制度适用范围 - 制度适用于公司及其合并报表范围内各级子公司[3] 证券投资规定 - 购买其他上市公司股份超总股本10%且拟持有三年以上不适用证券投资规定[5] - 证券投资应遵循合法、审慎等原则，资金源于自有资金[8] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议并披露[10] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[11] 期货和衍生品交易规定 - 期货和衍生品交易预计动用保证金等上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需董事会审议后股东会审议[12] - 期货和衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需董事会审议后股东会审议[12] - 从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需董事会审议后股东会审议[12] 额度及披露规定 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[12] - 股东会、董事会决议后公司应两交易日内履行信息披露义务[13] 人员职责 - 公司总经理为证券投资等交易管理第一责任人，可指定部门操作，方案及应急措施由相关管理人员共同审批[15] - 涉及对外投资管理部门交易前应知悉相关法规，人员应具备相应知识经验[15] - 财务部负责证券投资等交易资金管理、会计核算，会计账目保管期限不少于10年[16] - 董事会秘书办公室负责交易信息对外公布，他人未经授权不得发布未公开信息[17] - 审计监察部负责交易事项审计监督，向董事会审计委员会报告[17] 制度保障 - 公司建立交易防火墙制度，确保人员、信息等严格分离[19] - 交易操作人员与资金管理人员分离，资金调拨须履行审批流程[19] 其他规定 - 购买理财产品应选合格专业机构并签订书面合同[20] - 涉及对外投资管理部门只能在审批确定的规模和风险范围内运作[20] 制度生效及解释 - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释、修订[25][26]

内部审计制度 - 适用于各部门及子公司[2][3] - 审计部至少每半年检查重大事件及资金往来[10] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[12] - 会计年度结束前两月提交次年度计划，结束后两月提交年报[14] - 工作底稿等资料保存20年[17] 审计委员会职责 - 监督评估内审工作，独立董事过半数且召集人为会计专业人士[6] - 督导审计部检查，发现问题向交易所报告并督促披露[10] - 董事会或审计委员会出具年度内控自我评价报告[10] 审计实施 - 以业务环节为基础，涵盖多业务环节[15] - 获取审计证据应具备充分性等并记录[16] - 范围包括财务、内控和专项审计[18] - 实施前3个工作日送达审计通知书，专案除外[19] 反馈与申诉 - 被审计对象10个工作日内反馈书面意见[20] - 对处理决定有异议5日内向董事长申诉[20] - 董事长15日内处理或提请董事会审议[20] 人员管理 - 应遵守职业道德规范[21] - 与审计事项有利害关系应回避[21] - 建立激励与约束机制[21] 违规处理与生效时间 - 违规单位和个人视情节处分[23] - 制度自董事会审议通过之日起生效[25]

信息披露制度适用范围 - 制度适用于持股5%以上的大股东等人员和机构[5] 定期报告披露要求 - 公司应披露年报、半年报和季报[15] - 年报4个月内、半年报2个月内、季报1个月内披露[16] - 定期报告内容经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[18] - 董事和高管对定期报告签署书面确认意见[18] 重大事件披露 - 控股子公司重大事件视同公司行为披露[13] - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时预告[19] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需披露[23] 信息披露义务履行 - 公司在董事会就重大事件形成决议等最先发生时点履行义务[29] 信息披露职责分工 - 董事长为信息披露事务管理制度第一负责人[31] - 董事会秘书负责协调和组织信息披露工作[31] - 审计委员会监督董事、高管履行信息披露职责[31] - 高级管理人员及时向董事会报告重大信息[31] - 各部门及子公司负责人确保重大信息报告给董事会秘书[34] - 股东、实际控制人知悉重大信息书面告知公司并配合披露[34] - 持股5%以上股东等报送公司关联人名单及关联关系说明[35] 报告编制 - 财务部编制财务报表等财务资料[41] - 董事会秘书组织编制完整定期报告并提交审议[41] - 董事会秘书及证券事务代表完成临时报告编制[43] 其他规定 - 投资者来访提前三个工作日预约[45] - 对外信息披露文件档案保管期限不少于10年[46] - 董事等对信息披露真实性等负责[49] - 信息披露违规人员可能被处罚[49] - 特定情况经办人和责任人受内部及经济处罚[50] - 制度自董事会审议通过之日起生效[53] - 制度由董事会负责解释、修订[54]

管理原则 - 投资者关系管理原则包括主动性、合规性、平等性、诚实守信原则[3] - 投资者关系管理活动应遵循公平、公正、公开原则[15] 工作目的与对象 - 投资者关系工作目的包括促进公司与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[4] - 投资者关系管理工作对象包括投资者、证券分析师、财经媒体等[5] 沟通方式与活动 - 公司与投资者沟通方式包括定期报告、股东会、分析师会议等[6] - 出现特定情形公司应及时召开投资者说明会，参与人员包括董事长等[8] - 公司举行业绩说明会等活动可采取网上直播方式，并应编制活动记录表[10] 信息披露与咨询 - 公司应在官网开设投资者关系专栏，收集和答复投资者咨询等[7] - 公司应在定期报告公布网址和咨询电话，变更时及时公告[11] 责任与职责 - 投资者关系管理第一责任人为公司董事长，董事会秘书为负责人[13] - 董事会秘书办公室具体履行投资者关系管理工作的多项职责[13] - 公司董高人员及员工应配合董事会秘书实施投资者关系管理工作[14] 其他要求 - 投资者关系管理员工需具备多方面素质和技能[14] - 投资者关系管理活动交流内容应以已公开披露信息为准[16] - 公司承担投资者投诉处理首要责任并完善机制[16] - 公司应建立健全投资者关系管理档案和数据库[17] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[17] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实行[20] - 本制度未尽事宜按相关规定执行[20] - 本制度由公司董事会负责解释、修订[21]

