业绩总结 - 2024年度公司对相关资产计提减值准备29,530.44万元[8] - 2024年度公司实现合并营业收入27.41亿元，同比下滑27.12%[9] - 2024年度公司归属上市公司股东净利润 - 5.69亿元，较去年同期减亏0.89亿元[9] 未来展望 - 2025年公司与关联方预计总关联交易金额不超3,200万元[24] - 2025年度公司及子公司与成都精蓉商贸有限公司预计关联交易不超2,000万元[24] - 2025年度公司及子公司与四川馨欣怡家居有限公司预计关联交易不超200万元[25] - 2025年度公司及子公司与四川小犇建材有限公司预计关联交易不超1000万元[25] 其他新策略 - 公司独立董事津贴为8万元/年（税前）[19] - 制定《市值管理制度》[33] - 制定《舆情管理制度》[34] 会议相关 - 第五届董事会第三十二次会议于2025年4月24日召开，7名董事全出席[3] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[4][5][8][9][10][12][14][16][24][27][29][30][31][32][33][34][36] - 董事会决定召集2024年年度股东大会，时间为2025年5月23日下午14:30，地点在成都市高新区[38]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润-5.69亿元，母公司净利润-1.42亿元[4] - 截至2024年底，合并报表未分配利润-12.58亿元，母公司-7.78亿元[4] - 最近三个会计年度平均净利润-9.12亿元[7] 利润分配 - 2025年4月24日审议通过2024年度利润分配预案，待股东大会审议[3] - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[4] 分红回购 - 近三年现金分红、回购注销总额均为0元[6][7]

公司分红与股本计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[179] 公司股权与资产重组 - 公司首次公开发行向社会公开发行2160万股，每股面值1.00元的人民币普通股股票（A股）[9] - 公司重大资产重组以发行股份及支付现金方式购买佛山欧神诺陶瓷有限公司98.39%股权并募集配套资金[9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入27.41亿元，较2023年的37.60亿元减少27.12%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -5.69亿元，较2023年的 -6.58亿元增长13.53%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.33亿元，较2023年的4.93亿元减少73.04%[16] - 2024年末总资产58.93亿元，较2023年末的65.88亿元减少10.55%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产16.31亿元，较2023年末的21.81亿元减少25.22%[16] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.64亿元、8.25亿元、6.58亿元、6.93亿元[20] - 2024年非流动性资产处置损益为 -723.46万元[21] - 2024年计入当期损益的政府补助为775.31万元[21] - 2024年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为 -112.00万元[21] - 公司将增值税退税2313.36万元项目作为经常性损益项目[22] - 2024年度公司实现营业收入27.41亿元，同比下滑27.12%，其中经销渠道收入20.64亿元，同比下滑12.29%，工程渠道收入6.76亿元，同比下滑51.93%[65] - 2024年度公司经销渠道销售占比提升至75.32%，较期初提升12.74个百分点[65] - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润亏损5.69亿元，较去年同期减亏0.89亿元；扣除非经常性损益净利润亏损5.76亿元，较去年同期减亏0.62亿元[66] - 2024年度公司对存在减值迹象的各项资产共计提减值准备29,530.44万元[66] - 2024年度公司可转换公司债券实际兑付（兑息）1,499.64万元，摊销但实际无需支付的财务费用8,130.74万元[66] - 2024年度公司实现经营性现金流量净额为1.33亿元且连续三年持续为正，应收账款期末余额较期初下降46.27%[66] - 2024年营业收入27.41亿元，较2023年的37.60亿元下降27.12%[75] - 制造业收入27.14亿元，占比99.03%，同比下降27.35%；陶瓷墙地砖收入20.66亿元，占比75.39%，同比下降31.44%[75] - 