会议召开情况 - 2024年召开12次董事会会议、3次股东会会议[4] - 2024年召开4次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年独立董事参加六次专门会议[6] 人员履职情况 - 独立董事2024年现场出席全部董事会会议，列席股东会，无缺席[5] - 2024年独立董事现场工作不少于十五日[8] 公司决策情况 - 2024年审议多项关联交易议案，程序合法价格公允[10] - 2024年续聘致同会计师事务所[12] - 2024年聘任王欣荣为财务总监[12] 合规检查情况 - 2024年未发现公司被收购、变更承诺等情况[11] - 2024年未发现公司变更会计政策等情况[13] - 2024年未发现公司制定或变更股权激励计划[15] 其他事项 - 2024年提名委员会审核多项聘任议案，程序公正[14][15] - 2023年度薪酬发放及2024薪酬确定符合规定[15]

会议召开情况 - 2024年度召开12次董事会会议、3次股东会会议[4] - 2024年度召开提名委员会5次，薪酬与考核委员会1次[5] - 2024年度独立董事现场参加六次专门会议[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会12次，现场全出席[6] - 2024年度未提议独立聘请中介机构审计[8] - 2024年度与致同会计师事务所密切沟通[8] - 2024年度现场工作不少于十五日[9] - 2024年度充分关注监督重大事项并提意见[11] 公司事项审议 - 2024年度审议多项关联交易议案，程序合规[12] - 审计委员会审议通过多份报告[13] - 2024年度续聘致同会计师事务所[14] - 提名委员会审议通过多项聘任议案[15] - 薪酬与考核委员会审议通过薪酬方案[16] 公司人员变动 - 2024年度聘任王欣荣女士担任财务总监[14] 未发现情况 - 2024年度未发现公司及相关方变更或豁免承诺[12] - 2024年度未发现公司被收购情况[13] - 2024年度未发现因非准则变更原因的会计变更[14] - 2024年度未发现公司制定或变更股权激励计划[16]

审计相关 - 2024年4月25日公司同意续聘致同事务所为2024年度审计机构[1] - 2024年11月审计委员会与致同沟通2024年年报审计工作[2] - 2025年4月审计委员会听取致同关键审计事项汇报[2] - 2025年4月审计委员会查阅致同2024年度多项报告[3] - 董事会审计委员会认为致同履职独立且工作规范[3]

关联交易 - 2025年度公司预计与关联人发生日常关联交易金额合计不超53500万元，2024年度预计21300万元，实际14446.05万元[2] - 向华联（SKP）百货销售商品及服务预计14000万元，截至披露日已发生1840.73万元，上年6037.91万元[5] - 向华联第一太平采购商品及服务预计7500万元，截至披露日已发生1425.83万元，上年1356.60万元[5] - 与华联集团关联租赁预计4500万元，截至披露日已发生874.03万元，上年4424.55万元[5] 公司财务 - 截至2024年12月31日，BHG Retail REIT总资产92663.30万新元，净资产54038.90万新元，2024年营收6095.70万新元，净利润497.90万新元[8] - 截至2024年12月31日，北京海融总资产91604.96万元，净资产 - 17849.97万元，2024年营收10122.62万元，净利润 - 4086.06万元[11] - 截至2024年12月31日，兴联顺达总资产89917.40万元，净资产17256.16万元，2024年营收11811.89万元，净利润580.21万元[13] - 截至2024年12月31日，华联回龙观总资产43636.36万元，净资产10338.44万元，2024年营收7955.97万元，净利润1083.35万元[16] - 截至2023年12月31日，华联集团总资产573.67亿元，净资产107.68亿元，2023年营收162.05亿元，净利润5.07亿元[19] - 截至2024年9月30日，华联集团资产总额514.20亿元，净资产112.28亿元，2024年1 - 9月营收106.54亿元，净利润6.94亿元[19] - 截至2024年12月31日，华联第一太平总资产10967.46万元，净资产2211.35万元，2024年度营业收入13018.83万元，净利润454.15万元[22] - 截至2024年12月31日，精品超市总资产12.66亿元，净资产 - 1.17亿元，2024年度营业收入5.93亿元，净利润 - 991万元[24] 股权结构 - BHG Retail REIT总发行份额为519602601，持有6家购物中心股权，包括北京华联万贸购物中心经营有限公司60%股权等[8] - 截至2024年12月31日，华联集团子公司持有BHG Retail REIT 29.19%信托份额[9] - 华联集团间接持有西藏长山兴50%股权，使北京海融与公司构成关联关系[12] - 华联（SKP）百货注册资本100000万元[26] 其他 - 2025年第一次独立董事专门会议审议通过日常关联交易议案，全体独立董事同意[32] - 董事会关于2025年度与关联方的日常关联交易预计额度符合公司日常经营需要，定价合理[32]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》变更会计政策，2024年1月1日起施行[2][4] - 变更后执行解释第17号，未变更部分按原规定执行[3] - 本次变更对财务报表无重大影响[5]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表89.02%，营收占80.21%[5] - 报告期无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[15][16] 未来展望 - 未来完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[17] 市场扩张和并购 - 北京华联美好生活百货2024年9月纳入合并报表[5] - 呼和浩特市联信达商业2024年12月纳入合并报表[5] 其他新策略 - 制定财务、非财务报告内控缺陷评价定量标准[9][13]

