财务审计 - 审计认为天虹股份2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计对零售业务收入确认和租赁会计核算执行了相关程序[9][12] 财务数据 - 截至2024年12月31日，使用权资产账面价值94.45亿元，占资产总额33.37%；租赁负债账面价值124.06亿元，占负债总额51.26%[11] - 2024年12月31日货币资金较2023年下降约55.02%，应收账款增长约7.65%，应付账款下降约12%[28] - 2024年营业总收入同比下降2.48%，营业总成本同比下降2.31%，净利润同比下降65.65%[30] - 2024年经营活动现金流量净额同比下降28.16%，投资和筹资活动现金流量净额亏损扩大[32] - 2024年每股收益同比下降66.17%[30] - 2024年末流动资产合计较2023年末下降43.48%，流动负债合计增长6.06%[37] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长26.61%，非流动负债合计下降0.72%[37] - 2024年末所有者权益合计较2023年末下降7.33%[37] - 2024年营业收入较2023年增长1.60%，营业成本增长4.42%[39] - 2024年营业利润、利润总额和净利润均由盈转亏[39] 公司历史与股权 - 1983年公司前身深圳市天虹商场成立，历经多次增资、减资、股权变更等[45][46][47][48][49][50][51][52][53][54][55][56][57][60][61][62] 会计政策 - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日，以12个月为营业周期[68][69] - 境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司天虹香港供应链管理有限公司以港币为记账本位币[70] - 明确多项会计处理政策，如金融工具、存货、长期股权投资、固定资产等[109][111][114][116][117][119][120][121][122][123][126][127][129][131][133][134][135][136][137][138][141][142][143][150][151][154][155][157][158][159][160][161][162][163][167][169][170][174][175][177][178][181][182][184][185][186][187][188][189][192][195][198][199]

业绩总结 - 2024年存放中航财司存款年末余额8,065,266,013.20元[11] - 2024年收取中航财司利息、手续费83,401,865.00元[11] - 2024年计提中航财司定期存款利息收入77,308,611.08元[11] 其他新策略 - 2024年10月15日通过与中航财司签《金融服务框架协议》议案[11] - 《金融服务框架协议》有效期三年，存贷额度有规定[11]

财务审计 - 审计天虹股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 天虹股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 日期相关 - 报告日期为2025年3月13日[9] 金额数据 - 2013年12月10日涉及金额8811.5万元[10] 证书信息 - 证书编号110100320668发证日期为2021年03月26日[15] - 证书编号110100320738[19]

内部审计部门工作安排 - 每季度向董事会审计委员会报告工作，每年提交内部审计报告[7][13] - 至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来情况[15] - 至少每季度检查募集资金存放与使用情况[15] - 每季度进行季度审计工作总结并汇报[18] 审计流程 - 实施审计前三天下达通知书，特殊情况灵活处理[17] - 被审计单位10日内对审计报告提书面意见[17] 奖惩措施 - 违规被审计单位或个人给予处分或移交处理[20] - 违规内部审计部门和人员处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[21] - 优秀被审计单位、个人和内审人员可获表彰[24] 制度相关 - 未尽事宜按国家规定和章程执行[23] - 抵触后续规定按规定执行，董事会修订[23] - 解释权归董事会，自审议通过生效[24][25]

会议情况 - 2024年召开6次董事会和3次股东大会[3] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议等[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职尽责，现场工作超15天[4][10] - 2025年将继续维护股东权益[17] 审议事项 - 多会议审议关联交易、风险评估等议案[14][15] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[15]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会和3次股东大会[3] - 2024年审计委员会召开6次会议[5] - 2024年提名委员会召开1次会议[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2024年战略与ESG委员会召开2次会议[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次会议[6] 独立董事情况 - 2024年独立董事累计现场工作超15天[10] - 2024年独立董事参加线上课程和培训班[12] - 2024年独立董事恪尽职守[16] - 2025年独立董事将继续履职[16] 报告与交易 - 2024年发生多项关联交易，程序合规[13] - 报告期内按时编制披露多份报告[14] 议案审议 - 2023年度报告经股东大会审议通过[15] - 增补非独立董事议案获审议通过[15] - 聘请会计师事务所议案获审议通过[15] 审计机构 - 改聘容诚为2024年度审计机构[15]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会和3次股东大会[3] - 董事会提名委员会召开1次会议[5] - 董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 董事会审计委员会召开6次会议[5] - 独立董事专门会议召开2次会议[5] 独立董事履职 - 独立董事2024年应参加6次董事会，亲自参加6次[4] - 独立董事2024年应参加3次股东大会，实际出席1次[4] - 2024年独立董事累计现场工作超15天[10] - 2025年独立董事将继续按监管要求履职[15] 公司决策事项 - 2023 - 2024年按时编制披露多份报告[14] - 审议通过《增补公司非独立董事的议案》[14] - 审议通过《公司聘请会计师事务所的议案》[14] - 改聘容诚会计师事务所为2024年审计机构[14]

业绩数据 - 2024年营业收入117.86亿元，较2023年减少2.49%[2] - 2024年净利润7671.74万元，较2023年减少66.16%[2] 资产数据 - 2024年末总资产283.04亿元，较2023年末减少0.68%[2] - 2024年末净资产40.98亿元，较2023年末减少2.62%[2] 资金数据 - 2024年货币资金23.83亿元，较2023年减少55.02%[5] - 2024年交易性金融资产为0，较2023年减少100%[5] 其他数据 - 2024年其他流动资产8.17亿元，较2023年增加176.22%[5] - 2024年其他非流动资产63.06亿元，较2023年增加288.52%[5] 费用与现金流数据 - 2024年财务费用5250.07万元，较2023年减少60.40%[8] - 2024年经营现金流净额19.73亿元，较2023年减少28.16%[2] - 2024年投资现金流净额 -28.77亿元，较2023年减少324.41%[10] - 2024年筹资活动现金流入为0，较2023年减少100%[10]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] 内控缺陷标准 - 重大财务报告内控缺陷定量标准：错报大于5000万且大于年度营业收入的0.5%等[9] - 重要财务报告内控缺陷定量标准：错报大于1000万小于5000万且位于年度营业收入的0.1%-0.5%等[9] - 一般财务报告内控缺陷定量标准：错报小于1000万且小于年度营业收入的0.1%等[9] - 财务报告重大缺陷定性标准涉及管理层舞弊等情况[9] - 公司参照财务报告内控缺陷标准确定非财务报告内控缺陷评价标准[10] 影响与失误标准 - 年度营业利润减少3000万元以上为严重不利影响等[11] - 现金流总流入减少或总流出增加6000万元以上为严重不利影响等[11] - 投资直接经济损失1000万元以上或项目延期6个月以上实施等为重大失误[11] - 总资产周转率降低20%以上为重大不利影响等[11] 事故与问题标准 - 消防安全事故直接经济损失1000万元以上为重大事故等[12] - 资产损失达到700万元以上为资产安全重大问题等[12] - 法律纠纷可能支付赔偿1000万元以上为重大纠纷等[12] - 违法违规可能支付罚金1000万元以上为严重违规等[12] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[15] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷，一般缺陷已拟定整改措施[15]

业绩相关 - 公司财务体系健全、制度完善，财务状况良好[6] 会议情况 - 2024年监事会召开5次会议，审议通过13项议案[3] 未来展望 - 2025年监事会将持续履行监督职责，维护股东合法权益[11] 合规评价 - 公司运作规范，符合相关法律法规要求[4] - 报告期内公司关联交易执行合规，未损害股东利益[7]