外贸收入1824.53万元，占比0.67%，同比增长615.86%；直营工程收入6.76亿元，占比24.68%，同比下降51.93%[75] - 制造业毛利率19.23%，同比下降3.33%；陶瓷墙地砖毛利率18.17%，同比下降3.86%[77] - 卫生洁具库存量下降36.91%，主要因公司实施库存管理主动降库存[78] - 制造业外协成本7.97亿元，占比36.24%，同比下降30.95%，因委托加工减少[80] - 制造业履约成本6405.87万元，占比2.91%，同比下降56.62%，因工程业务收入减少[80][81] - 2024年瓷砖销售量6835.21万平方米，同比下降20.53%；生产量6750.81万平方米，同比下降22.12%[82] - 2024年销售费用为300,895,047.92元，较2023年的397,232,315.32元同比减少24.25%[86] - 2024年管理费用为246,189,013.47元，较2023年的210,165,629.53元同比增加17.14%[86] - 2024年财务费用为146,014,417.13元，较2023年的156,975,488.26元同比减少6.98%[86] - 2024年研发费用为130,037,462.54元，较2023年的166,428,054.38元同比减少21.87%[86] - 2024年经营活动现金流入小计3,245,900,003.53元，较2023年的4,627,909,772.96元减少29.86%[91] - 经营活动现金流出小计为31.13亿元，同比减少24.71%；经营活动产生的现金流量净额为1.33亿元，同比减少73.04%[92] - 投资活动现金流入小计为2647.83万元，同比增加7.70%；投资活动现金流出小计为1.42亿元，同比减少28.48%；投资活动产生的现金流量净额为 -1.16亿元，同比下降33.58%[92] - 筹资活动现金流入小计为8.78亿元，同比减少15.05%；筹资活动现金流出小计为10.60亿元，同比减少33.00%；筹资活动产生的现金流量净额为 -1.82亿元，同比下降66.77%[92] - 现金及现金等价物净增加额为 -1.65亿元，同比减少28.18%[92] - 投资收益为 -77.31万元，占利润总额比例为0.13%；公允价值变动损益为 -216.73万元，占比0.37%；资产减值为 -2.15亿元，占比37.11%；营业外收入为633.33万元，占比 -1.09%；营业外支出为1152.68万元，占比 -1.99%；其他收益为3960.86万元，占比 -6.83%；信用减值损失为 -7997.61万元，占比13.78%[95] - 货币资金为5.46亿元，占总资产比例9.26%，同比减少1.54%；应收账款为7.22亿元，占比12.25%，同比减少8.15%；存货为6.81亿元，占比11.55%，同比增加0.49%；投资性房地产为3.45亿元，占比5.85%，同比增加5.73%[98] - 固定资产为17.43亿元，占总资产比例29.58%，同比减少0.59%；在建工程为2596.41万元，占比0.44%，同比增加0.39%；使用权资产为1.24亿元，占比2.11%，同比增加0.07%；短期借款为8.94亿元，占比15.17%，同比增加3.04%[98] - 合同负债为1.56亿元，占总资产比例2.64%，同比增加0.38%；长期借款为6926.84万元，占比1.18%，同比减少2.99%；租赁负债为1.34亿元，占比2.27%，同比增加0.01%[98] - 报告期投资额为7432.39万元，上年同期投资额为5567.00万元，变动幅度为33.51%[102] 行业宏观数据 - 2024年国内生产总值1349084亿元，比上年增长5.0%，全国规模以上工业增加值比上年增长5.8%[24] - 2024年非金属矿物制品业工业增加值同比下降1.4%，营业收入51075.9亿元，同比下降11.1%，利润总额1815.2亿元，同比下降45.1%[24] - 2024年新建商品房销售面积97385万平方米，同比下降12.9%，销售额96750亿元，下降17.1%[24] - 2024年30个重点城市二手房成交约165.7万套，同比增长约7%，三季度同比增长15%，四季度同比增长35%[25] - 2024年全国陶瓷砖产量59.1亿平方米，较2023年下降12.18%，建筑陶瓷工业规模以上企业单位数993家，较2023年减少29家，生产线退出率为11.75%[26] - 2024年国内卫浴市场规模同比下降12%至796亿元[27] - 截至2024年12月13日，家装厨卫焕新带动相关产品销售超5100万件[27] 行业政策 - 2024年4月强调做好保交房工作，9月提出促进房地产市场止跌回稳，11月加大住房交易契税优惠力度，12月提出积极财政和适度宽松货币政策[30] - 2024年3月、7月、8月分别发布促进消费相关政策，有助于扩大国内消费市场需求[32] - 2024年5月、12月分别发布节能降碳和扩大政府采购支持绿色建材政策，促进行业绿色发展[33] - 2025年国家将实施以旧换新国补政策并统筹安排数千亿超长期特别国债资金，扩大支持范围，有望释放家居建材行业消费需求[120] 