浙江博菲电气股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 浙江博菲电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合浙江博菲电气股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能 ...

业绩总结 - 立信对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司编制2023年度非经营性资金占用及往来汇总表[4] 数据相关 - 持有博菲电气子公司2023年末往来资金余额2,332,653.72元[12] - 持有制兆源机电2023年末往来资金余额3,651,622.94元[12] 其他 - 汇总表于2024年4月23日获董事会批准[12]

公司基本信息 - 公司于2022年9月30日在深交所上市，首次发行2000万股[6] - 公司注册资本为8000万元[9] - 公司股份总数为8000万股，全部为普通股[17] 股东信息 - 陆云峰认购股份500万股，持股比例9.311%[17] - 凌莉认购股份500万股，持股比例9.311%[17] - 嘉兴博菲控股有限公司认购股份2780万股，持股比例51.7691%[17] - 海宁聚成投资合伙企业（有限合伙）认购股份660万股，持股比例12.2905%[17] - 海宁云格投资合伙企业（有限合伙）认购股份930万股，持股比例17.3184%[17] 股份相关规定 - 公司收购股份用于特定情形时，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[23] - 公司减少注册资本收购股份，应自收购之日起10日内注销；合并等情形应在6个月内转让或注销[23] - 公司董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[26] - 发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让[26] - 公司公开发行股份前已发行的股份自上市交易之日起1年内不得转让[26] - 公司董事等所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让[26] - 公司董事等离职后半年内不得转让所持本公司股份[26] 股东权利与股东大会 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有特定诉讼请求权[33] - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[39] - 公司年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[39] - 公司与关联人交易金额（除担保）占最近一期经审计净资产绝对值5%以上且超3000万元，应提供评估或审计报告并提交股东大会审议[40] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[44] - 公司及其控股子公司对外担保总额达或超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东大会审议[44] - 公司及其控股子公司对外提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东大会审议[44] - 被担保对象最近一期财务报表资产负债率超70%需提交股东大会审议[44] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需提交股东大会审议，且需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[44] - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[46] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东书面请求等情形下，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[46] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东有权书面提出提案，可在股东大会召开10日前提出临时提案[55] 董事会与监事会 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，其中独立董事3人[112] - 董事会每年至少召开2次会议，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[126] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议，董事长应在10日内召集和主持[126] - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表比例为三分之一[155] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需经半数以上监事通过[157] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[162] - 公司在会计年度前6个月结束之日起2个月内披露半年度报告[162] - 公司在会计年度前3个月和前9个月结束之日起1个月内披露季度报告[162] - 公司分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[164] - 法定公积金转为股本时，留存公积金不得少于转增前注册资本的25%[166] - 自2022年起三年内，公司每年现金分配利润不少于当年度可供分配利润的20%[167] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低80%[168] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低40%[168] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低20%[168] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东大会决定[175] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，需提前20天通知[179] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[183] - 依照规定修改章程，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[184] - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东，或持股比例不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[195]

会议情况 - 第三届监事会第三次会议于2024年4月23日召开，3名监事均出席[3] 议案表决 - 《2023年年度报告》等多议案表决3票同意，部分需提交股东大会审议[3][4][5][6][7][8][9][10] 授信额度 - 公司及子公司2024年度拟向银行申请不超12亿元综合授信额度[12][13] 薪酬议案 - 公司监事2023年度薪酬议案因利益相关直接提交股东大会审议[11][12]

浙江博菲电气股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等法律法规要求，浙江博菲电气股份有限公司（以下简称"公 司"）就公司在任独立董事方攸同先生、沈凯军先生、陈树大先生的独立性情况 进行核查、评估并出具如下专项意见： 2024年4月24日 经核查独立董事方攸同先生、沈凯军先生、陈树大先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——主板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 浙江博菲电气股份有限公司 董事会 ...

2023年会议情况 - 召开10次董事会会议和4次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事参加审计委员会6次、薪酬与考核委员会1次，无缺席[5] 2023年履职情况 - 未发生需召开独立董事专门会议审议的事项[6] - 未独立聘请中介机构等[6][7] 其他 - 2024年4月24日独立董事提交述职报告[10]

