凯撒同盛发展股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，报告期内本 人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《股票上市规则》"）《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和相关规定的要 求，恪尽职守，勤勉尽责，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分 发挥独立董事的作用，切实维护了公司以及股东尤其是中小股东的合法权益。现 将2023年度本人履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 ㈠ 工作履历、专业背景以及兼职情况 方光荣，男，1955年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学 历。长期从事会计管理和财政工作，曾任海南省财政厅副厅长、海南省财政监 督特派办主任等职。现兼任中国注册会计师协会第七届理事会理事、海南省注 册会计师协会会长、东北电气发展股份有限公司独立董事（00042.HK）。 ㈡ 不存在影响独立性的情况 本人具备《上市公司独立董事管理办法》《股票上市规则》要求的独立性， 并按照监管规则进行了独立性自查，报告期内不存在影 ...

公司经营情况 - 公司2023年实现营业收入XX亿元，同比增长XX%[1] - 公司2023年实现净利润XX亿元，同比增长XX%[2] - 公司2023年末总资产达到XX亿元，较上年同期增长XX%[2] - 公司2023年末净资产为XX亿元，较上年同期增长XX%[2] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%[2] - 公司2023年营业收入为5.82亿元，同比增长89.90%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为6.07亿元，同比增加158.68%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为3.93亿元，同比增加202.40%[13] - 公司2023年末总资产为23.58亿元，同比减少3.26%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.28亿元，同比增加208.74%[14] 主营业务情况 - 公司主营业务包括航空食品及铁路配餐、项目投资与资产管理、旅游服务管理等[11] - 凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，提供覆盖全球138个国家和地区的全品类旅游服务[24] - 凯撒易食成功跻身国内航空配餐领域前列，服务国内外近百家航空公司，日均保障航班近千架次[23] - 凯撒易食拥有多个铁路配餐运营基地，为多家铁路局提供高品质的餐饮服务[23] - 凯撒易食依靠丰富的热带水果资源，推出众多健康零售饮品品牌，逐步拓展线下、线上渠道[23] 行业发展情况 - 2023年我国入出境旅游人数超过1.9亿人次，其中出境旅游人数超过8700万人次[22] - 出境游呈现高学历及年轻化游客成为出境游主流、中等收入群体及一二线城市的游客出游态度更加积极等特点[22] - 2023年全国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为1188.3亿吨公里、6.19亿人次、735.4万吨[22] - 2023年全国铁路旅客发送量约36.85亿人次，同比上年增长207%[22] 公司发展战略 - 公司将把握国家战略、区域发展机遇、产业转型升级及新技术、新模式应用的重大机遇[51] - 公司将以青岛、海南两个优质旅游目的地核心资源的注入为契机[51] - 公司将发挥控股股东的背景、资金、资源优势，发挥上市公司的平台、专业、人才优势[51] - 公司将以旅游和食品既有业务为基础，以旅游目的地运营为抓手，以文旅产业链创新发展为驱动[51] - 公司将把自身打造成为集旅游、餐饮、购物、酒店、娱乐、会展、商贸等于一体的旅游综合解决方案提供商[51] 公司治理情况 - 公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会以及管理层的职责明确，严格按照公司章程等规定履行职责[59] - 公司董事会成员11人，其中独立董事4人，董事会人数和人员构成符合法律法规要求[59] - 公司监事会由3名监事组成，股东代表监事2人、职工代表监事1人，监事会人数和人员构成符合法律法规要求[59] - 公司按照信息披露管理制度等要求，履行信息披露义务，真实准确完整及时披露有关信息[59] - 公司通过重整契机进一步完善治理结构，2024年初完成新一轮董监高换届工作，并配套修订公司章程及董事会各委员会实施细则[59] 