证券代码：002614 股票简称：奥佳华 公告编号：2024-07 号 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合奥佳华智能健康科技集团股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 债券代码：128097 债券简称：奥佳转债 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：薛祖云） 作为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关法律、法规的规定以及《公司章程》、公司《独立董事制度》的有关规定， 忠实、勤勉地履行独立董事职务。本人因任期届满于 2023 年 9 月 4 日换届离任， 现将本人 2023 年度任职期间的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人薛祖云，中国国籍，无境外居留权，男，1963 年出生，管理学（会计 学）博士。曾任广州远洋运输公司工程师、中国电子器材厦门公司财务经理、天 健会计师事务所有限公司注册会计师、中青基业投资发展中心财务总监、厦门大 学管理学院会计系教授等；曾兼任公司独立董事，现兼任九牧王股份有限公司、 厦门象屿股份有限公司、福耀玻璃工业集团股份有限公司独立董事。 2023 年度任期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 关联方占用资金情况专项审计说明 二○二三年度 关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 12351 号 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了奥佳华智能健康科技集团股份有限公司(以下简称 "贵公司")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA12348 号的无保留意见审计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：王志强） 作为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关法律、法规的规定以及《公司章程》、公司《独立董事制度》的有关规定， 在 2023 年的工作中，忠实、勤勉地履行独立董事职务。本人于 2023 年 9 月 4 日起担任公司独立董事，现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人王志强，中国国籍，无境外居留权，男，1967 年出生，博士研究生学 历，厦门大学管理学院教授、博士生导师。现兼任上市公司华厦眼科医院集团股 份有限公司独立董事、厦门厦工机械股份有限公司独立董事，非上市公司厦门华 尔达智能科技股份有限公司董事、厦门金汇峰新型包装材料股份有限公司董事。 2023 年度任期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二 ...

| 证券代码：002614 | 股票简称：奥佳华 | 公告编号：2024-12 | 号 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：128097 | 债券简称：奥佳转债 | | | 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截 止 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，在 2023 年 1-9 月已计提资产减值 准备 6,866.09 万元的基础上，公司及子公司对 2023 年末应收款项、商誉等资产 进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围及金额 经会计师事务所审计，对 2023 年末存在减值迹象的资产计提各项资产减值 准备金额为 11,684.63 万元，具体如下表： | 资产名称 | 减值金额（万元） | 占2023年度经审计归属于上市公 司股东的净利润绝对值的比例 | | --- | --- | --- | | 应收账款 | 2,516.72 | 24 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：蔡天智） 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 二、2023 年度履职概况 （一）出席公司董事会及股东大会情况 2023 年度，公司董事会共召开 7 次会议，其中 4 次现场+通讯会议，3 次通 讯会议，本人均亲自出席，出席股东大会 3 次。本人恪尽职守、勤勉尽责，详细 了解公司运作情况，认真审议董事会各项议案，认为公司在 2023 年度召开的董 事会符合法定程序，重大经营决策事项和其它重大事项均履行了相关程序，合法 有效。因此，本人对 2023 年公司董事会各项议案均无异议。 （二）出席董事会专门委员会情况 本人分别担任公司战略委员会委员、审计委员会委员、提名委员会主任委员。 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关法律、法规的规定以及《公司章程》、公司 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：曹阳） 作为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关法律、法规的规定以及《公司章程》、公司《独立董事制度》的有关规定， 在 2023 年的工作中，忠实、勤勉地履行独立董事职务。本人于 2023 年 9 月 4 日起担任公司独立董事，现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人曹阳，中国国籍，无境外居留权，男，1965 年出生，硕士研究生学历， 教授级高级工程师，博士生导师。现任中国建筑科学研究院建科环能科技有限公 司建筑环境与能源检测院副院长。 2023 年度任期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2023 年度履职概况 2023 年度，公司董事会共召开 7 次会议，其中 4 次现场+通讯会议，3 次通 讯 ...