公司业务布局与模式 - 公司旗下拥有“帝王”洁具、“欧神诺”陶瓷两大品牌，产品线覆盖瓷砖和卫浴全系品类[37] - 公司在成都、重庆、佛山、广西、景德镇地区拥有六大生产基地[37] - 瓷砖事业部经营“欧神诺”品牌，有27年经营历史，产品涵盖全品类[39] - 卫浴事业部经营“帝王”洁具，产品涵盖全卫（智能）精品，开展全屋定制业务[43] - 公司采购模式分自主生产采购和OEM产品采购，与供应商建立长期合作[52] - 公司生产根据客户订单和日常备货安排计划，全国共6个生产基地[53] - 公司销售采用全渠道营销模式，包括经销商、工程、整装家装和新零售渠道[53] - 本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化[54] - 公司业绩驱动因素来自产品端创新、生产端降本、品控端守底线等多方面[55] - 公司主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力，采取多种方式保供降费[36] 公司品牌荣誉与成果 - 2024年欧神诺获“瓷砖十大品牌”“全球瓷砖30强”等多项荣誉[56] - 2024年帝王洁具获“十大卫浴品牌”“2024年度影响力品牌”等多项荣誉[57] - 2024年公司新增专利92项，其中发明专利26项，实用新型专利36项；截至2024年12月31日，拥有有效专利579项，其中发明专利196项，实用新型专利190项[61] - 截至2024年12月，欧神诺有经销商逾千家，合作全国性、区域性头部整装公司约118家，和中腰部整装公司合作超2200家[62] - 截至2024年底，卫浴板块拥有经销商720余家，门店数量近千个[63] - 2024年4月，欧神诺瓷砖生产的陶瓷砖（E≤0.5%）通过绿色低碳陶瓷砖（板）认证[60] - 2024年9月，欧神诺参与的全球首条陶瓷工业氨氢零碳燃烧技术示范量产线投产[60] - 2024年10月，欧神诺自主创新的两项技术通过科技成果鉴定，处于行业领先水平[60] - 2024年3月，帝王M3S智能坐便器荣获2024德国IF设计奖[61] - 2024年7月，帝王洁具获GB/T34549 - 2024《卫生洁具智能坐便器》国家标准起草单位证书[61] - 2024年欧神诺设计完成终端展厅焕新项目336个，成功续约及新签55家战略整装公司，截至年末和全国TOP20家装企业签约合作率达75%[72] - 2024年帝王洁具新增进驻全国连锁经营类头部装企门店19家，新增进驻家装企业门店136家[73] 公司资产与抵债情况 - 报告期内公司接受房地产开发商客户非现金资产抵债约7.65亿元，其中以4.23亿元债权受让碧浦置业100%股权及债权[74] 公司项目进展 - 瓷砖事业部景德镇基地F3窑项目进行技术改造，将老旧产线升级为现代化产线[67] - 欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线二期项目本报告期投入821,865.18元，截至报告期末累计投入627,799,771.79元，进度81.36%[105] - 两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目本报告期投入2,020,584.41元，截至报告期末累计投入83,598,944.07元，进度22.84%[105] - 两个项目合计本报告期投入2,842,449.59元，截至报告期末累计投入711,398,715.86元[105] - 欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线承诺投资72,000万元，调整后投资71,146.90万元[114] - 该项目本报告期投入106.77万元，截至期末累计投入51,776.18万元，投资进度72.77%[114] - 项目预计2026年6月30日达到预定可使用状态[114] - 两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目和欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目进展未达预期，预定可使用状态日期由2024年12月31日延期至2026年6月30日[115] 公司募集资金情况 - 2021年公司通过可转换公司债券募集资金150,000万元，净额148,222.59万元[109][110] - 本期已使用募集资金310.74万元，累计使用101,501.11万元，使用比例68.48%[110] - 尚未使用募集资金47,763.30万元，其中7,763.30万元以协定存款存放，40,00

财务审计 - 立信对帝欧家居2024财报出具无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 帝欧家居相关资金往来总计期初余额37,239.49元，期末37,001.49元[12] - 多家关联公司披露期初、发生额及期末应收款余额[9] 报告通过 - 非经营性资金占用汇总表2025年4月24日获董事会通过[9]

