文章核心观点 立信会计师事务所认为京新药业于2024年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1] 企业对内部控制的责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是京新药业董事会的责任 [1] 注册会计师的责任 - 在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性 [1] - 情况变化可能使内部控制不恰当或对控制政策和程序遵循程度降低，根据审计结果推测未来内部控制有效性有风险 [1] 财务报告内部控制审计意见 - 京新药业于2024年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1]

文章核心观点 浙江京新药业股份有限公司三位独立董事张大亮、雷英、徐攀汇报2024年度履职情况，表明按法规和制度要求忠实、勤勉、独立履职，维护公司和全体股东特别是中小股东利益 [1][4][8] 独立董事基本情况 - 张大亮为硕士研究生学历，任浙江大学多职，2022年10月至今任公司独立董事，自查符合独立性要求 [1] - 雷英为硕士研究生学历，有副主任译审职称，任中国化学制药工业协会副（执行）会长，2022年10月至今任公司独立董事，自查符合独立性要求 [4] - 徐攀为博士研究生学历，有中国注册会计师等资格，任浙江工业大学多职，2022年10月至今任公司独立董事，自查符合独立性要求 [8] 出席董事会及股东大会情况 - 2024年度公司召开4次董事会、1次股东大会，召集召开符合法定程序，重大事项履行相关程序合法有效 [1][5][10] - 张大亮、雷英、徐攀应参加董事会次数均为4次，均亲自出席4次，无委托出席和反对情况，未连续两次未亲自出席会议 [2][5][10] 专门委员会履职报告 - 张大亮是提名委员会主任委员，战略、薪酬与考核、审计委员会委员，2024年参与各委员会工作，监督审核相关任职、薪酬等情况，审议公司年度经营计划 [2] - 雷英是薪酬与考核委员会主任委员，战略、提名委员会委员，2024年参与各委员会工作，监督审核相关任职、薪酬等情况，审议公司年度经营计划 [5] - 徐攀是审计委员会主任委员，战略、提名、薪酬与考核委员会委员，2024年参与各委员会工作，监督审核相关任职、薪酬、募集资金等情况，审议内部审计等报告 [10] 参与独立董事专门会议工作情况 - 三位独立董事按规定在专门会议对相关议案客观公平审查，2024年审议通过日常关联交易预计议案 [2][6][10] 对公司进行现场调查的情况 - 三位独立董事累计现场工作时间达15日，履职时审核公司资料，与人员密切联系，掌握运营动态并实地考察 [2][7][11] - 张大亮跟进集团化管理建议落实情况，为提升管理效率贡献力量 [2] - 雷英关注监管和行业政策变化，提合理化建议 [7] - 徐攀关注内部审计工作，与外部审计机构沟通，确保审计质量和年报披露 [11] 上市公司配合独立董事工作情况 - 公司为独立董事提供场地和办公场所，董秘及工作人员配合工作，独立董事有同等知情权，公司及时沟通，人员积极配合，未出现不当行为 [3][7][11] 在保护社会公众股股东合法权益方面所做的工作 - 三位独立董事按规定完成信息披露工作，与公司沟通了解情况，促进规范运作，加强对相关法规认识理解，保护公司和投资者利益 [4][7][12]

文章核心观点 公司2024年度利润分配预案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会通过，该预案兼顾公司发展与股东利益，合法合规合理 [1][3] 审议程序 - 公司2024年度利润分配预案经第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十一次会议审议通过，需提交2024年度股东大会审议通过后方可实施 [1] 利润分配预案基本情况 - 2024年度实现净利润，按母公司净利润963,649,307.72元提取10%法定盈余公积96,364,930.77元，加上上年度转入可分配利润，减去2023年度分红款 [1] - 以截止2024年12月31日总股本为基础，每10股派发现金红利3.50元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度 [1] - 按扣除回购股份后的股本825,929,165股计算，合计派发现金289,075,207.75元 [1] - 若分配方案实施前总股本发生变化，将按分配比例不变原则调整分配总额 [2] - 2024年度现金分红预计289,075,207.75元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40.60% [2] 现金分红方案的具体情况 |项目|2024年度|2023年度|2022年度| |----|----|----|----| |现金分红总额（元）|289,075,207.75|258,308,742.00|258,308,742.00| |回购注销总额（元）|0|0|440,418,650.14| |归属于上市公司股东的净利润（元）|711,961,458.77|618,898,033.74|662,253,823.96| |合并报表本年度末累计未分配利润（元）|2,897,381,706.60|/|/| |公司最近三个会计年度累计现金分红金额达805,692,691.75元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》相关情形 [2] 合规情况 - 2024年度利润分配预案符合相关法规及《公司章程》关于利润分配的要求，兼顾公司经营、发展规划与股东回报，无损害公司和股东利益情况 [3]