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独 立董事管理办法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公 司章程》等规定和要求，奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计 委员会对公司年审会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元， 证券业务收入 17.65 亿元。 2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.32 亿元， 同行业上市公司审计客户 28 家。 二、聘任会 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 公司收入确认被识别为关键审计事项，出口与国内销售有不同控制权转移时点[6] - 审计报告日期为2024年4月25日，合并资产负债表截止2023年12月31日[14][15] 资产负债 - 2023年末公司资产总计80.19亿元，较上年末下降7.90%[16] - 2023年末负债合计34.16亿元，较上年末下降12.14%[19] - 2023年末所有者权益合计46.04亿元，较上年末下降4.46%[19] 经营业绩 - 2023年营业总收入为50.30亿元，较上期下降16.50%[26] - 2023年净利润为1.14亿元，较上期增长2.86%[26] - 2023年基本每股收益为0.17元/股，上期为0.16元/股[26] 现金流 - 本期经营活动现金流入小计为56.55亿元，上期为71.67亿元，同比下降21.09%[31] - 本期经营活动产生的现金流量净额为8.95亿元，上期为7.42亿元，同比增长20.62%[31] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 4.55亿元，上期为1.45亿元，同比下降413.10%[31] 所有者权益变动 - 上年年末归属于母公司所有者权益小计为4828764373.98元，本期减少171297863.96元[39] - 综合收益总额使归属于母公司所有者权益增加52265843.64元[39] - 利润分配使归属于母公司所有者权益减少186849313.71元[39] 股本与公司历史 - 截至2023年12月31日累计发行股本总数62,347.0642万股，注册资本为62,347.0642万元[48] - 公司2007年由14位股东发起设立股份有限公司[47] - 公司2011年9月在深圳证券交易所上市[47] 会计政策 - 财务报表以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度[53] - 公司采用人民币为记账本位币[55] - 同一控制下企业合并增加子公司或业务的报表处理方式[58] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分类为以摊余成本计量等三类[65] - 金融负债初始确认分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益等两类[66] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债的计量方式[71] 存货 - 存货分类包括在途物资等，按成本初始计量[83] - 存货发出按移动加权平均计价[84] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[87] 固定资产与无形资产 - 房屋及建筑物折旧年限20 - 50年，残值率5 - 10%[103] - 机器设备等折旧年限5 - 10年，残值率5 - 10%[103] - 土地使用权按土地使用权证载明年限摊销，残值率0.00%[114] 职工薪酬 - 公司按规定计提基础和比例计算职工薪酬[124] - 公司为职工缴纳基本养老保险和失业保险[126] - 辞退福利在公司不能单方面撤回等情况时确认负债并计入当期损益[128] 收入确认 - 出口销售业务以产品完成出口报关时间确认销售收入[142] - 国内销售业务以产品送达客户指定地点并经确认时确认收入[142] - 提供劳务业务服务完成并经确认后一次性确认收入[142] 政府补助 - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，满足条件且能收到时确认[144][146] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[147] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间成本费用或损失的确认为递延收益[147] 税务 - 增值税税率为6%、13%，企业所得税税率为15%、25%[169] - 出口产品退税率主要为13%、10%和9%[169] - 部分子公司2023年度企业所得税率为15%[171] 具体资产项目 - 货币资金期末余额为851,289,897.70元，上年年末余额为1,320,167,493.56元[173] - 交易性金融资产期末余额为1,987,975,663.47元，上年年末余额为2,081,791,383.76元[174] - 应收票据期末余额为300,000.00元，上年年末余额为3,578,900.80元[175]

募集资金情况 - 2020年2月25日发行1200万张可转债，募集12亿元，净额11.8622641509亿元[1] - 截至2023年12月31日，累计投入项目8.436219948亿元[2] - 截至2023年12月31日，购买结构性存款余额1.25亿元[2] - 截至2023年12月31日，专户余额242,649.16元[2] - 募集资金利息收入66,955,485.66元[3] - 累计永久补充流动资金2.864908417亿元，含收益及利息231.17万元[3] 项目投资情况 - 厦门奥佳华项目承诺投资7.4139150943亿元，累计投入4.8774554503亿元，进度65.79%，效益1168.505836万元未达预期[13] - 漳州奥佳华项目承诺投资4.4483490566亿元，本年度投入6692.042731万元，累计投入3.5587644977亿元，进度80%，不适用效益评估[13] 其他情况 - 2020年3月9日在厦门国际银行设专户并签三方协议[4] - 2020年3月25日子公司在兴业、农行设专户并签三方协议[4] - 立信会计师认为2023年度报告如实反映情况[9] - 累计变更用途资金总额为0，比例0%[13] - 以前年度完成置换自筹资金3.1106421225亿元[14] - “厦门奥佳华项目”结项，节余资金2.864908亿元补充流动资金[14] - 未使用资金继续用于项目建设，闲置资金专户储存及买结构性存款[14]