主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅恶化 2024年为-0.7831元 较2023年-0.4913元下降59.39% [1] - 每股净资产小幅增长 2024年为0.89元 较2023年0.83元上升7.23% [1] - 每股公积金显著增加 2024年为2.29元 较2023年1.45元增长57.93% [1] - 每股未分配利润恶化 2024年为-2.58元 较2023年-1.80元下降43.33% [1] - 营业收入大幅下滑 2024年为1.35亿元 较2023年2.94亿元下降54.08% [1] - 净利润亏损扩大 2024年为-1.31亿元 较2023年-0.82亿元下降59.76% [1] - 净资产收益率急剧恶化 2024年为-135.28% 较2023年-45.62%下降196.54个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东持股比例下降 累计持有5749.96万股 占流通股35.01% 较上期减少286.61万股 [2] - 潍坊滨城投资开发有限公司为第一大股东 持股4318.40万股 占总股本26.29% 持股数量未变 [3] - 刘潭爱减持167万股 持股降至670.04万股 占总股本4.08% [3] - 7名新进股东进入前十大 包括魏巍(285.94万股)等 [3] - 冯伟平减持19.8万股 持股降至60.21万股 占总股本0.37% [3] - 8名股东退出前十大 包括深圳汇理私募旗下两只基金(合计减持311.38万股)等 [3][4] 分红情况 - 公司未实施分红送配方案 [5]

