监事薪酬方案 - 适用对象为在公司领薪监事，期限2025年1月1日至12月31日[1] - 薪酬分基本年薪、绩效年薪和业绩提成奖励三部分[1] - 基本年薪按80% - 90%分月发放，绩效年薪在10% - 20%基础上考核[1] - 个税由公司代扣代缴，监事会可调整方案[1] - 方案需2024年度股东大会审议通过后实施[1]

人员与业务数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险与赔偿 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[5] - 金亚科技案尚余赔偿500万元，保千里案诉讼金额1096万元[19] 保障措施 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[18] - 账户资金足付执行款，买保险可化解诉讼风险[20] 人员执业信息 - 项目合伙人王斌2002年执业，2024年为本公司服务[3] - 签字注册会计师葛雨晨2019年执业，2023年服务[3] - 质量控制复核人严劼2002年执业，2022年服务[4]

关联交易金额预计 - 公司预计2025年与关联方日常关联交易总金额不超6870万元，上年度为2760.20万元[2] - 2025年向江西茶百年油脂有限公司购买产品预计金额1000万元[4] - 2025年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务预计金额20万元[5] - 2025年向江西煌兴冷链物流有限公司购买产品/服务预计金额500万元[5] - 2025年向江西新煌厨食品有限公司购买产品/服务预计金额3000万元[5] - 2025年向煌上煌集团有限公司购买产品/服务预计金额2000万元[5] 关联交易实际发生情况 - 2024年向江西茶百年油脂有限公司购买产品实际发生额701.76万元，预计金额500万元，差异40.35%[8] - 2024年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务实际发生额4.27万元，预计金额50万元，差异 -91.45%[8] - 2024年向萍乡武功山西海温泉开发有限公司购买产品/服务实际发生额0万元，预计金额50万元，差异 -100%[8] - 2024年向江西煌兴冷链物流有限公司购买服务实际发生额1261.19万元，预计金额2000万元，差异 -36.94%[8] - 公司2024年购买江西新煌厨食品有限公司产品实际发生额488.88万元，预计额1000.00万元，差异-51.11%[9] - 公司2024年向煌上煌集团有限公司购买服务实际发生额83.07万元，预计额100.00万元，差异-16.93%[9] - 公司2024年日常关联交易实际发生总金额未超过预计总额度[10] 关联公司业绩 - 江西茶百年油脂有限公司2024年营业收入1276.5万元，净利润-242.00万元[11] - 江西合味原餐饮集团有限公司2024年营业收入2190.69万元，净利润-29.83万元[12] - 萍乡武功山西海温泉开发有限公司2024年营业收入3162.52万元，净利润-1314.66万元[13] - 江西煌盛房地产开发有限公司2024年营业收入455.25万元，净利润82.52万元[13] - 江西煌兴冷链物流有限公司2024年营业收入3947.82万元，净利润131.88万元[15] - 煌上煌集团有限公司2024年营业收入2580.98万元，净利润 - 480.00万元[16] - 江西新煌厨食品有限公司2024年营业收入546.31万元，净利润 - 5.78万元[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌管理有限公司2024年营业收入90.59万元，净利润 - 38.26万元[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司2024年营业收入1393.96万元，净利润 - 311.86万元[19] 关联公司股权结构 - 江西煌兴冷链物流有限公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[14] - 煌上煌集团有限公司注册资本10000万元，徐桂芬持股40%，褚建庚持股20%，褚浚持股20%，褚剑持股20%[16] - 江西新煌厨食品有限公司注册资本1000万元，徐桂芬持股39.24%，江西合味原餐饮集团有限公司持股60.76%[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌运营管理有限公司注册资本2000万元，江西合味原餐饮集团有限公司持股51%、褚琳持股10%、南昌味转运食品连锁有限公司持股35%、徐桂芬持股4%[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[19] 关联交易相关决议 - 2025年4月10日全体独立董事以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2025年度日常关联交易预计的议案》[26] - 全体独立董事认为公司2025年度拟发生关联交易属正常商业行为，定价公允合理[26] - 监事会认为公司预计的2025年度日常关联交易未损害公司利益，不造成依赖[27] 关联交易影响 - 公司预计的2025年度日常关联交易不会对财务状况和经营成果产生重大影响[25] - 公司预计的2025年度日常关联交易不会影响公司独立性[25]

1、非独立董事、高级管理人员薪酬 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2025 年度董事、高级管理人员薪酬方案 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）对董事、高级管理 人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考核机制，其绩效评价采取自我评价和董事会薪 酬与考核委员会按绩效评价标准进行评价相结合的绩效评价方式，通过对董事、 高级管理人员的年度绩效进行评价，决定其报酬。拟定 2025 年度董事、高级管 理人员薪酬方案如下： 一、本议案适用对象：在公司领取薪酬的董事、高级管理人员。 二、本议案适用期限 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日 三、薪酬标准 四、其他规定 1、上述薪酬所涉及的个人所得税统一由公司代扣代缴； 2、董事会薪酬与考核委员会可根据行业状况及公司实际经营情况进行调整； 3、本方案在提交公司 2024 年度股东大会审议通过后实施。 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 12 日 非独立董事、高级管理人员薪酬标准；税前 100 万元/年-160 万元/年。 公司非独立董事、高级管理人员薪酬分为基本年薪、绩效年薪和业绩提成奖 励等三个部分。其中，基本年薪是 ...