制度相关 - 制度于2025年12月制定，自董事会审议通过生效[1][11][14] - 制度由公司董事会负责解释、修订[12] 信息发布要求 - 互动易平台信息应诚信、真实准确完整公平，不涉未公开信息[4][6] - 充分提示风险，不迎合热点、配合违规交易[6] - 受质疑时及时履行披露义务[7] 信息处理流程 - 董秘办负责信息收集、拟订和提交审核[9] - 各部门配合分析解答，资料报董秘办整理[9] - 董秘审核信息，重要敏感回复可报总经理、董事长审批[9] - 董秘可征求外部意见，未经审核不得发布回复[9]

信息披露责任 - 公司董事长对年度报告信息披露事务管理承担首要责任，董秘负责组织协调[1] 独立董事沟通 - 管理层应向独立董事汇报情况并可安排考察，公司安排其与年审注会沟通[1][2] 审计相关工作 - 审计委员会督促核查财务报告、协商审计时间、表决提交审议[2][3][4] 报告审核与确认 - 年报经董事会审议，财务信息经审计委员会事前审核，董高签署确认意见[4][5] 内控报告流程 - 审计部在审计委员会审议内控自评报告前提交监督工作报告[6]

专户支取与通知 - 公司1次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独财顾问[8] 项目论证与节余资金使用 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司应重新论证项目可行性[15] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应重新论证项目[15] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于项目募集资金净额10%，使用需经董事会审议等[17] - 节余资金达到或超过项目募集资金净额10%，使用需经股东会审议通过[17] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[17] 协议签订与置换 - 公司应在募集资金到位后1个月内与相关方签三方监管协议[8] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在资金转入专户后6个月内实施[18] - 募投项目实施中以自筹资金支付特定事项后，可在6个月内用募集资金置换[18] 银行与产品管理 - 商业银行三次未履行相关义务，公司可终止协议并注销专户[9] - 现金管理产品期限不得超过十二个月且不得质押，应为安全性高的保本型产品[20] 资金补充与使用顺序 - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超过12个月，且仅限主营业务相关生产经营活动[22] - 超募资金使用顺序为补充募集资金投资项目资金缺口、临时补充流动资金、进行现金管理[24] - 公司全部募集资金项目完成前，用部分募集资金永久补充流动资金需满足到账超一年、不影响其他项目实施并履行审批披露程序[27] 核查与披露 - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具半年度及年度专项报告并聘请会计师事务所鉴证[28] - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露相关情况[29] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理或补充流动资金需经董事会审议，保荐机构发表意见并及时披露信息[20][22] - 改变募集资金投资项目实施地点，董事会审议通过后应及时公告相关情况[28] 责任与制度生效 - 公司董事、高级管理人员应督促规范使用募集资金，违反规定将视情节处分或追究法律责任[30] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实行，由董事会负责解释、修订[33][34]

投诉制度适用范围 - 适用于处理投资者涉及证券市场信息披露等相关投诉事项[2] 投诉处理部门 - 董事会秘书办公室负责协调各部门处理投诉工作[4] 投诉受理渠道与时间 - 公开受理渠道包括电话、信函等及转办投诉[7] - 接到投诉后15日内决定是否受理[7] 投诉处理时限 - 当场能处理的立即处理答复，不能的60日内办结[8] 其他规定 - 发现违规立即整改并披露信息，遵循公平披露和保密原则[9] - 发生非正常上访启动维稳预案并报告[9] - 制度自董事会审议通过之日起生效[11]

认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超最近一年经审计对应总额5%且超500万元等[5] - 会计报表附注财务信息披露重大差错：未披露重大事项等，担保等涉及金额占最近一期经审计净资产1%或10%以上等[8] - 其他年报信息披露重大差错：重大诉讼等涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上等[9] - 业绩预告重大差异：业绩变动方向不一致或变动幅度等超预计范围20%以上且无合理解释[10] 责任追究 - 年报披露重大差错追究责任形式：责令改正、通报批评等，可并处经济处罚[13][15] - 个人故意造成公司损失承担全部经济责任，过失按比例承担[14] 处理情形 - 年报披露重大差错可从轻、减轻或免予追究情形：情节轻微等[16] - 年报披露重大差错应从严或加重处罚情形：情节恶劣等[17] 申诉与制度 - 被追究责任者对处理决定有异议可申诉，处理错误公司予以纠正[17] - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释修订[19][20]

市值管理策略 - 公司制定市值管理制度提升投资价值和股东回报[1] - 可通过并购重组、股权激励等方式提升投资价值[10] - 董事会可建立长效激励机制强化利益一致性[11] 管理规定与实施 - 市值管理遵循合规等原则[3] - 董事会授权战略委员会制定总体规划[6] - 市值管理部门负责起草计划等事务[7] 股价应对措施 - 监测市值等指标，设定预警阈值[13] - 20个交易日内跌幅累计达20%为股价下跌情形[16] - 股价下跌可采取分析原因、加强沟通等措施[14]