北京顺鑫农业股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000032 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000032 号 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 北京顺鑫农业股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 北京顺鑫农业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称顺鑫农业 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 北京顺鑫农业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000610 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京顺鑫农业股份有限公司 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 北京顺鑫农业股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 德皓核字[2025]00000610 号 北京顺鑫农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京顺 鑫农业股份有限公司（以下简称顺鑫农业公司）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及 ...

（徐浩然） 各位股东及股东代表： 本人作为北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关要求，忠实 履行独立董事职责，出席董事会和股东大会会议，认真审议董事会及其专门委员 会各项议案，充分发挥自身专业优势，为公司经营决策和规范运作提出意见和建 议，维护了公司和全体股东的利益。现将 2024 年我所在任期内的工作情况汇报 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 北京顺鑫农业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人徐浩然，1969 年出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，管 理学博士、经济学博士后。曾任远东控股集团有限公司董事，爱玛科技集团股份 有限公司独立董事，江苏省广播电视总台高级编辑，广东电视台主任记者，现任 江苏省品牌学会会长，中国中小企业协会副会长，永沪跨境电子商务股份有限公 司董事长，北京优实资本管理有限公司副董事长，天九共享控股集团有限公司董 事，远东控股集团有限公司监事，北京顺鑫农业股份有限公司独立董事。 （二）不存在影响 ...

2024 年度独立董事述职报告 （徐猛） 各位股东及股东代表： 本人作为北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关要求，忠实 履行独立董事职责，出席董事会和股东大会会议，认真审议董事会及其专门委员 会各项议案，充分发挥自身专业优势，为公司经营决策和规范运作提出意见和建 议，维护了公司和全体股东的利益。现将 2024 年我所在任期内的工作情况汇报 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人徐猛，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕 士学位。历任中国船舶工业总公司监察局、办公厅干部，北京市劳赛德律师事务 所、北京市赛德天勤律师事务所合伙人、主任、党支部书记，北京市律师协会第 八届理事。现任北京市万商天勤律师事务所合伙人，福然德股份有限公司独立董 事，紫光股份有限公司独立董事，北京顺鑫农业股份有限公司独立董事。 北京顺鑫农业股份有限公司 | | 本报告 | 现场出 | 以通讯 | 委托出 | 缺席董 | 是否连续 | 出席股 ...

一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 北京顺鑫农业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （宁宇） 各位股东及股东代表： 本人于 2023 年 11 月 28 日起，担任北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司 章程》等有关要求，忠实履行独立董事职责，充分发挥自身专业优势，为公司经 营决策和规范运作提出意见和建议。现将 2024 年我所在任期内的工作情况汇报 如下： 本人宁宇，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学硕士，具 有注册会计师证书（CPA 非执业会员）。2004 年 5 月至今，在北京信息科技大学 商学院会计系任教，现任北京华力创通科技股份有限公司独立董事，北京顺鑫农 业股份有限公司独立董事。 （二）不存在影响独立性的情况 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规关于独立性的要求，不存在影响独立履职的情形。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东大会的情况 本人 2024 年度出席董事 ...

二、前10名无限售条件股东持股情况 一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.3116 | -0.3985 | 178.19 | -0.9076 | | 每股净资产（元） | 9.46 | 9.14 | 3.5 | 9.54 | | 每股公积金(元) | 3.54 | 3.54 | 0 | 3.54 | | 每股未分配利润(元) | 3.77 | 3.45 | 9.28 | 3.85 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 91.26 | 105.93 | -13.85 | 116.78 | | 净利润(亿元) | 2.31 | -2.96 | 178.04 | -6.73 | | 净资产收益率(%) | 3.35 | -4.27 | 178.45 | -9.07 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 三、分红送配方案情况 10派1.5元(含税) 前十大流通股东累计持有： ...

证券代码：000860 证券简称：顺鑫农业 公告编号：2025-013 北京顺鑫农业股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 北京顺鑫农业股份有限公司（下称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开的第 九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于计提资产减值准备》的议案。现将 相关事项公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策，为更加客观、真实、准确地反映公 司财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，公司对截止 2024 年 12 月 31 日合并 财务报表范围内的各类资产进行了全面清查和减值测试，根据测试结果对存在减 值迹象的资产相应计提了减值准备，公司对存货、固定资产、生产性生物资产计 提资产减值准备金额合计 7,027.88 万元。计入报告期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 二、本次计提减值准备的具体情况 （一）存货跌价准备 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于 其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司 ...

北京顺鑫农业股份有限公司 关于举办 2024 年度网上业绩说明会并征集问题的公告 证券代码：000860 证券简称：顺鑫农业 公告编号：2025-016 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议召开方式：网络互动方式 二、参加人员 公司董事、总经理、董事会秘书康涛先生，副总经理、财务总监董文彬先生， 独立董事宁宇女士，行业分析师王泽华先生（如遇特殊情况，参会人员可能进行 调整）。 三、投资者参加方式 投资者可于 2025 年 4 月 28 日（星期一） 15:30-17:00 通过网址 https://eseb.cn/1nugA15KJaw 或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交 流。投资者可于 2025 年 4 月 28 日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明 会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日披露 2024 年年度报告。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展 战略 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额97.92%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额97.23%[6] 缺陷认定水平 - 财务报告内部控制公司层面缺陷认定重要性水平为税前利润5%[9] - 财务报告内部控制分子公司缺陷认定重要性水平为销售收入或总资产1.5%[9] 缺陷情况与整改 - 2024年度不存在财务和非财务报告相关内部控制重大和重要缺陷[12] - 针对一般内部控制缺陷公司制定整改方案并立即整改[12]

| 北京牵手果蔬饮品股份 | | | | | | | | 经营性 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 6.03 | | 6.03 | | 销售商品 | 往来 | | 北京牵手果蔬饮品股份 | 同一母公司 | 应收账款 | -18.75 | | | -18.75 | 销售商品 | 经营性 | | 有限公司 | | | | | | | | 往来 | | 北京顺鑫明珠文化发展 | 同一母公司 | 应收账款 | | 2.60 | 2.60 | | 销售商品 | 经营性 | | 有限公司 | | | | | | | | 往来 | | 北京顺鑫天宇建设工程 | 同一母公司 | 应收账款 | | 4.08 | 4.08 | | 销售商品 | 经营性 | | 有限公司 | | | | | | | | 往来 | | 北京顺鑫控股集团有限 | 母公司 | 应收账款 | | 5.95 | 5.95 | | 销售商品 | 经营性 | | 公司 | | | | | | | | 往来 | | 北京顺鑫石门国际农 ...