债券发行 - 2021年4月16日公开发行1160.00万张可转换公司债券，总额116,000.00万元[2] 债券交易 - 2021年5月24日“中装转2”在深交所挂牌交易[2] 转股相关 - 2021年10月22日至2027年4月15日“中装转2”可转股[4] - 初始转股价格6.33元/股，多次调整，2025年5月21日修正为4.80元/股[5][6][7][8][9] - 公司股票收盘价低于4.08元/股，满足转股价格向下修正条件[11] 股票回购 - 公司拟回购注销122,500股与6,828,400股限制性股票[6]

业绩总结 - 2025年上半年预计归母净利润亏损3 - 4亿元，占2024年末净资产29.07% - 38.76%[2][3] - 2025年上半年扣非净利润预计亏损2.88 - 3.88亿元[3] - 2024年同期归母净利润亏损4.44228亿元，扣非净利润亏损4.458458亿元[3] 其他情况 - 公司主体和“中装转2”信用等级为B - ，评级展望稳定[2][4] - 业务状况评估3/7，财务状况评估1/9[7] - 亏损原因含债务危机、合同损失等[3][4] - 公司处于预重整阶段，存在不确定性[4] - 存量债务大且逾期，主要账户未解冻，有新增被执行案件[4] - 业务宏观环境评分4/5，行业&经营风险评分3/7[7] - 财务初步状况评分1/9，杠杆状况评分1/9[7]

股东大会安排 - 2025年7月23日召开第五届董事会第二十八次会议，决议8月8日开临时股东大会[2] - 现场会议8月8日15:00，网络投票8月8日[3] - 股权登记日为2025年8月1日[5] 提案内容 - 提案为《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》[10][25] 会议登记 - 现场会议登记时间为2025年8月5日8:30 - 11:30、13:00 - 16:00[11] - 登记及信函邮寄地址在深圳公司董秘办，邮编518001等[12] 投票信息 - 普通股投票代码“362822”，简称“中装投票”[18] - 深交所交易系统投票8月8日9:15 - 9:25等时段[19] - 深交所互联网投票8月8日9:15 - 15:00[20] 会议联系人 - 联系人陈琳，电话0755 - 83598225等[14]

公司信息 - 公司证券代码为002822，简称为ST中装，债券代码为127033，简称为中装转2[1] 会议决策 - 第五届董事会二十八次会议2025年7月23日召开，审议通过向下修正可转债转股价格议案[2] - 修正后转股价格有相关限制，议案需提交2025年第一次临时股东大会审议[2][3] - 会议审议通过提请召开2025年第一次临时股东大会的议案[4] 股东大会安排 - 2025年第一次临时股东大会拟于8月8日在深圳召开，采用现场及网络结合方式[4]

控股股东股份司法拍卖情况 - 实际控制人庄展诺持有的2,600,000股公司股份将于2025年8月19日至20日在京东网司法拍卖平台公开拍卖，占公司总股本0.35% [1] - 截至公告日，庄展诺已有95,094,610股被拍卖并完成权益变更，本次新增拍卖股份后累计被拍卖股份比例达4.77% [1] - 拍卖由深圳市罗湖区人民法院执行，目前处于公示期 [1] 股权结构及控制权影响 - 庄展诺与庄小红合计持有公司股份比例将从当前20.60%下降至约16.17%（扣除本次拍卖股份），但仍保持实际控制人地位 [2] - 本次拍卖不会导致公司控制权变更，公司治理及日常经营不受重大影响 [2] - 受让方需遵守6个月内不得减持所受让股份的限制性规定 [2] 拍卖流程及后续安排 - 法院可能在中途中止或撤回拍卖，最终结果存在不确定性 [3] - 公司将持续跟进竞拍、缴款及股权过户等环节，并通过指定媒体披露进展 [3][4] - 指定信息披露媒体包括《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网 [4]

股份拍卖 - 2025年8月19 - 20日将拍卖庄展诺260万股公司股份[2][5] - 本次拍卖股份占庄展诺持股4.77%，占总股本0.35%[2] - 若成交，庄小红、庄展诺持股降至151372668股，占比20.60%[6] 股东情况 - 截至披露日，庄展诺持股54559470股，占总股本7.43%[6] - 庄小红、庄展诺合计持股占总股本20.96%[6] 公司经营 - 除主要银行账户被冻结，其他经营正常，拍卖不影响实控人变更[6] 拍卖状态 - 司法拍卖尚处公示阶段，结果不确定[8]

