内部控制体系建设 - 以《基本规范》和《应用指引》等为依据建立健全内部控制体系[8] - 日常运行和自我评价采用“集中、分层、分类”管理方式[7] 职责与制度明确 - 明确股东会、董事会等职责权限与议事规则，建立部门岗位责任制[10] - 明确不相容职务范围并进行分离，防止舞弊[19] - 建立授权审批制度，重大业务集体决策或联签[20] 风险管控 - 各业务部门等为风险识别首责主体，法务等为第二道防线，内审为第三道防线[15] - 采用问卷调查等方法识别战略等多种风险因素[15] - 采用定性与定量结合方法分析风险，确定重要性等级[15] - 风险应对策略有规避、降低、分担和承受等，重大风险制定专项方案[17] 信息与沟通 - 建立信息收集渠道和传递机制，确保信息真实、准确、及时且有效传递[27] - 加强内部和外部沟通协调，定期召开部门协调会议[28] 监督与评价 - 内部监督分为日常监督和专项监督[29] - 各部门进行日常监督检查，内部审计部门定期监督检查并汇报结果[30][31] - 针对重大业务活动等开展专项监督检查并汇报结果[32] - 审计委员会监督指导内部审计部门开展内部控制检查和评价工作[33] - 公司至少每年进行一次全面的内部控制评价并出具报告[33] - 围绕五要素有效性进行评价，识别并评估缺陷[33] - 完成评价后编制报告，经董事会审议批准后报出[34] - 根据评价结果整改缺陷，完善制度，结果作为绩效考核等工作参考依据[34]

信息披露文件及时间 - 招股说明书按第57号准则编制披露，上市前在指定网站全文刊登并在报刊发提示性公告[19] - 债券发行及募集信息按第24号准则编制披露[19] - 上市公告书于股票上市前五个交易日内在符合条件媒体披露[19] - 定期报告含年度、半年度、季度报告，临时报告含重要会议、重大交易公告等[10][14][15] - 年度报告4个月内披露，半年度报告2个月内披露，季度报告1个月内披露[25] - 第一季度季报披露不早于上一年度年报[26] 股东会及交易披露 - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日公告通知股东[31] - 持股1%以上股东可在股东会召开10日前提临时提案[31] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情形应及时披露[35] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情形应披露并提交股东会审议[36][37] - 购买或出售资产累计金额超公司最近一期经审计总资产30%，应披露并提交股东会，经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[39] 证券发行及上市 - 证券发行议案经董事会表决通过后2个工作日内披露[21] - 股东会通过发行议案后2个工作日内披露决议公告[30] - 深交所同意证券上市申请后，于证券上市前五个交易日内披露相关文件[23] 业绩预告及修正 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束1个月内预告[63] - 预计半年度净利润为负、扭亏为盈或与上年同期相比上升或下降50%以上，应在半年度结束15日内预告[64] - 预计业绩与已披露业绩快报差异幅度达20%以上或方向不一致需披露修正公告[67] 其他重要事项 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书负责具体事宜，董事会成员负连带责任[91] - 信息披露前需部门负责人核对、董事会秘书合规审查、董事长签发[93] - 公司及相关信息披露义务人拟披露信息涉及商业秘密，符合特定情形可暂缓或豁免披露[116] - 董事会审计委员会负责审核财务信息及监督评估审计和内控工作[123] - 公司实行责任追究制度，对信息披露差错进行责任划分和追究[126][129][131]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司经营方针和经营范围重大变化属内幕信息[4] 档案报备 - 内幕信息首次公开后5个交易日内向深交所报备知情人档案[11] - 披露重大事项后相关事项变化应补充提交知情人档案[13] - 披露重大事项前股票异常波动应报备知情人档案[13] - 披露重大事项如被收购等时应报备知情人档案[12] 信息管理 - 进行重大事项应做好内幕信息管理，制作进程备忘录[13] - 防止季度、半年度、年度报表及数据外泄露和报送[16] - 对外报道、宣传内容须审核后发布[16] - 控股股东等讨论重大事项应合规保密，严控参与人员[16] - 向外部提供未公开信息须履行内部审批程序[18] - 向特定外部报送年报等信息不得早于业绩快报且不超范围[18] - 拒绝无法律法规依据的外部信息报送要求[18] 违规处理 - 知情人违规泄露或失职，董事会视情节处罚[20] - 提示相关方不得擅自泄露信息[21] - 存在知情人违规买卖股票应核实问责、追缴收益[21] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[23]

投资者关系管理规范 - 公司制定投资者关系管理工作细则[2] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] - 董事会秘书为工作负责人[7] - 董事会办公室为日常工作机构[8] 信息管理与沟通 - 各部门负责人负责本单位信息采集[9] - 沟通内容包括发展战略、经营管理等信息[11] - 多渠道、多方式开展工作[11] 活动与会议要求 - 举行活动应拟定方案并培训人员[13] - 按规定召开投资者说明会并提前公告、事后披露[13] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会并征集问题[14][15] 投资者权益维护 - 为股东参加股东会提供便利并听取意见[12] - 支持配合投资者维护权益活动并处理诉求[15][26] 信息保密与承诺 - 与特定对象沟通前签署含保密内容承诺书[16] - 调研承诺不打探、泄漏未公开信息[26] - 投资分析报告不使用未公开信息[26] 平台与渠道管理 - 指定“互动易”为交流平台并专人管理[17][18] - 设置专人接听热线并及时回复咨询[18] 记录与披露 - 在定期报告中披露接待实地调研情况[19] - 活动结束编制记录表并在“互动易”刊载[20] - 投资者来访有预约登记表[27] - 活动记录表编号为2025 - XXX[29]