重整及债务重组情况 - 公司通过重整解决了债务危机和诉讼风险，引进重整投资人增强主业竞争力[28] - 公司前期非经营性资金占用问题已全部解决完毕[170] - 公司重整计划执行完毕并终结重整程序[170] - 公司控股股东变更为青岛环海湾文化旅游发展有限公司，实际控制人变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心[170] 主要诉讼仲裁情况 - 公司与美佳包机有限公司签订的包机合同纠纷案件正在香港高等法院审理中[173,174] - 公司因凯撒国际旅行社违反合同约定未能支付相关款项而向其提起诉讼[175] - 公司与合肥市振华餐饮管理有限公司发生纠纷[175] - 公司与俄罗斯喀秋莎旅行社有限责任公司发生争议[177,178] - 公司为北京新华空港航空食品有限公司提供担保，后该公司未按约定还本付息[181,182] 其他重要事项 - 公司会计政策变更主要涉及递延所得税资产和负债的确认[14] - 公司2022年度存在会计差错更正的情况，主要涉及联营企业投资收益、资产减值等[14,15] - 公司最近三年扣除非经常性损益前后的净利润均为负值，存在持续经营能力不确定性[16] - 公司前5大客户销售额占年度销售总额的32.82%[41] - 公司前5大供应商采购额占年度采购总额的14.44%[41]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润60,744.21万元，母公司净利润46,716.65万元[8] - 2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本[8] 财务数据 - 截至2023年12月31日，合并报表未分配利润为 -105,919.70万元，母公司报表未分配利润为 -45,402.76万元[8] - 截至2023年12月31日，实收股本为160,489.47万元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[13] 未来展望 - 2024年预计关联交易金额共计10,384万元[15] 会议决议 - 会议通过多项议案，尚需提交2023年年度股东大会审议[1][2][3][4] - 《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》直接提交2023年年度股东大会审议[18] - 审议通过申请撤销退市及其他风险警示的议案[23]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-039 凯撒同盛发展股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）经第十一届董事会第五次 会议审议决定于 2024 年 5 月 28 日召开公司 2023 年年度股东大会,现将会议召开 相关事宜通知如下： 一、会议召开的基本情况 ㈠股东大会届次：2023 年年度股东大会 ㈡股东大会召集人：公司董事会，公司 2023 年年度股东大会会议的召开已 经公司第十一届董事会第五次会议审议通过 ㈢会议召开合法性、合规性：本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规 定 ㈣召开时间：现场会议时间为 2024 年 5 月 28 日（星期二）下午 14：00； 通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为 2024 年 5 月 28 日上午 9:15—9:25,9:30—11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票 系统投票的时间为 2024 年 5 月 28 日 9:15-15:00。 ㈤会议 ...

证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-035 | 类别 | 项目 | 本年发生额（万元） | 上年发生额（万元） | | --- | --- | --- | --- | | 资产减值损失 | 长期股权投资减值 | -10,010.36 | -8,912.01 | | | 小计 | -10,010.36 | -8,912.01 | | 信用减值损失 | 应收账款坏账 | 1,716.69 | -4,166.34 | | | 其他应收款坏账 | -317.16 | -22,967.05 | | | 小计 | 1,399.53 | -27,133.39 | | | 合计 | -8,610.83 | -36,045.40 | 凯撒同盛发展股份有限公司 关于 2023 年度计资产提减值准备及确认其他权益工具 投资公允价值变动的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关规定，以 202 ...