会议基本信息 - 浙江京新药业股份有限公司第八届监事会第十一次会议通知于2025年3月21日以电子邮件形式发出，于2025年4月1日在杭州总部7号楼一楼会议室召开 [1] - 会议应到监事3名，实到3名，由监事会主席胡天庆主持，符合《公司法》和《公司章程》有关规定 [1] 审核通过决议 报告类 - 审核通过《2024年度监事会工作报告》《2024年年度报告及其摘要》《2024年度财务决算报告》《2024年度内部控制自我评价报告》 [1][3] - 监事会认为董事会编制和审核2024年年度报告程序符合规定，内容真实、准确、完整反映上市公司实际情况 [1] - 监事会认为公司现有的内部控制制度符合国家法律法规和公司生产经营实际情况，《2024年度内部控制自我评价报告》客观反映公司内部控制状况 [3] 预案类 - 审核通过《2024年度利润分配预案》 [1] 交易类 - 审核通过《2025年度日常关联交易预计的议案》，公司与多家关联方预计2025年度发生的日常关联交易系正常生产经营所需，遵守公平、公正、公开原则，定价公允，审批程序合规，不存在损害公司及中小股东利益情形 [1][2] 资金运用类 - 审核通过《关于公司及控股子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，公司及控股子公司使用不超过100,000万元闲置自有资金进行委托理财，在不影响正常资金周转前提下，购买中低风险金融理财产品可提高资金使用效率，获得投资收益，符合规定 [2] - 审核通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司以自有资金不超过30,000万元人民币或等值外币开展外汇套期保值业务，可防范汇率波动不利影响，增强财务稳健性，公司有健全风险控制体系和审批流程，决策程序合规 [3]

文章核心观点 公司将于2025年4月24日召开2024年度股东大会，介绍会议基本情况、审议事项、登记办法、网络投票操作流程等相关事宜 [1] 召开会议的基本情况 - 召集程序符合《公司法》等规定 [1] - 现场会议时间为2025年4月24日14:00起 [1] - 网络投票通过深交所交易系统和互联网投票系统进行，交易系统投票时间为2025年4月24日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，互联网投票系统投票时间为2025年4月24日9:15至15:00任意时间 [1] - 股东可选择现场或网络投票，只能选一种，表决结果以第一次有效投票为准 [2] - 参会人员包括截止2025年4月21日15:00登记在册股东、公司董事监事高级管理人员、见证律师 [2] 会议审议事项 - 对影响中小投资者利益重大事项，将对中小投资者表决单独计票并公开披露结果 [2] - 议案已通过公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十一次会议审议，详情见2025年4月3日巨潮资讯网公告 [3] - 公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职 [3] 会议登记办法 - 法人股东法定代表人出席凭本人身份证、法定代表人身份证明书或授权委托书、法人单位营业执照复印件、股东账户卡登记；委托代理人出席凭代理人身份证、授权委托书、法人单位营业执照复印件、股东账户卡登记 [3] - 自然人股东亲自出席凭本人身份证、持股凭证及股东账户卡登记；委托代理人出席凭代理人身份证、授权委托书、委托人股东账户卡登记 [3] - 登记可采取现场、传真、信函方式，不接受电话登记 [4] 参加网络投票的具体操作流程 - 本次议案为非累积投票议案，填报表决意见为同意、反对、弃权，同一议案重复投票以第一次有效投票为准 [6] - 深交所交易系统和互联网投票系统投票具体操作流程见附件1 [4][6] - 通过深交所互联网投票系统投票需按规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码” [6] 其他事项 - 公司地址为浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路800号，邮编312500，联系人洪贇飞、史笑梦 [4]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及较上期变化，未提及分红送配方案具体内容 [1][2] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.83元，较2023年的0.72元增长15.28%，2022年为0.77元 [1] - 2024年每股净资产6.93元，较2023年的6.4元增长8.28%，2022年为5.98元 [1] - 2024年每股公积金2元，与2023年和2022年持平 [1] - 2024年每股未分配利润3.37元，较2023年的2.95元增长14.24%，2022年为2.59元 [1] - 2024年营业收入41.59亿元，较2023年的39.99亿元增长4%，2022年为37.8亿元 [1] - 2024年净利润7.12亿元，较2023年的6.19亿元增长15.02%，2022年为6.62亿元 [1] - 2024年净资产收益率12.45%，较2023年的11.66%增长6.78%，2022年为13.46% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有27449.03万股，占流通股比37.91%，较上期减少559.86万股 [1] - 京新控股集团有限公司持有13496.64万股，占总股本比18.64%，持股不变 [2] - 吕钢持有4469.92万股，占总股本比6.17%，持股不变 [2] - 吕岳英持有2341.92万股，占总股本比3.23%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有1607.56万股，占总股本比2.22%，较上期减少1631.95万股 [2] - 孙慧明持有1531.65万股，占总股本比2.12%，为新进股东 [2] - 上海国际集团资产管理有限公司持有1230.99万股，占总股本比1.70%，持股不变 [2] - 杨燕灵持有779.34万股，占总股本比1.08%，为新进股东 [2] - 上海银行股份有限公司 - 银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金持有687.70万股，占总股本比0.95%，为新进股东 [2] - 唐芳英持有653.31万股，占总股本比0.90%，持股不变 [2] - 俞敏持有650.00万股，占总股本比0.90%，较上期减少33.26万股 [2] - 南方中证1000ETF、俞更生、沈国兴退出前十大股东，上期分别持有716.16万股、615.82万股、561.36万股，占总股本比分别为0.99%、0.85%、0.78% [2]

募集资金情况 - 2017年7月28日公司非公开发行98,126,672股，每股11.21元，募集资金总额10.9999999312亿元，净额10.9040035702亿元[10] - 2021年8月20日公司非公开发行67,567,567股，每股7.40元，募集资金总额4.999999958亿元，净额4.9504002639亿元[11] - 2016年非公开发行募集资金以前年度使用97,429.15万元，本年度使用15,530.76万元[12] - 2020年非公开发行募集资金以前年度使用24,897.36万元，本年度使用7,288.73万元[13] - 截至2024年12月31日，民生银行绍兴嵊州支行募集资金专户余额合计596,026.87元，招商银行绍兴嵊州支行募集资金专户余额为454,227.50元[20][25] - 2024年度募集资金总额为49,504.00万元，本年度投入募集资金总额为7,288.73万元，累计投入募集资金总额为32,186.09万元[49] 资金监管与使用 - 2021年8月31日公司与民生银行杭州分行、平安证券签订2020年非公开发行募集资金三方监管协议[16] - 2017年8月21日公司与招商银行绍兴嵊州支行、财通证券签订2016年非公开发行募集资金三方监管协议[17] - 2020年10月13日公司与招商银行绍兴嵊州支行、平安证券重新签订2016年非公开发行募集资金三方监管协议[17] - 2023年8月14日，公司同意将不超过3.6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月14日，同意将不超过2.9亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[24][26] - 截至2024年12月31日，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金2.16亿元，其中2016年度1.73亿元，2020年度0.43亿元[26] - 2023年8月14日，公司同意使用不超过1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，本报告期取得投资收益3,597,838.60元[27] 项目进展与收益 - 2016年研发平台建设项目募集资金104,040.04万元，截至期末投资进度103.77%[45] - 2016年补充流动资金项目募集资金5,000万元，截至期末投资进度100%[45] - 2016年研发平台建设项目原计划2020年底完工，先后延期3年和1年，2025年3月结项[34] - 