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.55%，营收占比98.90%[5] - 已制定人事、资金、销售等系列内控制度[7][10][11] - 建立股东会、董事会与监事会明确权责[6] - 监事会监督履职与运作，审计委员会监督内控[20] 业务运营 - 主要产品有酱卤肉、佐餐凉菜和米制品等[21] - 通过ISO9001等认证，获SC生产许可证[22] - 制定完善门店管理制度[23] - 建立原材料与产品售价联动机制稳定毛利率[24] 风险关注 - 重点关注食品安全、门店管理、原材料价格波动风险[20] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按错报金额与税前利润比例认定[26][29] - 非财务报告内控缺陷以对业务影响和发生可能性判定[30] 系统建设 - 2019年底开始陆续上线并升级POS等系统实现门店数字化管理[12]

江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情况的报告 （一）会计师事务所基本情况 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》 等规定和要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰 斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成 改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券 法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公 司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 ...

业绩相关 - 立信对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2023年股票期权激励计划首行权期197名激励对象符合资格[8] 合规情况 - 2024年监事会召开七次会议，监事按时参会审议议案[2] - 公司决策、财务、募资使用、关联交易等合规[4][5][6] - 内部控制制度设计合理、执行有效，无重大缺陷[6] 未来展望 - 2025年监事会贯彻战略，依规履职[10] - 监督董高履职，完善会议组织，了解财务状况[10] - 监督重大决策合法性，保护股东权益[11]

募集资金情况 - 2023年度公司向特定对象发行44,642,857股A股，发行价每股10.08元，募集资金总额449,999,998.56元，净额441,535,813.42元，于2023年9月15日到账[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金21,833.73万元，报告期投入7,914.66万元，未使用余额22,677.67万元（含利息357.82万元）[2] - 2023年度公司以自筹资金预先投入募投项目9,736.42万元并完成置换[11] 项目投入情况 - 丰城煌大项目拟投入8,500万元，已预先投入4,564.3万元并置换，截至期末累计投入8516.07万元，投资进度100.19%，本报告期效益1966.93万元[12][25] - 浙江煌上煌项目拟投入15,000万元，已预先投入2,410.1万元并置换，本年度投入4778.40万元，截至期末累计投入8240.20万元，投资进度54.93%[13][25] - 海南煌上煌项目拟投入21,500万元，已预先投入2,762.02万元并置换，本年度投入578.53万元，截至期末累计投入5077.46万元，投资进度23.62%[13][25] 项目未达预期原因 - 浙江煌上煌项目延期因部分设备供应商的设备到位时间晚于预期[25] - 海南煌上煌项目建设进度未达计划因市场环境变化、酱卤加工新装备技术产业化应用未达预期[25] - 丰城煌大项目未达预期效益因刚投产未达预计产能以及烤制业务未展开[25] 资金管理 - 公司制定《募集资金使用管理办法》（2025年3月1日修订），采用专户存储制度管理募集资金[3] - 公司、保荐机构与开户银行于2023年9月23日签订《募集资金三方监管协议》[4] - 尚未使用的募集资金拟投入募投项目，以协定和定期存款形式存放于专户[18][26]

募集资金情况 - 公司2023年9月15日向特定对象发行44,642,857股A股，募集资金净额441,535,813.42元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金21,833.73万元，本年度投入7,914.66万元，未使用余额22,677.67万元[2] - 2024年度募集资金总额为44,153.58万元[23] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，江西煌上煌集团食品股份有限公司账户余额113,721,994.80元[7] - 截至2024年12月31日，浙江煌上煌食品有限公司账户余额68,303,137.04元[7] - 截至2024年12月31日，海南煌上煌食品有限公司账户余额44,751,528.35元[7] 项目投资情况 - 丰城煌大项目承诺投资8,500.00万元，累计投入8,516.07万元，进度100.19%，本报告期效益1,966.93万元[23] - 浙江煌上煌项目承诺投资15,000.00万元，累计投入8,240.20万元，进度54.93%[23] - 海南煌上煌项目承诺投资21,500.00万元，累计投入5,077.46万元，进度23.62%[23] 项目进展原因 - 浙江煌上煌项目因部分设备供应商设备到位晚于预期，正在办理验收、结算手续[23] - 海南煌上煌项目因市场环境变化、酱卤加工新装备技术产业化应用未达预期，建设进度未达计划[23] - 丰城煌大项目未达预期效益，因刚投产未达预计产能且烤制业务未展开[24] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，采用专户存储制度，签订《募集资金三方监管协议》[4] - 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，以协定存款和定期存款形式管理[24] - 公司按规定使用和管理募集资金，报告期内无违规使用情况[24]

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—013 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日召开的第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了 《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司募集资金投资项目"浙 江煌上煌年产 8000 吨酱卤食品加工建设项目"达到预定可使用状态日期从 2024 年 8 月 31 日调整至 2025 年 6 月 30 日。保荐机构国金证券股份有限公司对本事 项出具了明确无异议的核查意见。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的相关规定，上述事项在董事会 审批范围内，无需提交公司股东会审议批准。现将具体情况公告如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896号 ...