财务准则与合并范围 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未产生重大影响[4][5] - 2024年合并范围新增乐山海融和北京华联商业运营管理公司[6] 股权变动 - 2024年收购北京华联美好生活百货和呼和浩特市联信达商业股权[6] - 2024年注销北京斯卡利特商业管理等4家公司[7] - 2024年处置华联海融投资（珠海）等3家公司股权[7] 业绩数据 - 2024年营业收入为13.98亿元，同比增长2.39%[10] - 2024年归属于上市公司股东净利润2033万元，同比下降26.28%[10] - 2024年末总资产为126.68亿元，较年初下降3.74%[10] - 2024年末货币资金为12.19亿元，占总资产9.62%，比重增加1.01%[12] - 2024年末投资性房地产为35.52亿元，占总资产28.04%，比重增加5.20%[12] - 2024年租赁及物业管理收入9.51亿元，占比68.07%，同比增长6.38%[14] - 2024年商品销售收入8167万元，占比5.84%，同比增长76.92%[15] - 2024年销售费用4.08亿元，同比增长6.57%[18] - 2024年管理费用1.26亿元，同比下降5.39%[18] - 2024年财务费用2.54亿元，同比增长3.28%[18] - 2024年租赁及物业管理营业成本4.20亿元，占比67.99%，同比增长12.27%[20] - 2024年商品销售营业成本7452万元，占比12.08%，同比增长75.85%[20] - 2024年经营活动现金流入小计19.32亿元，同比下降1.91%[20] - 2024年筹资活动现金流入小计14.58亿元，同比增长157.98%[20]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事为赵天燕、赵立文和冷垚[1] - 评估意见于2025年4月28日出具[2]

财务公司情况 - 财务公司注册资本25亿元，华联集团等持股比例分别为34%、17%、16%、33%[5] - 截至2024年12月31日，资产总额51.03亿元，负债22.65亿元，净资产28.38亿元[6] - 2024年度，营业收入7132.22万元，利润总额6620.75万元，净利润4952.59万元[6] 协议相关 - 2025年4月24日公司与财务公司签三年期《金融服务框架协议》[3] - 协议期内，存款余额和授信额度限额以股东会批准为准[12] - 存款利率不低于三者中孰高者，信贷利率原则上不高于同期同类市场利率[12] 审议情况 - 第九届董事会第十三次会议表决协议议案，6人同意，3人回避[3] - 2025年第一次独立董事专门会议审议通过，获全体独立董事同意[18]

审计机构聘任 - 公司拟续聘致同事务所为2025年度财务报告和内控审计机构，聘期一年[1] - 2025年4月24日审计委员会和董事会通过续聘议案，待股东会审议[6] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，致同从业人员近六千，合伙人239人，注会1359人[1] - 2023年度收入总额27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[3] - 截至2023年12月31日，上市公司审计客户257家，收费3.55亿元，同行业3家[3] - 累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[3] 人员业务情况 - 项目合伙人近三年签上市公司审计报告4份、挂牌公司3份[4] - 签字注册会计师近三年签挂牌公司审计报告2份[4] - 项目质量控制复核人近三年复核审计报告6份、新三板挂牌公司7份[4] 受罚情况 - 近三年致同受行政处罚2次、监管措施15次、自律监管措施9次[3] - 58名从业人员受行政处罚11次[3]