公司控制权变更 - 2020年8月30日，原控股股东刘潭爱及其一致行动人向滨城投资转让48473500股股份，占总股本29%，2021年2月9日转让完成，滨城投资成为控股股东，实控人变更为潍坊市国资委[17][18] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入134732889.68元，较2023年的294040174.12元减少54.18%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 130898813.88元，较2023年的 - 82114493.36元减少59.41%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 137902625.00元，较2023年的 - 98521874.82元减少39.97%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 26291671.40元，较2023年的8889998.11元减少395.74%[19] - 2024年基本每股收益为 - 0.7831元/股，较2023年的 - 0.4913元/股减少59.39%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 135.28%，较2023年的 - 45.62%减少89.66%[19] - 2024年末总资产416414584.58元，较2023年末的435174646.52元减少4.31%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产149518708.08元，较2023年末的138858944.28元增加7.68%[19] - 2024年经营活动现金流入小计196971068.36元，较2023年的297482372.98元减少33.79%；经营活动产生的现金流量净额为 - 26291671.40元，较2023年的8889998.11元减少395.74%[75] - 2024年投资活动现金流入小计19893.29元，较2023年的42219987.43元减少99.95%；投资活动产生的现金流量净额为 - 3622767.82元，较2023年的37595135.75元减少109.64%[76] - 2024年筹资活动现金流入小计115822388.67元，较2023年的56761986.62元增加104.05%；筹资活动产生的现金流量净额为39337299.92元，较2023年的 - 33450694.60元增加217.60%[76] - 资产减值 - 10857054.49元，占利润总额比例11.14%；信用减值损失 - 19156354.70元，占利润总额比例19.65%[78] - 2024年末货币资金25837761.79元，占总资产比例6.20%，较年初比重增加1.97%；应收账款119562080.45元，占总资产比例28.71%，较年初比重减少10.48%[79] - 2024年末存货32449400.22元，占总资产比例7.79%，较年初比重减少2.86%；固定资产104735436.89元，占总资产比例25.15%，较年初比重减少1.95%[80] - 2024年末短期借款39470787.52元，占总资产比例9.48%，较年初比重增加6.55%；长期借款18000000.00元，占总资产比例4.32%，较年初比重增加4.27%[80] - 以公允价值计量的金融资产期初数2994794.99元，本期公允价值变动损益 - 161410.36元，期末数2833384.63元[82] - 报告期投资额3642661.11元，较上年同期的4624851.68元减少21.24%[85] 分红计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[170] 分季度财务数据 - 第一季度至第四季度营业收入分别为41,690,864.97元、49,781,671.35元、40,695,797.92元、2,564,555.44元[24] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 15,928,331.33元、 - 18,229,392.94元、 - 35,075,429.13元、 - 61,665,660.48元[24] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 - 16,381,513.07元、 - 20,620,280.47元、 - 35,307,664.64元、 - 65,593,166.82元[24] - 第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 20,294,407.19元、 - 12,576,120.67元、5,958,675.01元、620,181.45元[24] 非经常性损益数据变化 - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 138,299.61元、 - 584,161.62元、64,980,655.90元[26] - 2024 - 2022年计入当期损益的政府补助分别为3,936,551.96元、4,606,409.52元、7,045,118.54元[26] - 2024 - 2022年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回分别为2,458,943.89元、10,059,621.63元、9,932,739.10元[27] - 2024 - 2022年除各项之外的其他营业外收入和支出分别为893,472.65元、2,146,460.42元、631,293.28元[27] - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为7,003,811.12元、16,407,381.46元、82,586,883.18元[27] 公司业务概况 - 公司主要从事数字电视软硬件产品和新材料的研发、生产、销售与服务，报告期内主要业务、经营模式未发生重大变化[36] 业务发展举措 - 2024年公司完善应急广播现有传输体系，积极拓展CDR/DRM，形成全链条解决方案，提升应急响应智能化水平[41] - 