公司三季度业绩 - 第三季度营收23.97亿元，同比增长0.19% [1] - 第三季度净利润2.62亿元，同比增长15.98% [1] 公司前三季度累计业绩 - 前三季度累计营收67.54亿元，同比增长10.61% [1] - 前三季度累计净利润8.21亿元，同比增长38.62% [1] 公司业绩增长趋势 - 净利润增速显著高于营收增速，前三季度净利润同比增长38.62%远超营收10.61%的增幅 [1] - 第三季度单季净利润增速15.98%较前三季度累计增速38.62%有所放缓 [1]

培训目的 - 提高董事、高级管理人员规范治理水平[1] 培训内容 - 董事长、总经理、其他高级管理人员培训涵盖国内外资本市场等[4] - 董事（除独董）、财务总监、董秘培训含上市公司运作法律框架等[2][3] - 独董培训涉及境内外证券市场最新法规等[2] 培训安排 - 分外部和内部培训[4] - 董、高参加外部培训后告知证券部并交证书复印件[4] - 董秘组织培训并设备查簿[4]

责任追究制度 - 建立内部责任追究制度完善法人治理[1] - 适用于董事、高管等相关负责人[3] - 坚持实事求是等原则[4] 责任情形 - 八种情形追究相关人员责任[3] - 六种定期报告重大差错情形追责[3] 处罚形式 - 追究形式包括警告等[4] - 可附带经济处罚，金额由董事会或股东会定[5] 处罚规则 - 五种情形从严或加重处罚[5] - 六种情形从轻、减轻或免予追究[5] - 五种情形相关人员不承担责任[6]

重大信息报告主体 - 持有公司百分之五以上股份的其他股东为报告义务人[3] 重大事项报告标准 - 涉案金额超一千万元且占最近一期经审计净资产绝对值百分之十以上的诉讼、仲裁需报告[7] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需报告[9] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产百分之十以上需报告[10] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产百分之十以上且绝对金额超一千万元需报告[10] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润百分之十以上且绝对金额超一百万元需报告[10] - 交易标的（股权）在最近一个会计年度相关营业收入占最近一个会计年度经审计主营业务收入百分之十以上且绝对金额超一千万元需报告[10] - 交易标的（股权）在最近一个会计年度相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润百分之十以上需报告[10] 报告流程与时间要求 - 各部门应在拟将重大事项提交董事会审议等时点向董事会秘书预报或报告[5] - 超过约定交付或过户期限三个月仍未完成，此后每隔三十日报告一次进展[6] - 重大信息报告义务人知悉信息后2个工作日内将书面说明和文件送达董事会秘书[14] - 董事会秘书收到重大信息后应及时向总经理和董事长汇报[14] 关注事项 - 交易净利润超最近一个会计年度经审计净利润10%且超100万元需关注[12] - 交易标的（股权）涉及资产净额超最近一期经审计净资产10%且超1000万元需关注[12] 关联交易报告标准 - 与公司关联自然人交易金额超30万元需及时报告[12] - 与公司关联法人交易金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需及时报告[12] 信息披露与责任 - 董事会秘书需对上报重大信息分析判断，如需披露向董事会汇报并公开披露[15] - 相关人员失职致信息披露违规，公司视情节处分并追究法律责任[17] 制度说明 - 制度未尽事宜依相关法律和公司章程执行，不一致时以其为准[19] - 制度由公司董事会负责解释，自审议通过之日起生效[19]

投资范围 - 投资包括固定资产、无形资产、股权、证券、期货及衍生品交易等[2] 投资决策 - 投资活动应符合国家产业政策、公司战略，规模适度并科学决策[3] 审议披露 - 资产总额占比10%以上等6种情况需董事会审议披露[3] - 资产总额占比50%以上等6种情况需股东会审议披露[4] 交易规定 - 十二个月内同类交易按累计计算原则适用规定[5] 交易要求 - 达到股东会标准的股权交易需审计，其他资产需评估[6] - 可对未来十二个月证券等交易额度预计，期限不超十二个月[6] - 期货及衍生品交易需编制可行性报告，非套期保值需股东会审议[7] 计划调整 - 年度投资计划或项目预算调整需论证并履行审批程序[8] 职责分工 - 相关部门负责投资项目研究、跟踪、后评价，审计部门监督[8]