业绩总结 - 2023年末未分配利润 -105,919.70万元，实收股本160,489.47万元，未弥补亏损超实收股本1/3[1] - 2020 - 2022年大额亏损，2023年净利润60,744.21万元但未覆盖前期亏损[2] 未来展望 - 2024年加强项目管理、调整架构、完善内控[3] - 实施全面预算管理，控制成本费用[3] - 加强信息化建设，提升人效[3] - 加强应收账款管理，加快资金回笼[4] - 制定中长期战略提升盈利能力[4] 市场扩张 - 凯撒旅游自营和外采提升规模，构建交互场景[5] - 凯撒易食加强配餐，深化机场合作，拓展本地市场[6] - 2024年设立青岛目的地子公司，打造文旅项目[6][7]

2、公司聘请评估师对深圳市活力天汇科技股份有限公司股权投资截止 2022 年末的公允价值进行评估，并根据评估结果重新确认其他权益工具投资的公允价 值变动。 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-041 凯撒同盛发展股份有限公司 关于会计差错更正及追溯调整的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第二次会议，审议通过了《关于 会计差错更正及追溯调整的议案》，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相 关财务数据，现将具体事项公告如下： 一、更正事项的性质及原因 1、2022 年度报告报出具时，因未能获取联营企业麦芬保险经纪有限公司财 务资料，无法确认对其投资收益；现根据获取的麦芬保险经纪有限公司 2022 年 度财务报表等资料，重新确认投资收益。 3、公司在 2023 年度重整工作过程中，对诉讼进行了全面的梳理，根据梳理 情况重新确认应在 2022 年确认的预计负债及对应的应付账款。 4、子公司北京 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为255,048,694.94元，较上年同期增长168.63%；年初至报告期末营业收入为482,995,852.47元，较上年同期增长69.25%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 - 117,590,579.49元，较上年同期减少25.28%；年初至报告期末为235,782,288.72元，较上年同期增长8.97%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为45,471,350.46元，较上年同期增长52.24%；年初至报告期末为149,746,061.50元，较上年同期增长45.76%[5] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为447,008,587.64元，较上年同期增长101.61%[5] - 本报告期基本每股收益为 - 0.1466元/股，较上年同期减少31.99%；年初至报告期末为 - 0.2937元/股，较上年同期增长9.07%[5] - 本报告期加权平均净资产收益率为11.23%，较上年同期增长107.66%；年初至报告期末为22.17%，较上年同期增长108.20%[5] - 本报告期末总资产为2,442,630,968.86元，较上年度末增长0.23%；归属于上市公司股东的所有者权益为 - 1,162,493,687.39元，较上年度末减少22.95%[5] - 会计政策变更使上年同期增加净利润505,113.06元[6] - 本报告期非经常性损益合计为 - 72,119,229.04元，年初至报告期末为 - 86,036,227.22元[7] - 营业收入为48299.59万元，较之前增加19761.49万元，增幅69.25%，因业务恢复增加收入[10] - 营业成本为37497.63万元，较之前增加13103.56万元，增幅53.72%，因业务恢复增加成本[10] - 资产处置收益为6159.84万元，较之前增加5267.82万元，增幅590.55%，因新华航食房产和土地拍卖增加收益[10] - 营业外支出为13049.53万元，较之前增加12898.88万元，增幅8562.20%，因金融负债逾期罚息[10] - 销售商品、提供劳务收到的现金为57727.58万元，较之前增加41010.08万元，增幅245.31%，因旅游和配餐业务恢复增加资金流入[10] - 2022年度归属于上市公司股东的所有者权益为 - 90485.59万元，公司股票已被实施退市风险警示，若2023年度触发相关情形，股票将被终止上市[12] - 公司2023年第三季度营业总收入4.83亿元，较上期2.85亿元增长69.24%[16] - 公司2023年第三季度营业总成本6.32亿元，较上期5.74亿元增长10.10%[16] - 公司2023年第三季度净利润为-2.29亿元，较上期-2.67亿元亏损幅度收窄14.32%[17] - 公司2023年第三季度归属于母公司股东的净利润为-2.36亿元，较上期-2.59亿元亏损幅度收窄8.80%[17] - 