公司覆铜板新材料聚焦高频、高速、IC封装三大特殊领域，可应用于5G通讯等多领域[43] - 公司在传统数字电视领域加强与第三方合作，在IPTV领域研发推出全套IPTV/DRM系统[50] - 公司对关键原材料进行本土化替代，为客户打造低风险、高质量供应链[47] - 2025年公司将持续加大智慧城市行业产品研发，争取承接更多优势项目[102] - 国内市场公司重点客户为各广电局、移动通信运营商，研发聚焦无线传输、应急广播、超高清视听三大方向[101] - 海外市场主要集中在印度、南美、东南亚和非洲等发展中国家，未来将深耕东南亚市场，加大IPTV研发投入，开拓中东、非洲等区域市场[101] - 公司未来聚焦高速材料、高频材料、封装载板类材料三大领域，与多家国内龙头企业合作提升业务收入[104] 知识产权情况 - 公司拥有知识产权专利共计55项，其中发明专利48项、实用新型7项，计算机软件著作权110项，报告期内新增6项发明专利[50] - 公司在5G/6G、人工智能新材料领域拥有覆铜板和陶瓷材料的知识产权专利共计15项，其中发明专利14项、实用新型1项[51] 产品销售情况 - 高频覆铜板已批量出货，高速覆铜板在ICT头部企业完成Eaglestream平台关键测试认证，封装载板在Mini - LED显示领域小批量出货[51] - 数字电视产品2024年营收75,943,678.01元，占比56.37%，较2023年同比减少57.92%[56] - 计算机、通信和其他电子设备制造业2024年毛利率0.62%，较2023年减少6.61%[57] - 2024年计算机、通信和其他电子设备制造业销售量113.89万台，较2023年的282.96万台同比减少59.75%[59] - 天线、馈线重大销售合同总金额1302.41万元，已履行1156.23万元，本期确认销售收入319.13万元[61] - 2024年计算机、通信和其他电子设备制造业直接材料成本106,785,926.55元，占比79.75%，较2023年同比减少55.77%[63] 合并范围变化 - 2024年合并范围增加高斯农业公司和山东星云公司，出资额分别为1000万元和510万元[64] - 2024年合并范围减少成都通驰数码科技有限公司，处置日净资产307.94万元[64] 客户与供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额55,863,247.93元，占年度销售总额比例41.46%[65] - 公司前五名供应商合计采购金额28,964,593.23元，占年度采购总额比例30.30%[66] 费用情况 - 2024年销售费用为16206400.76元，2023年为17815470.63元，同比减少9.03%，主要系收入减少薪酬费用减少[69] - 2024年管理费用为32865865.49元，2023年为37098993.72元，同比减少11.41%，主要系中介费、折旧费及存货报废损失减少[69] - 2024年财务费用为3633254.83元，2023年为8689344.27元，同比减少58.19%，主要因拆借款减少[69] - 2024年研发费用为17775052.33元，2023年为19224047.30元，同比减少7.54%，主要因公司根据业务实际情况调整研发投入，薪酬费用减少[69] 研发项目进展 - 氧化铝陶瓷基片的研发项目已小批量投产，可满足5G通信等领域应用要求，促成公司向通信、电子领域转型[68] - 高介电常数有卤阻燃碳氢覆铜板的研发项目客户验证合格，可满足通讯等领域高精度、高可靠通讯应用需求，助公司进入高端市场[68] - 介电常数3.50高导热PTEF高频覆铜板的研发项目处于小试阶段，可满足5G/6G通信等领域需求，打破国际垄断[70] - Low CTE低介质损耗无卤阻燃覆铜板的研发项目处于中试阶段，可完成高速材料无卤环保化，实现进口替代[70] - 112G高速率传输高速覆铜板的研发项目处于小试阶段，可完成M8级高速材料开发，实现技术领先[70] - FR4无卤、无铅中Tg覆铜板的研发项目已小批量投产，可丰富公司产品类型，增强客户粘性[70] - 低成本CDR发射机已获得全系列产品生产许可证、50 - 3000W FM发射机型号核准证，已通过50 - 3000W FM发射机入网证申请并等待测试[72] - 卫星接收机已完成样机，满足中东和意大利客户要求，完成海外客户订单[71] - 新一代调制复用一体机和定制卫星接收机因公司资源紧张，满足印度客户要求的项目放缓[71] - 多路解码器已提供样机，公司生产正在进行试产，满足韩国客户要求[71] - 4K HEVC/AVC多协议编码器已完成样机，可满足市场基本需求[71] - 高斯贝尔IPTV管理系统和IPTV升级服务器系统产品软件已开发完成，可满足海外市场IPTV部署需求[71] - 车载DRM接收机已完成样机，可与汽车企业合作，拓展应用市场[71] - 多媒体DRM接收机完成产品研发，可满足针对便携式数字广播接收机客户销售要求[72] - 支持万兆输入的高密度IPQAM完成产品研发，正在进行内部测试[72] - 无人机图传模块、模转数模块项目经调研评估后终止[72] 研发人员与投入情况 - 2024年研发人员数量73人，较2023年的81人减少9.88%；研发投入金额17775052.33元，较2023年的19224047.30元减少7.54%[73] 子公司财务数据 - 功田陶瓷注册资本10000万元，总资产42075415.17元，净资产16389165.51元，营业收入10575151.12元，营业利润19123726.48元，净利润20250693.39元[91] - 成都驰通注册资本3000万元，总资产37609208.14元，净资产15037643.55元，营业收入5403986.67元，营业利润8161171.55元，净利润9028398.17元[91] - 印度子公司注册资本50万美元，总资产5314191.80元，净资产 - 29866.06元，营业收入1717798.55元，营业利润577984.25元，净利润577600.31元[91] - 山东子公司注册资本1000万元，总资产27187946.37元，净资产9007545.66元，营业收入1065898.95元，营业利润1191652.91元，净利润1206721.36元[92] - 精密制造注册资本1