会议信息 - 凯撒同盛2025年第三次临时股东会于11月17日召开[3] - 会议召集议案经第十一届董事会第二十五次会议审议通过，11月1日发布通知[3] 参会情况 - 出席现场会议股东及代理人3人，代表466,319,875股，占比29.8772%[4] - 参加网络投票股东及代理人1,141名，代表13,742,602股，占比0.8805%[4] 审议情况 - 会议审议两项非累积投票议案，均获通过[6][7]

会议情况 - 公司第十一届董事会第二十六次会议于2025年11月17日召开[1] - 会议应到董事11人，全部亲自出席[1] 议案审议 - 审议通过《关于制订<内部控制制度>的议案》等四项议案[1][2][3][4] 制度刊登 - 相关制度于2025年11月17日刊登在巨潮资讯网[1][2][3][5]

板块整体表现 - 旅游及景区板块在11月17日整体上涨0.77%，表现强于大盘，当日上证指数下跌0.46%，深证成指下跌0.11% [1] - 板块内个股表现分化，10只个股上涨，10只个股下跌 [1][2] 领涨个股表现 - 大连圣亚领涨板块，收盘价为53.09元，单日涨幅达7.01%，成交额为8.82亿元 [1] - 凯撒旅业涨幅为6.10%，收盘价8.17元，成交额19.00亿元，为板块内成交额最高个股 [1] - 长白山涨幅为4.92%，收盘价52.90元，成交额9.32亿元 [1] - 天府文旅和峨眉山A分别上涨4.07%和1.47% [1] 领跌个股表现 - 祥源文旅跌幅最大，下跌10.04%，收盘价7.62元，成交额8.31亿元 [2] - *ST张股下跌4.99%，收盘价9.14元 [2] - 三峡旅游和众信旅游分别下跌2.44%和1.64% [2] 板块资金流向 - 旅游及景区板块整体呈现主力资金净流出，净流出金额为2.44亿元 [2] - 游资资金净流入942.72万元，散户资金净流入2.35亿元 [2] - 天府文旅主力净流入9366.53万元，主力净占比达16.37%，为板块最高 [3] - 长白山主力净流入7964.98万元，主力净占比8.55% [3] - 大连圣亚主力净流入2446.92万元，同时游资净流入2316.78万元 [3]

公司业务布局 - 公司暂未布局AI旅游行程规划和AI导游等业务 [1] - 公司以自主研发构建产品壁垒 [1] - 公司拥有自营产品研发团队以打造产品竞争力 [1] 公司产品体系 - 公司产品体系覆盖28大主题 [1] - 公司产品覆盖120余个国家和地区 [1]

公司股价与交易动态 - 11月17日，*ST张股盘中跌停，报价9.14元/股 [1][2] 重整投资协议签署 - 11月14日，张家界旅游集团股份有限公司发布关于与部分重整投资人签署协议的公告 [2] - 2025年11月13日，公司及管理人与8家重整投资人签署了《重整投资协议》 [2] - 参与重整投资的8家企业包括湖南电广传媒股份有限公司、湖南芒果文旅投资有限公司、芒果超媒股份有限公司、深圳市达晨财智创业投资管理有限公司、张家界产业投资(控股)有限公司、共青城吉富清园投资合伙企业(有限合伙)、凯撒同盛发展股份有限公司、广州凯撒海纳投资合伙企业(有限合伙) [2] 重整交易核心条款 - 8家重整投资人将受让合计3.25亿股的张旅集团股票 [2] - 受让股份占总股本的比例约80.28% [2] - 受让股票总对价为12.87亿元 [2]

重整投资方案概述 - 张家界与8家重整投资人签署协议，包括电广传媒、芒果超媒、凯撒旅业三家A股上市公司及其关联方 [1][3] - 重整投资人将受让合计3.25亿股公司股票，占总股本约80.28%，受让股票总对价为12.87亿元 [1][5] - 所有投资方受让股票的价格均为每股3.96元 [3][4][5] 主要投资方及投资细节 - 电广传媒及其全资子公司芒果文旅各受让1500万股，对价均为5940万元 [3] - 芒果超媒受让3000万股，对价为1.188亿元 [3] - 达晨财智通过成立两个合伙企业主体受让1.4亿股，对价为5.544亿元 [4] - 张家界产投受让1.09亿股，对价为4.3164亿元 [4] - 凯撒旅业及其关联方凯撒海纳各受让400万股，对价均为1584万元 [5] 公司近期财务状况 - 公司2024年归母净利润亏损5.82亿元，主要受大庸古城项目拖累，其亏损占比高达83.9% [2][7] - 2025年前三季度公司营收3.37亿元，同比增长8.51%，但归母净利润仍亏损2239.65万元 [2][7] - 2025年第三季度单季业绩改善明显，营收1.43亿元同比增长4.82%，归母净利润1087.49万元同比激增405.29% [2][7] 大庸古城项目现状与重整计划 - 大庸古城是公司2016年启动的重点项目，累计实际投入金额达22.71亿元，但受疫情影响业务严重停滞 [6][7] - 2021年至2024年，大庸古城公司连续亏损，亏损额从8366万元扩大至5.96亿元 [7] - 重整计划中，将与电广传媒、芒果文旅、芒果超媒共同组建运营公司，对大庸古城进行提质改造 [2][8] - 新运营公司计划将大庸古城打造为芒果影视、综艺、短剧拍摄及IP转化体验基地，依托芒果超媒的IP资源进行盘活 [8][9]