制度相关 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 本制度经股份公司董事会通过颁布实施和修改[44] - 本制度由股份公司内部审计室负责解释说明[45] 审计组织 - 公司总部设内部审计室，向董事会负责并报告工作[11] 审计计划 - 实行审计计划管理，年初制定年度计划，季度初分解确定季度重点，月初确定当月工作[13][15] 审计范围 - 内部审计范围包括总部各职能部门、印制板事业部、子公司和分公司[18] 审计频率 - 财务和经济效益专项审计年中、年末各进行一次，募集资金使用情况审计每季进行一次[18] 审计监督 - 内部审计监督董事会决议等多项事项，重点关注数据可靠性等方面[20][22] 审计方法 - 审计检查方法按检查技术、顺序和范围分为多种类型[24] - 审计调查方法包括观察法和查询法[30][32] - 审计分析方法常用比较分析法，也适用多种其他分析方法[33] 审计程序 - 内部审计工作主要程序包括编制计划、调查取证等多环节[37] 审计报告 - 内部审计报告应包含审计范围、事实、依据、结论等内容[40] 审计质量 - 审计质量控制贯穿审计活动全过程[40] 审计执行 - 审计人员实施审计需做到取证全面、处理有依据等[41] - 被审计单位需按要求执行经签发的审计报告和决定[42] 其他 - 审计征求意见书要求被审单位五日内返回[49] - 展示了审计流程图[53]

制度概况 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 适用于公司董事、高管等相关人员[6] - 自审议通过之日起施行，由董事会解释和修改[12] 责任追究 - 董事会秘书负责收集资料并提处理方案上报[6] - 董事等提供虚假信息、财务部未按规提供数据等致差错应追责[7] - 追究形式包括责令改正等，分轻重处理[8]

证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-038 债券代码：127026 债券简称：超声转债 广东汕头超声电子股份有限公司 关于对控股子公司汕头超声印制板公司增资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东汕头超声电子股份有限公司第十届董事会第十三次会议于 2025年9月29日召开，会议审议通过《关于对控股子公司汕头超声印制 板公司增资的议案》，该议案在董事会职权范围内，无需经股东大会审 议。情况如下： 1、增资概况 3、本次增资的目的以及本次增资对公司的影响 汕头超声印制板公司是本公司控股子公司，为中外合资企业， 1985 年 3 月成立，原注册资本 2250 万美元，本公司控股 75％，外方香 港汕华发展有限公司参股 25%。 根据汕头超声印制板公司的未来发展需要及财务状况，本次对汕头 超声印制板公司增资 600 万美元，本公司出资 75%，计 450 万美元；香 港汕华发展有限公司出资 25%，计 150 万美元。增资后，汕头超声印制 板公司注册资本增至 2850 万美元。 2、拟增资控股子公司情况 ①控股子公司名称 ...

| 证券代码：000823 | 证券简称：超声电子 | 公告编号：2025-039 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127026 | 债券简称：超声转债 | | 广东汕头超声电子股份有限公司 关于召开 2025 年第一次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东汕头超声电子股份有限公司第十届董事会第十三次会议于2025 年9月29日上午以通讯表决方式召开，会议决定于2025年10月16日召开广 东汕头超声电子股份有限公司2025年第一次临时股东大会，现将会议情 况通知如下： （一）召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2025 年第一次临时股东大会 2、召集人：本公司董事会。 3、本次股东大会的召开符合法律法规、深交所业务规则和公司章程 等的规定。 4、会议召开日期和时间： （1）现场会议召开日期和时间：2025 年 10 月 16 日（星期四）下 午 14：30。 （2）网络投票时间：网络投票系统包括深圳证券交易所交易系统和 互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）。通过交易 ...

债券代码：127026 债券简称：超声转债 证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-040 广东汕头超声电子股份有限公司 特此公告。 广东汕头超声电子股份有限公司监事会 二○二五年九月二十九日 关于修改《公司章程》的议案。 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引（2025 年修订）》 以及相关法律、法规的规定，结合公司实际情况，公司监事会的职权将由 董事会审计委员会行使，相应废止相关制度，公司其他各项制度中涉及监 事会、监事的规定均不再适用。据此，公司拟对《公司章程》中相关条款 进行修订。 此议案尚须提交 2025 年度第一次临时股东大会审议。 该项议案表决情况：3 票同意，获得通过。 第十届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广东汕头超声电子股份有限公司第十届监事会第八次会议通知 于 2025 年 9 月 24 日以电子邮件方式发给监事会成员，并电话确认。会议 于 2025 年 9 月 29 日上午在公司三楼会议室召开，由监事会主席主持，应 到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》 ...

| 证券代码：000823 | 证券简称：超声电子 | 公告编号：2025-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127026 | 债券简称：超声转债 | | 一、关于对控股子公司汕头超声印制板公司增资的议案（见公告 编号 2025-038《广东汕头超声电子股份有限公司关于对控股子公司 汕头超声印制板公司增资的公告》） 证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-037 该项议案表决情况：9 票同意，获得通过。 广东汕头超声电子股份有限公司 二、关于变更公司注册资本的议案 第十届董事会第十三次会议决议公告 广东汕头超声电子股份有限公司第十届董事会第十三次会议通 知于 2025 年 9 月 24 日以电子邮件方式发给董事会成员，并电话确认， 会议于 2025 年 9 月 29 日上午以通讯表决方式召开，由董事长主持， 应有 9 名董事参加表决，实际参加表决董事 9 名，3 位监事及董秘参加 审议，符合《公司法》及《公司章程》的规定，经审议通过了以下议 案： 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据公司 ...

公司产品布局 - 公司有小批量配套光交换机相关产品 [2] 光交换机技术优势 - 光交换机相比传统交换机具备超低功耗优势 [2] - 光交换机相比传统交换机具备超低延迟优势 [2]

公司客户情况 - 移动互联领域客户包括中兴、广和通、大唐、日海等企业 [2]

公司技术储备 - 公司拥有配套光模块印制板相关技术储备 [2] - 相关技术市场尚在拓展中 [2]

公司移动互联领域客户包括中兴、广和通、华三、大唐、日海等[1]