可转债发行 - 2021年4月16日公司公开发行1160.00万张可转换公司债券，发行总额116,000.00万元[3] 转股价格调整 - “中装转2”初始转股价格为6.33元/股，当前为4.80元/股[6][10] - 2020年分红使转股价格由6.33元/股调为6.28元/股[6] - 拟回购注销股票使转股价格由6.28元/股调为6.31元/股[7] - 2021年分红使转股价格由6.31元/股调为6.29元/股[8][9] - 2022年董事会下调转股价格至5.14元/股[9] - 2025年董事会再次下调转股价格至4.80元/股[10] 转股期限与修正条件 - 转股期限为2021年10月22日至2027年4月15日[4][5] - 连续十五个交易日收盘价低于当期转股价格85%，董事会有权提修正方案[11] - 2025年7月3 - 16日，十个交易日收盘价低于当期转股价格85%，预计触发修正条件[2][13]

财务数据关键指标变化（利润） - 预计2025年上半年归属于上市公司股东的净利润亏损30,000万元至40,000万元，同比上年同期亏损44,422.80万元有所收窄[4] - 扣除非经常性损益后的净利润预计亏损28,800万元至38,800万元，上年同期亏损44,584.58万元[4] - 基本每股收益预计亏损0.41元/股至0.55元/股，上年同期亏损0.62元/股[4] 业务线表现（工程业务） - 工程业务承接受限，存量项目履约困难，部分合同被迫解除[6] - 前期投入成本无法回收形成损失，存量项目结算挤压利润空间[6] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 日常经营固定支出与财务费用持续施压业绩[6] 客户回款与减值 - 部分客户回款进度缓慢，公司计提相应减值准备[6] 公司财务状况 - 公司因债务危机导致融资能力丧失，主要银行账户被冻结[6] 财务数据披露说明 - 业绩预告数据未经会计师事务所审计[5] - 具体财务数据以2025年半年度报告披露为准[7]

可转债发行 - 公司2021年3月17日获中国证监会核准发行116,000万元可转换公司债券[7] - 可转债期限为2021年4月16日至2027年4月15日[11] - 票面利率第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%[12] - 初始转股价格为6.33元/股[21] - 原股东优先配售按每股配售1.6078元可转债计算，上限约11599406张，占发行总额99.994%[37] 财务数据 - 2017 - 2021年，中装建设虚增利润金额分别为1833.44万元、1292.45万元、4398.64万元、1302.19万元、1610.39万元[45] - 2017 - 2021年度合并报表更正后，归属于母公司所有者权益和净利润均有减少[47][49][50][51][52] 评级与监管 - 中证鹏元2025年对公司相关债券跟踪评级维持主体信用等级，评级展望稳定[55] - 2017 - 2021年度财务报表更正对公司经营成果和财务状况无重大影响[55] 其他 - 东兴证券作为可转债受托管理人，将密切关注公司可转债本息偿付情况[55] - 提请投资者关注本次可转债相关风险并独立判断[55]

会计差错更正事项 - 公司因将部分内部承包项目错误核算为自营项目，导致2017-2021年累计虚增利润，其中2017年虚增1,833.44万元（占当期利润9.06%）、2018年1,292.45万元（5.26%）、2019年4,398.64万元（14.74%）、2020年1,302.19万元（3.91%）、2021年1,610.39万元（8.88%）[1] - 差错涉及营业成本少记和其他应付款低估，例如2017年营业成本调整增加2,194.76万元，其他应付款调增同金额；2021年营业成本调增1,608.31万元，其他应付款调增8,472.18万元[1][3][5][7] 财务报表更正影响 2017年度 - 净利润调减2,194.76万元，未分配利润调减2,013.07万元，盈余公积调减181.69万元[1] 2018年度 - 净利润调减815.50万元，管理费用调减475.73万元，未分配利润调减2,776.78万元[3] 2019年度 - 净利润调减3,748.32万元，营业成本调增4,398.64万元，未分配利润调减6,191.11万元[5] 2020年度 - 净利润调减603.49万元，管理费用调减703.05万元，未分配利润调减6,818.95万元[6] 2021年度 - 净利润调减1,110.12万元，营业成本调增1,608.31万元，未分配利润调减8,128.41万元[7] 公司治理程序 - 更正事项经第四届董事会第二十一次会议（2023年4月）和第三十二次会议（2024年4月）审议通过，对2017-2021年财报追溯调整[8] - 审计委员会及监事会均确认更正符合《企业会计准则第28号》及信息披露规则，能更公允反映财务状况[9][10] 业务影响评估 - 更正不改变各年度盈亏性质，未对公司经营成果和财务状况产生重大影响，不影响中小股东利益[10]