资产评估 - 帝欧家居及其子公司接受非现金资产抵债不动产评估值6737.99万元（含增值税销项税）[2][12] - 评估范围65项（241宗）不动产，总面积14489.73平方米[12] - 评估基准日2025年3月31日，结论有效期至2026年3月30日[12][13] 产权情况 - 17项（20宗，2537.92㎡）不动产未办理《不动产权证书》[13][40] - 未办证且已网签备案12项（12宗，1679.14㎡），未备案5项（8宗，858.78㎡）[13][40] 现场查看情况 - 因项目管理未查看5套住宅（632.8㎡）和4套商业（547.96㎡）内部[15][43] - 因施工未完工未查看3套住宅（430.11㎡）内部[15][43] 公司注册资本 - 帝欧家居注册资本38496.768200万人民币元[17] - 佛山欧神诺注册资本25148.1805万元人民币[18] - 广西欧神诺注册资本97643.8624万元人民币[18] 接受抵债不动产情况 - 帝欧家居接受41项（含16套商铺、25套住宅，5774.57㎡）[21] - 佛山欧神诺接受8项（含1套办公、2个车位、5套住宅，610.49㎡）[21] - 广西欧神诺接受16项（含176个车位、4套公寓、2套商铺、10套住宅，8104.67㎡）[21] 评估方法 - 住宅、车位、公寓用市场法评估[28] - 办公用市场法和收益法评估[28] - 商业用收益法评估[28] 其他 - 评估报告日2025年4月22日[48] - 截至报告日，惠州大亚湾1套住宅（115.52㎡）已销售[45]

审计情况 - 立信会计师事务所审计帝欧家居2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 帝欧家居于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 立信会计师事务所出具审计报告日期为2025年4月24日[11] 责任主体 - 帝欧家居董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 事务所信息 - 立信会计师事务所注册资本为15900万元[13] - 执业证书编号为31000006，批准执业文号为沪财会〔2000〕26号，成立于2000年6月13日[16]

帝欧家居集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 2024 年度 具有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业综 C C c 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修 订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号 -- 主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市 公司自律监管指南第2号 -- 公告格式》的相关规定编制募集资金专项报 告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内 部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 r the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the station of the sta r 立 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入274,058.4万元，上年度376,045.30万元[14] - 2024年度营业收入扣除项目合计2,653.86万元，上年度2,109.35万元[14] - 2024年度营业收入扣除后金额271,404.55万元，上年度373,935.95万元[15] 审计情况 - 会计师事务所2025年4月24日出具无保留意见审计报告[3] - 鉴证报告认为2024年度营业收入扣除情况表如实反映情况[8]

业绩总结 - 2024年陶瓷砖业务收入274,058千元，占比27.12%[4] - 2024年12月31日卫生洁具业务收入160,725千元，配套产品收入88,519千元[4] - 期末资产总计38.16亿元，上年年末为39.90亿元，同比下降4.38%[20] - 期末负债合计17.06亿元，上年年末为17.60亿元，同比下降2.93%[22] - 期末所有者权益合计21.10亿元，上年年末为22.31亿元，同比下降5.44%[22] - 本期营业总收入27.41亿元，上期为37.60亿元，同比下降27.10%[24] - 本期营业总成本30.27亿元，上期为38.64亿元，同比下降21.66%[24] - 本期营业利润亏损5.75亿元，上期亏损6.90亿元，亏损幅度收窄16.72%[24] - 本期利润总额亏损5.80亿元，上期亏损7.19亿元，亏损幅度收窄19.35%[24] - 本期净利润亏损3.09亿元，上期亏损6.39亿元，亏损幅度收窄51.68%[24] - 