股本情况 - 1996年12月获批发行1250万股，1997年1月上市，总股本5000万股[11][22] - 1997年7月转、送股本5000万股，总股本变为10000万股[22] - 1999年7月配售750万股，总股本变为10750万股[23] - 2000年8月转、送股本8600万股，总股本变为19350万股[23] - 2003年10月配售1755万股，总股本变为21105万股[23] - 2006年2月送股本6331.5万股，总股本变为27436.5万股[23] - 2016年4月定向增发449,275,362股，股本总额变为2,175,887,862股[24] 股份限制与规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本10%[25] - 收购本公司股份合计不超已发行股份10%，三年内转让或注销[28] - 公开发行股份前已发行股份上市一年内不得转让[31] - 董事、高管任职期间每年转让不超所持类别股份25%[31] - 董事、高管所持股份上市一年内及离职半年内不得转让[31] - 持有5%以上股份股东等6个月内买卖股票收益归公司[31] 股东权益与会议 - 股东对决议有异议60日内可请求法院撤销[35] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求诉讼[37] - 单独或合计持有10%以上股份股东可请求召开临时股东会[48] - 单独或合计持有1%以上股份股东可提临时提案[57] - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日公告通知[59] - 股东会普通决议过半数、特别决议三分之二以上通过[70] - 单独或合计持有1%以上有表决权股份股东可征集投票权[74] - 累积投票制选举董事实行特定选票计算方式[77] 担保与财务资助审议 - 对外担保总额超净资产50%、总资产30%等情况须股东会审议[46] - 单笔担保额超净资产10%等须股东会审议[46] - 单笔财务资助超净资产10%等须股东会审议[47] 董事相关规定 - 董事任期三年，可连选连任[87] - 兼任高管及职工代表董事不超总数二分之一[89] - 董事会由九名董事组成，设董事长一人[96] - 独立董事需五年以上相关工作经验[110] 会议与决策 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日通知[103] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时董事会[103] - 交易涉及资产总额占总资产10%以上等提交董事会审议[99] - 交易涉及资产总额占总资产50%以上等经董事会后提交股东会[100] 利润分配 - 分配税后利润提取10%列入法定公积金[126] - 最近三年现金分配利润不少于年均可分配利润30%[128] - 不同发展阶段现金分红有最低占比要求[129] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[133] - 公司合并支付价款不超净资产10%可不经股东会决议[139] - 控股股东指持股份占股本总额超50%的股东[150]

内部控制制度 - 涵盖环境、业务、会计系统等控制[7] - 授权管理控制明确各职责范围[9] - 人力资源管理控制含招聘、培训等制度[10] 业务控制 - 规划与计划业务控制需制定并调整发展战略规划[14] - 融资与投资业务控制要确保授权合理并决策[14] - 生产和服务业务控制需拟定计划并保障设备[15] - 销售及收款业务控制要制定规程和管理制度[15] - 测评与改进业务控制要开展活动并促全员改进[17] 会计系统控制 - 分为会计核算控制和财务管理控制[19] 计划管理 - 各级单位年度经营和投资计划上年底制定，经批准执行并调整[5] 信息管理 - 信息系统管理由综合事务部负责[24] - 建立内部信息传递体系[28] - 建立信息披露责任制度[30] 审计管理 - 审计合规部负责内部审计[34] - 定期或不定期检查评估并追踪整改[35] - 每季度报告工作，四月底前提交上年度总结[32] - 严格审计人员奖惩制度[31] - 发现重大缺陷或风险及时报告[37] 评估制度 - 建立内部控制效果自我评估制度并定期评估[38] - 每年四月底前完成上年度评估工作[39] 决策与生效 - 董事会就内部控制报告开会形成决议[42] - 制度由董事会解释，审议通过生效[44]

总经理职责 - 全面主持公司日常经营管理活动，对董事会负责[2] - 拟订公司经营方案、内部管理机构设置方案等[7][9] - 聘任或解聘中层管理人员，提交高管聘任或解聘方案[12] 总经理权限 - 在董事会批准范围内代表公司签业务合同[4] - 代表公司签署应由法定代表人签的重大合同[22] 会议与决策 - 召集和主持总经理办公会，董事可提议召开[15] - 办公会议题由总经理决定并执行，涉董事会事项报董事长[19] 资金与报告 - 按决议和制度实施公司资金、资产运用[17] - 向董事会报告重大合同、资金运用、经营盈亏等情况[19]

担保额度 - 2026年拟为宝丽华电力、陆丰电力、宝新售电分别提供不超35亿、35亿、5亿担保额度，合计75亿[2][3] - 本次担保后公司担保额度总金额为207.40亿，占比167.10%[22] 实际担保金额 - 截至2025年9月30日，为宝丽华电力、陆丰电力、宝新售电实际担保12.64亿、7.71亿、0.50亿[3] - 本次担保后对外担保总余额151.41亿，占比121.99%[22] 子公司情况 - 宝丽华电力等三家子公司信用等级均为AA+[10][16][19] - 宝丽华电力等为全资子公司，是能源板块主要资产及利润、收入来源[20] 财务数据 - 宝丽华电力2025年三季度资产47.81亿，负债15.52亿，净资产32.29亿[10] - 陆丰电力2025年三季度资产124.63亿，负债78.35亿，净资产46.28亿[15] - 宝新售电2025年三季度资产3.28亿，负债0.13亿，净资产3.15亿[19] 审批情况 - 本次担保事项获董事会8票同意通过，董事李荣康回避表决[3]

关联交易 - 公司持有梅州客商银行30%股权为第一大股东，业务构成关联交易[3] 存款业务 - 2025年前三季度在该行存款单日余额不超25亿，9月30日余额24.38亿[3] - 2026年拟在该行办理存结算业务，单日余额上限不超25亿[1][10] - 2025年10月28日存款余额24.41亿，利息收入4885.84万元[12] 银行业绩 - 2024年净资产28.67亿，营收9.11亿，净利润2.51亿[9] - 2025年前三季度净资产29.47亿，营收8.66亿，净利润2.22亿[9]