公司2023年第三季度末资产总计24.43亿元，较期初24.37亿元增长0.23%[15] - 公司2023年第三季度末负债合计33.52亿元，较期初31.36亿元增长6.88%[15] - 公司2023年第三季度末所有者权益合计-9.09亿元，较期初-6.99亿元亏损幅度扩大30.06%[16] - 公司2023年第三季度基本每股收益为-0.2937元，较上期-0.3230元亏损幅度收窄9.07%[18] - 公司2023年第三季度末流动负债合计32.36亿元，较期初30.60亿元增长5.74%[15] - 公司2023年第三季度末非流动负债合计1.16亿元，较期初0.76亿元增长51.35%[15] 资产项目关键指标变化 - 应收票据本期余额为0万元，较年初余额83.95万元减少100.00%，原因是子公司票据贴现和转让[9] - 预付款项为10093.57万元，较之前增加3628.27万元，增幅56.12%，因杭州亚运会和团组境外游增加预付账款[10] - 存货为1285.09万元，较之前增加323.60万元，增幅33.66%，因业务恢复增加存货[10] - 固定资产为9494.52万元，较之前减少4729.51万元，降幅33.25%，因法拍新华航食房产导致固定资产减少[10] - 无形资产为368.45万元，较之前减少1624.56万元，降幅81.51%，因法拍新华航食土地导致无形资产减少[10] 现金流量关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为577,275,841.78元，上期为167,175,082.57元[19] - 收到的税费返还本期为33,665.75元，上期为1,652,054.80元[19] - 经营活动现金流入小计本期为588,781,344.19元，上期为222,462,050.22元[19] - 经营活动产生的现金流量净额本期为7,218,032.53元，上期为 - 447,008,587.64元[19] - 投资活动现金流入小计本期为5,772,354.84元，上期为90,127,632.10元[20] - 投资活动产生的现金流量净额本期为4,858,730.86元，上期为87,878,890.30元[20] - 筹资活动现金流入小计本期为50,840,000.00元，上期为35,890,000.00元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为14,136,432.35元，上期为 - 8,214,049.60元[20] - 现金及现金等价物净增加额本期为26,330,753.60元，上期为 - 367,019,274.48元[20] - 期末现金及现金等价物余额本期为54,595,498.25元，上期为27,111,583.50元[20]

业绩数据 - 2023年度营业收入582,070,643.36元，归母净利润607,442,126.69元，扣非后归母净利润 - 350,312,217.11元[6] - 截至2023年12月31日，年末净资产为1,028,182,189.91元[6] 市场扩张 - 2023年线下门店在北京、天津、西安等地区开业12家[2] 新产品与业务 - 2023年完成推出上线近500条产品线[3] 合作与活动 - 2023年9月负责执行接待意大利旅游推广宣传活动[3] - 2023年10月与新加坡旅游局达成联合营销推广合作[4] 公司变动 - 2023年10月被债权人申请破产重整，12月重整完成[7] - 公司总股本由803,000,258股增至1,603,788,916股[7] 未来展望 - 2024年董事会督促管理层规范公司治理[16] - 2024年董事会严格履行信息披露义务[17] - 2024年董事会健全规章制度，完善运作体系和风险防范机制[17] - 2024年公司以投资者需求为导向，增进投资者了解[17]

凯撒同盛发展股份有限公司董事会 关于2022年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除 的专项说明 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）就凯撒同盛 发展股份有限公司（以下简称"公司"或"凯撒旅业"）2022年度财务报告进行了审 计，并出具了"无法表示意见"的审计报告（报告编号：众环审字[2023]1700045 号）。公司董事会现就2022年度审计报告中非标准审计意见涉及事项消除情况说明如 下： 一、2022年度审计报告非标准审计意见的内容 中审众环在2022年度公司审计报告中形成无法表示意见的基础： （一）持续经营存在重大不确定性 凯撒旅业 2022 年度财务状况进一步恶化，债务逾期未偿还。我们无法获取充分、 适当的审计证据以对贵公司在持续经营假设的基础上编制财务报表是否合理发表意 见。 （二）函证事项 我们在对凯撒旅业 2022 年度财务报表审计时，按照审计准则的要求和职业判断， 设计并执行函证程序。由于凯撒旅业旅游业务停滞、内控失效、员工离职、部分银 行账户被查封冻结等原因，截止审计报告日，我们未能对所选函证对象实施有效的 函证程序，我们也无法实施其他满意的替代审计程序。因此 ...