业绩总结 - 2023年日常关联交易实际发生总金额1252.56万元，预计2520万元，差异-50.30%[7] - 2023年向兆源机电采购绝缘材料实际发生2.92万元，预计200万元，差异-98.54%[7] - 2023年向时代新材采购绝缘材料实际发生40.45万元，预计120万元，差异-66.29%[7] - 2023年向兆源机电销售绝缘产品实际发生636.55万元，预计1200万元，差异-46.95%[7] - 2023年向时代新材销售绝缘产品实际发生572.65万元，预计1000万元，差异-42.74%[7] 未来展望 - 2024年度公司及控股子公司预计与关联方发生日常关联交易总金额2200万元[2] - 2024年向关联人采购原材料预计金额200万元，已发生11.17万元[4] - 2024年向关联人销售产品、商品预计金额2000万元，已发生379.67万元[5] 关联方数据 - 兆源机电注册资本5000万元，2023年末总资产67687.60万元，净资产14993.04万元，收入56282.41万元，净利润74.88万元[9][10] - 时代新材2023年末总资产1823000.86万元，净资产652693.13万元，收入1739222.49万元，净利润32651.47万元[11] 其他要点 - 2023年关联交易金额与预计差异大因下游需求变化及优化供应商[8][17] - 公司关联交易遵循原则，价格依市场因素确定，按需签合同[14][15] - 独立董事同意2024年度日常关联交易预计事项并提交审议[18] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[19]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润32,990,152.49元[1] - 2023年度母公司净利润32,470,082.17元[1] - 2023年公司营业收入311,609,137.40元[5] 利润分配 - 拟每10股派现0.86元，测算拟分6,860,030.80元[2][4] - 2024年4月23日董监事会通过方案提交股东大会[8][9] 资金用途 - 留存未分配利润用于项目建设和技术研发[5]

财务数据概述 - [2024年第一季度营业收入70284948.46元，较上年同期减少25.97%][5] - [2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为 - 809492.73元，较上年同期减少104.31%][5] - [2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为33591224.18元，较上年同期增加424.11%][5] - [2024年第一季度末总资产为1002002184.71元，较上年度末增加7.55%][5] - [2024年第一季度末归属于上市公司股东的所有者权益为747768592.78元，较上年度末减少0.15%][5] - [2024年第一季度非经常性损益合计1000120.66元][7] - [2024年第一季度营业总收入70284948.46元，较上期94936766.98元下降约25.97%][17] - [2024年第一季度营业总成本72163780.61元，较上期74228341.42元下降约2.78%][17] - [2024年第一季度净利润为 - 510447.78元，上期为19543767.57元][19] - [期末资产总计1002002184.71元，期初为931633298.07元，增长约7.55%][15] - [期末负债合计238681364.38元，期初为167521128.89元，增长约42.48%][16] - [期末所有者权益合计763320820.33元，期初为764112169.18元，下降约0.10%][16] - [综合收益总额为-510,447.78元，上年同期为19,543,767.57元][20] - [基本每股收益为-0.0101元，上年同期为0.3015元][20] - [销售商品、提供劳务收到的现金为74,313,570.52元，上年同期为71,759,248.12元][21] - [经营活动产生的现金流量净额为33,591,224.18元，上年同期为-10,364,057.47元][22] - [投资活动产生的现金流量净额为-40,974,483.13元，上年同期为-4,348,981.57元][22] - [筹资活动产生的现金流量净额为8,978,947.60元，上年同期为-8,062,416.65元][22] - [现金及现金等价物净增加额为1,595,688.65元，上年同期为-22,775,455.69元][22] - [期初现金及现金等价物余额为121,939,461.20元，上年同期为267,585,277.69元][22] - [期末现金及现金等价物余额为123,535,149.85元，上年同期为244,809,822.00元][22] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为8425人，表决权恢复的优先股股东总数为0人][11] - [嘉兴博菲控股有限公司持股比例为34.75%，为第一大股东][11] 财务变动原因 - [归属于上市公司股东的净利润和扣非净利润减少主要因营业收入下降、毛利下降及募投项目折旧增加][9] - [经营活动现金流量净额增加主要因购买商品、接受劳务支付现金及各项税费减少][9] 资产项目变动 - [应收账款期末余额182149917.13元，期初为162679108.11元，增长约11.97%][14] - [存货期末余额50869197.72元，期初为56931021.17元，下降约10.65%][14] - [在建工程期末余额121114978.59元，期初为83135728.56元，增长约45.68%][15] - [递延收益期末余额44905036.01元，期初为26846142.84元，增长约67.27%][16] 审计情况 - [公司第一季度报告未经审计][23]

立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 29 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次，涉及从业人员 75 名。 二、聘任会计师事务所履行的程序 浙江博菲电气股份有限公司 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告 及审计委员会履行监督职责情况报告 浙江博菲电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》 《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，尽职尽责，积极开展工作，认真履 行审计监督职责。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情 一、2023 年度会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）成立于 2011 年 1 月 24 日，注册地址为上海市黄浦区南京东路 61 号四楼，首席合伙人为朱建弟。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 立信 ...