基本每股收益为 -1.56元/股，上期为 -1.78元/股，亏损幅度收窄12.36%[24] - 稀释每股收益为 -1.56元/股，上期为 -1.78元/股，亏损幅度收窄12.36%[24] 财务数据 - 期末流动资产合计2,517,075,942.31元，上年年末为3,228,212,428.73元[14] - 期末非流动资产合计3,375,636,627.18元，上年年末为3,359,394,462.37元[14] - 期末流动负债合计2,545,560,329.79元，上年年末为2,515,506,499.06元[17] - 期末非流动负债合计1,716,453,964.85元，上年年末为1,893,542,101.86元[17] - 期末货币资金为545,688,930.61元，上年年末为711,725,772.34元[14] - 期末应收账款为722,068,558.44元，上年年末为1,343,860,451.02元[14] - 期末投资性房地产为344,605,266.23元，上年年末为7,723,929.43元[14] - 本期经营活动现金流入小计为3,245,900,003.23元，上期为4,627,909,772.96元[28] - 本期经营活动现金流出小计为3,113,009,649.52元，上期为4,134,963,582.05元[28] - 本期经营活动产生的现金流量净额为132,890,324.01元，上期为492,946,190.91元[28] - 本期投资活动产生的现金流量净额为-115,860,443.96元，上期为-174,432,423.50元[28] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为-182,469,323.23元，上期为-549,042,204.30元[28] - 本期现金及现金等价物净增加额为-165,241,178.96元，上期为-230,083,667.84元[28] - 本期期末现金及现金等价物余额为273,007,124.19元，上期为438,248,303.12元[28] 公司基本信息 - 公司注册资本为39,419.4023万人民币[44] - 公司于1994年3月14日成立，2016年5月在深圳证券交易所上市[44] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表范围内有多个子公司，如亚克力板业、重庆帝王等[46][47] 会计政策 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[63] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[64] - 存货发出时按加权平均法计价[76] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[86] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格[126] 税收政策 - 增值税税率为16%、9%、13%，企业所得税税率为15%、25%[166] - 帝亚尔特、爱帝唯等企业所得税税率为25%，重庆帝王、欧神诺等企业所得税税率为15%[168] - 公司、亚克力板业等2024年度适用15%企业所得税税率优惠政策[170] - 欧神诺、景德镇陶瓷等2024年度因高新技术企业证书适用15%企业所得税税率优惠政策[170] - 公司、亚克力板业等2024年度在计算应纳税所得额时，支付给残疾职工工资可100%加计扣除[170]

募集资金情况 - 公司发行可转债募集资金总额15亿元，净额14.8222594905亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计投入10.1501106877亿元，本年度投入310.734761万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额4.776329635亿元，含利息1041.808322万元[4] 资金使用与管理 - 2021年12月13日，用3.826506亿元置换自筹资金[11] - 2023 - 2024年三次同意用不超4亿闲置资金补流，前两次已归还[12][13] - 截至2024年12月31日，已用4亿闲置资金补流[13] - 2023 - 2024年两次同意协定存款存放募集资金[14] 项目投资进度 - 欧神诺二期承诺投资7.2亿，调整后7.11469亿，本年度投106.77万，累计投5.177618亿，进度72.77%[26] - 两组生产线承诺投资3.6亿，调整后3.55735亿，本年度投203.97万，累计投8222.74万，进度23.11%[26] - 补充现金流承诺投资4.2亿，调整后4.150219亿，累计投入进度100%[26] 项目延期 - 2024年10月28日，两募投项目预定使用日期延至2026年6月30日[18] 合规情况 - 2024年度无募集资金管理违规，按规披露情况[20] - 保荐机构认为2024年度资金存放使用合规[21]