] - 执行单位特定情况报告并提调整建议，重新决策[17] 适用范围与生效 - 控股子公司制定或修订相关制度，参股公司参照执行[19] - 制度自审议通过生效，修改亦同[19]

内部控制制度 - 内部控制管理制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] - 建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[7] 内部控制要素与活动 - 内部控制基本要素包括内部环境等五项[9] - 内部控制活动涵盖销售及收款等业务环节[9] 组织架构与职责 - 股东会是最高权力机构，董事会决策重大事项，经理层管理日常经营[11] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，经理层负责日常运行和管理[9] - 审计委员会审查公司内部控制，监督实施和自我评价情况[10] 内部控制措施 - 公司编制内部控制手册，明确权责分配[13] - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[14] - 公司应建立健全全面风险管理体系，控制风险在可承受范围[16] - 公司结合手工与自动等拟定控制措施[21] - 公司通过编制内部控制矩阵对业务进行具体控制[21] - 公司需制定内部控制在公司及业务层面的相关清单[21] - 公司要做好战略规划，协调子公司策略[21] 内部控制评价与监督 - 审计部负责内部控制评价的组织实施[23] - 公司通过内部监督评价提高内控有效性[23] - 公司应定期进行内部控制自我评价并出具报告[23] - 内部控制执行情况纳入绩效考核[23] 其他要求 - 公司应妥善保存内部控制相关记录资料[24] - 内控有重大缺陷或风险时董事会应及时报告披露[24]

董事会授权管理办法 - 于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] - 授权期限一般不超过3年[16] 董事会决策权限 - 决定公司支付价款不超净资产10%的合并[9] - 授权决策方案经党委前置研究讨论后决定[16] 董事长决策权限 - 每年至少主持召开1次战略研讨或评估会[11] - 可决定单笔或累计不超100万元且指标小于10%的捐赠事项[12] - 可决定主营及日常经营中单笔或累计不超5000万元非权益性投资事项[12] 授权管理规则 - 董事长、总经理决策事项党委一般不作前置研究讨论[16] - 决策事项应召开专题会集体研究讨论[16] - 年度累计发生量不超年度计划或预算总量[17] - 授权对象至少每半年报告行权情况[25] - 董事会强化授权后监督管理[19] - 出现问题调整或收回授权[20] - 授权期限届满或未达要求可提前终止[21] - 调整或收回授权制定变更方案经党委前置研究决定[22] - 转授权需经党委和董事会同意[23] 责任规定 - 董事会对授权事项负有监管责任，违规追责[23] - 授权对象行权不当致使公司损失担责[25] 子公司要求 - 控股子公司应制定或修订董事会授权管理办法[28]

审计制度 - 内部审计制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] 审计部门 - 公司设审计部负责审计监督，向董事会负责并定期汇报[9] 审计频率 - 审计部至少每季度汇报一次内部审计情况[14] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[15] 审计职责权限 - 审计部对业务、风险等有监督检查职责[13] - 有要求报送资料、参加会议等权限[14] 其他 - 审计部负责内控评价实施，汇总问题提建议[16][19] - 不配合审计单位应处理，犯罪移交司法[21]

制度通过 - 《年报信息披露重大差错责任追究制度》于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] 责任相关 - 责任追究适用于与年报信息披露有关人员[7] - 重大差错处理分从重、从轻等情形[12] 处理流程 - 出现差错由多部门收集资料提方案[13] - 责任人有异议可10日内书面申诉复议[14] 追究形式 - 公司追究责任形式含内部通报批评等[16] - 责任人造成损失公司有权要求赔偿[17] 参照执行 - 半年度、季度报告信息披露差错追究参照本制度[19]