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 为了更好地理解高斯贝尔公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 天健审〔2025〕2-351 号 高斯贝尔数码科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称高斯贝尔 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的高斯贝尔公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供高斯贝尔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为高斯贝尔公司年度报告 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕2-352 号 高斯贝尔数码科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称高斯贝尔 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核 查了后附的高斯贝尔公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以 下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供高斯贝尔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为高斯贝尔公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解高斯贝尔公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 高斯贝尔公司管理层的责任是提供真实、 ...

业绩总结 - 2022 - 2024年营业收入分别为37,929.56万元、29,404.02万元、13,473.29万元且持续下降[1] - 近三年公司持续亏损，2022年和2024年经营活动现金流量净额为负值[1] 财务状况 - 截至2024年12月31日，资产负债率64.08%，流动比率0.80[1] - 截至2024年12月31日，流动负债超流动资产4,948.13万元[1] - 截至2024年12月31日，流动负债中短期借款为3,947.08万元[1] 审计情况 - 2024年度审计合并财务报表整体重要性水平为485.00万元[4] 未来展望 - 公司拟采取业务优化等措施减轻资金压力[5] - 若措施未实施，持续经营能力可能受影响[6] 退市风险 - 2024年营业收入低于3亿元，年报披露后将被实施退市风险警示（*ST）[1]

内部控制相关 - 审计高斯贝尔公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 内控情况总结 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效财务报告内部控制[7][8] 内控风险提示 - 内控存在不能防止和发现错报可能性[6] - 根据内控审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

业绩总结 - 2022 - 2024年公司营业收入分别为37929.56万元、29404.02万元、13473.29万元，呈持续下降趋势[5] - 2024年公司营业总收入134732889.68元，同比下降54.18%[20] - 2024年公司净利润为 - 130988745.52元，亏损扩大56.94%[20] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司资产负债率64.08%，流动比率0.80，流动负债超过流动资产4948.13万元[6] - 2024年末货币资金较上年年末增长40.29%，短期借款增长209.10%[17] - 2024年末应收账款较上年年末下降29.90%，存货下降29.99%[17] 未来展望 - 2024年公司营业收入低于3亿元，年报披露后将被实施退市风险警示（*ST）[6] - 公司拟采取业务优化与拓展、管理提升、融资改善等措施维持持续经营能力[32] 产品与业务 - 公司主要销售数字电视、新材料、智慧项目等产品及服务，销售模式分为内销和外销[107] - 2024年数字电视产品收入75943678.01元，上年同期180457908.86元[187] 税务政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[127][128] - 增值税税率为5%、6%、9%、12.5%、13%、18%，印度子公司有对应税率[130]

关联交易情况概述 - 公司全资子公司高斯贝尔山东公司联合山东三合新能源科技及山东国能电力设计中标全域新能源用电平台建设项目EPC工程 中标金额为6311 95万元人民币 [1] - 该关联交易事项已通过公司第五届董事会第十八次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过 [1] 合同主要内容 - 发包方为潍坊城服新基建科技集团 承包方为高斯贝尔山东公司牵头的联合体 [2] - 工程内容涵盖潍坊地区新能源用电平台的设计 设备采购 施工及运营管理平台开发 工期365日历天 [2][3] - 合同采用固定单价形式 签约含税价为6311 95万元人民币 付款分五阶段按地块进度支付 质保金占比3% [3][4] - 联合体分工明确：高斯贝尔山东负责平台开发与协调 三合新能源主抓施工 国能电力承担设计工作 [4] 交易定价依据 - 项目通过公开招标程序完成 评审过程符合公开公平原则 定价被认定为公允合理 [5] 项目影响 - 项目实施不会影响公司业务独立性 且可能对未来经营产生积极推动作用 [6]

项目中标 - 高斯贝尔山东公司等联合体中标全域新能源用电平台建设项目，中标金额6311.95万元[1] 合同信息 - 合同工期365天，签约合同价（含税）6311.95万元，固定单价合同据实结算[3] - 分阶段付款，剩余3%质保金两年后无质量问题无息付清[5] 影响与风险 - 项目若顺利实施对公司未来经营有积极影响[7] - 合同履行可能因不可预计或不可抗力因素无法全部履行或终止[8]

股东大会信息 - 股东大会于2025年4月7日召开，现场与网络投票结合[2] - 191名股东参与投票，代表1,554,925股，占比0.9303％[3][4] 投票情况 - 全资子公司新增关联交易议案，同意1,341,625股，占比86.2823％[6] - 中小股东对该议案同意1,072,000股，占比83.4047％[7] 程序合法性 - 见证律师认为股东大会程序合法有效[8]