2020年度非公开发行募投项目年产30亿粒固体制剂产能提升项目原计划2023年6月完工，延期1年，2024年2月投产，截至2024年12月31日未实现对外销售[34] - 公司年产30亿粒固体制剂产能提升项目2024年度销售收入为0，未达预期收益[35] - 年产30亿粒固体制剂产能提升项目承诺投资总额28,000.00万元，调整后投资总额27,504.00万元，本年度投入5,074.40万元，截至期末累计投入16,218.94万元，投资进度58.97%，2024年2月达到预定可使用状态，尚未对外销售[49] - 年产50亿粒固体制剂数字化车间建设项目承诺投资总额22,000.00万元，调整后投资总额22,000.00万元，本年度投入2,214.33万元，截至期末累计投入15,967.15万元，投资进度72.58%，2021年11月达到预定可使用状态，本年度实现效益17,131.01万元，达到预计效益[49] 项目相关情况 - 项目可行性未发生重大变化[46][50] - 项目实施地点未发生变更[46][50] - 项目实施方式未发生调整[46][50] - 募集资金投资项目先期投入及置换本期未发生[46][50] - 用闲置募集资金进行现金管理不适用[50]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为40.86亿元[6] - 2024年公司营业总收入41.59亿元，较上期增长4%[26] - 2024年营业总成本33.70亿元，与上期基本持平[26] - 2024年销售费用6.92亿元，较上期下降11.6%[26] - 2024年研发费用3.83亿元，较上期下降4.6%[26] - 2024年营业利润8.44亿元，较上期增长18.1%[26] - 2024年净利润7.19亿元，较上期增长15.3%[26] - 2024年基本每股收益0.83元/股，上期为0.72元/股[26] 财务状况 - 2024年末公司合并资产总计84.79亿元，较上年末增长6.17%[15] - 2024年末公司合并流动资产合计29.05亿元，较上年末下降13.39%[15] - 2024年末公司合并非流动资产合计55.75亿元，较上年末增长20.34%[15] - 2024年末公司合并负债合计24.78亿元，较上年末增长1.31%[18] - 2024年末公司合并所有者权益合计60.02亿元，较上年末增长8.34%[18] - 2024年末公司合并货币资金3.16亿元，较上年末下降78.36%[15] - 2024年末公司合并交易性金融资产8.28亿元，较上年末增长446.70%[15] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计为40.18亿元，上期为40.23亿元[32] - 本期经营活动现金流量净额为7.26亿元，上期为7.93亿元[32] - 本期投资活动现金流入小计为41.68亿元，上期为9.57亿元[32] - 本期投资活动现金流量净额为 - 14.38亿元，上期为 - 7.38亿元[32] - 本期筹资活动现金流入小计为7.39亿元，上期为5.85亿元[32] - 本期筹资活动现金流量净额为 - 2.80亿元，上期为 - 2.46亿元[32] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 9.89亿元，上期为 - 1.88亿元[32] 所有者权益 - 归属于母公司所有者权益上年年末余额为55.12亿元，本期期末余额为59.70亿元[37] - 少数股东权益上年年末余额为2778.08万元，本期期末余额为3203.51万元[37] - 所有者权益合计上年年末余额为55.40亿元，本期期末余额为60.02亿元[37] - 综合收益总额本期为7.20亿元[37] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配本期为2.58亿元[37] - 专项储备本期提取1.42亿元，本期使用1.16亿元[37] 其他 - 公司主要产品包括康复新液、地衣芽孢杆菌活菌胶囊等制剂和原料药以及医用显示器产品[49] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数86102.914万股，注册资本为86102.914万元[48] - 审计将收入确认和商誉减值定为关键审计事项[6] - 截至2024年12月31日，公司商誉原值为5.16亿元，减值准备为1.68亿元，账面价值为3.48亿元[6]

募集资金情况 - 2017年7月28日，公司非公开发行98,126,672股，每股11.21元，募集资金总额10.9999999312亿元，净额10.9040035702亿元[1] - 2021年8月20日，公司非公开发行67,567,567股，每股7.40元，募集资金总额4.999999958亿元，净额4.9504002639亿元[2] 资金使用情况 - 2016年非公开发行募集资金以前年度使用97,429.15万元，本年度使用15,530.76万元，期末专户结余454,227.50元[3] - 2020年非公开发行募集资金以前年度使用24,897.36万元，本年度使用7,288.73万元，期末专户结余596,026.87元[4] - 2024年，2016年非公开发行募集资金对项目投入155,307,642.35元，暂时补充流动资金163,500,000.00元，购买理财产品60,000,000.00元[3] - 2024年，2020年非公开发行募集资金对项目投入72,887,259.09元，暂时补充流动资金200,000,000.00元[4] 资金收益与归还情况 - 2024年，2016年非公开发行募集资金利息收入及理财收益3,589,382.08元，归还185,500,000.00元，理财产品赎回190,000,000.00元[3] - 2024年，2020年非公开发行募集资金利息收入及理财收益8,456.52元，归还273,000,000.00元[4] 资金补充与结余情况 - 2024年8月14日，公司同意将不超2.9亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中2016年度不超9000万元，2020年度不超2亿元[14] - 截至2024年12月31日，未到期归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金2.16亿元，其中2016年度4300万元，2020年度1.73亿元[15] 投资收益情况 - 2023年8月14日公司同意用不超1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，本报告期取得投资收益3597838.60元[16] 项目投资情况 - 2016年研发平台建设项目承诺投资105000.00万元，调整后104040.04万元，截至期末累计投入107959.91万元，投资进度103.77%[34] - 2016年补充流动资金项目承诺投资5000.00万元，截至期末累计投入5000.00万元，投资进度100.00%，2017年8月23日达到预定可使用状态[34] - 年产30亿粒固体制剂产能提升项目承诺投资总额28,000.00万元，调整后投资总额27,504.00万元，本年度投入5,074.40万元，截至期末累计投入16,218.94万元，投资进度58.97%，2024年2月达到预定可使用状态，尚未对外销售[37] - 年产50亿粒固体制剂数字化车间建设项目承诺投资总额22,000.00万元，调整后投资总额22,000.00万元，本年度投入2,214.33万元，截至期末累计投入15,967.15万元，投资进度72.58%，2021年11月达到预定可使用状态，本年度实现效益17,131.01万元[37] 项目进度与收益情况 - 2016年研发平台建设项目原计划2020年底完工，先后延期3年和1年，2025年3月21日结项[22] - 2020年非公开发行募投项目年产30亿粒固体制剂产能提升项目原计划2023年6月完工，延期1年，2024年2月投产，截至2024年12月31日未实现对外销售[22] - 年产30亿粒固体制剂产能提升项目2024年销售收入为0.00元，未达预期收益，原因是产品转移验证需要时间[23] 资金存放情况 - 2016年非公开发行募集资金尚未使用部分存放于招商银行绍兴嵊州支行571900191010288账号[19] - 2020年非公开发行募集资金尚未使用部分存放于民生银行绍兴嵊州支行633248740和633248766账号[19] 合规情况 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关法规和文件规定，无变相改变用途和违规使用情形[30] 项目其他情况 - 项目可行性未发生重大变化[37] - 项目实施地点未发生变更[37] - 募集资金投资项目实施方式未发生调整[38] - 募集资金投资项目先期投入及置换本期未发生[38] - 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三（四）[38] - 用闲置募集资金进行现金管理不适用[38]

审计情况 - 立信会计师事务所于2025年4月1日对京新药业2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 股权结构 - 吕钢直接持有京新控股集团有限公司51%股权，间接持有49%股权[8] - 京新控股集团间接持有浙江元金投资管理有限公司100%股权[8] - 京新控股集团持有浙江东高农业开发等多家公司100%股权[8] - 京新控股集团间接持有新昌信锦药业有限公司51.07%股权[8] 往来资金 - 新昌信锦药业2024年期初往来资金余额4214.34万元等[8] - 2024年期初往来资金余额总计72,884.75[10] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计422,421.42[10] - 2024年度偿还累计发生金额总计418,266.77[10] - 2024年期末往来资金余额总计77,039.40[10] 应收款项 - 浙江京新医药应收账款2024年期初余额等数据[9] - 浙江京新药业进出口等公司其他应收款相关数据[9] - 杭州京晟生物医药其他应收款2024年度累计发生额10,925.79[10]