股份锁定 - 上市已满一年公司董高年内新增无限售股按75%自动锁定[7] - 上市未满一年公司董高新增股份按100%自动锁定[7] 可转让股份计算 - 每年首个交易日按董高上年末登记股份25%算本年度可转让额度[7] - 董高持股不足一千股时可转让额度为持有股份数[9] 转让限制 - 董高任期内及届满后六个月每年转让不超所持股份25%[13] - 董高持股不超一千股可一次全转让[13] - 董高计划转让应提前十五个交易日报告披露减持计划[12] - 减持完毕或未完毕应两个交易日内向深交所报告公告[13] 变动报告 - 董高股份变动应自发生日起两个交易日报告公告[14] 违规处理 - 董高违规买卖收益归公司，董事会收回[15] - 违反规定买卖情节严重将受处分或处罚[24] 减持限制情形 - 董高离职后六个月内不得减持[16] - 公司或本人因证券期货违法犯罪等未满六个月不得减持[16] - 本人因证券期货违法未足额缴纳罚没款不得减持（特殊情况除外）[16] - 本人被交易所公开谴责未满三个月不得减持[17] - 公司可能触及重大违法强制退市有特定减持限制[17] 买卖限制时间 - 董高在年报、半年报公告前十五日内不得买卖[21] - 董高在季报、业绩预告等公告前五日内不得买卖[21] 股东限制 - 持股5%以上股东不得从事本公司股票融资融券交易[21] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[28]

特定对象接待 - 特定对象含持有公司总股本5%以上股份股东及其关联人等[3] - 接待工作遵循公平、公正、公开等六项原则[7] - 第一负责人为公司董事会秘书[9] - 接待人员需熟悉公司及证券等多方面知识[10] 会议与沟通管理 - 投资者说明会等仅限公开披露信息，结束后及时披露主要内容[13] - 特定对象现场参观需提前预约，经董事会秘书审核同意[13] - 沟通前特定对象需登记并签署《承诺书》[14] - 特定对象文件发布前应知会公司，公司可要求改正[15] - 交流后一个工作日内进行事后复核[16] - 活动结束后证券部及时编制《投资者关系活动记录表》并刊载[17] 调研与文件规定 - 调研承诺不打探、不泄露、不利用未公开重大信息买卖股票[25] - 投资价值分析报告等涉盈利和股价预测需注明资料来源[25] - 基于调研文件发布或使用至少提前两个工作日知会公司[25] 项目合作保密 - 甲乙双方拟合作并就合作谈判接触[27] - 甲方提供未公开重大信息用于项目评估[27] - 双方承诺不向第三人泄露直到甲方披露[27] - 乙方承诺保密，不得利用信息买卖甲方证券[27] - 重大事项知悉人员限于特定人员并另签保密协议[28] - 保密协议自签署生效，一式两份双方各执一份[32][34]

独立董事任职资格 - 董事会设四名独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[7] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[7] - 近三十六个月有证券期货违法犯罪等不良记录不得为候选人[9] 独立董事提名与选举 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[10] - 投资者保护机构可请求股东委托提名[11] - 选两名以上独立董事实行累积投票制[13] 独立董事任期与补选 - 连任不超六年，满六年36个月内不得被提名[15] - 任期届满前解除等情况60日内补选[15][16] 独立董事职权行使 - 行使特别职权需全体过半数同意[20] - 关联交易等事项过半数同意后提交审议[22] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于十五日[27] - 发表意见应明确，含重大事项情况[20] - 履职关注重大事项可提请审议[26] 独立董事辞职与解聘 - 辞职交书面报告，公司披露原因[16] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解聘[24] 独立董事资料保存与披露 - 工作记录等保存十年[30][36] - 年度述职报告在发年度股东会通知时披露[31] 公司对独立董事支持 - 提供工作条件和人员支持[35] - 定期通报运营情况并提供资料[35] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[42] - 制度经股东会审议通过后生效实施[43]

组织架构 - 公司董事会下设立审计委员会，审计委员会下设立内审部[6][8] - 内审部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[8] 工作汇报与计划 - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[12] - 内审部需在每个会计年度结束前两个月提交下一年度审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[12] 审计流程 - 内部审计通知书需在审计实施3日前以书面形式送达被审计对象[19] 档案管理 - 内审部应在每年度结束后的6个月内对上年度档案进行归档[21] - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间不得低于10年[21] 审计内容 - 内审部将重要对外投资等事项作为年度审计工作计划必备内容[13] - 内部审计通常涵盖公司经营活动中与财务报告相关的所有业务环节[16] 评价报告 - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[22] 专项审计 - 内审部至少每半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[26] - 审计委员会督导内审部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[28] 报告审议与披露 - 审计委员会根据内审部资料出具年度内部控制自我评价报告，报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[30][31] - 公司每年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告[36] - 若会计师事务所出具非无保留意见审计报告，公司董事会需针对鉴证结论涉及事项做专项说明[37] - 公司在年度报告披露时，在符合条件媒体上披露内部控制自我评价报告和审计报告[38] 即时审计 - 内审部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[27][25][29][30] - 业绩快报对外披露前，由内审部进行审计[27] 信息披露审查 - 内审部审查和评价信息披露事务管理制度的建立和实施情况[28] 人员管理 - 公司建立内审部门激励与约束机制监督、考核内部审计人员工作[33] - 内审部对特定违规部门和个人可向董事会提行政处分、追究经济责任建议[35] - 内部审计人员特定违规行为公司给予行政处分、追究经济责任[35] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[37] - 制度经董事会审议通过后生效，修改亦同[38] - 制度由公司董事会负责解释[39] - 制度制定日期为2025年7月29日[40]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准不得提供担保[3] - 可对特定单位或被担保人提供担保[4][5] 申请审批 - 被担保人申请需提交资料，财务部核实后报审批[6] - 特定情形被担保人不得获担保[7] 担保要求 - 为控股股东等担保需对方反担保，为子公司等担保其他股东按比例担保[8] 审议披露 - 担保需董事过半数及三分之二以上同意并披露[10] - 七种情形需董事会审议后提交股东会[10] - 为关联人担保需非关联董事同意并提交股东会[10][11] 额度管理 - 可对特定主体预计新增担保额度并提交股东会，余额不超额度[11][12] - 担保额度调剂累计不超预计额度50%，调剂需满足条件并披露[12] 日常管理 - 财务部负责登记备案，担保订立书面合同[15] - 财务按月填报情况表抄送秘书[16] 债务处理 - 债务到期督促偿债，未履行启动追偿程序[17] 监督追责 - 董事会定期核查，违规追责[18] - 审计委员会督导内审半年检查[18] - 决议报送深交所并披露[20] - 被担保人未还款或有风险及时披露[21] - 违规责任人受处分[23] 制度生效 - 制度自股东会通过生效[25]

信息披露规范 - 规范公司和信息披露义务人信息披露暂缓、豁免行为[2] - 国家秘密依法豁免披露，公司有保密义务[4] 商业秘密处理 - 符合特定情形，商业秘密可暂缓或豁免披露[6] - 出现特定情形应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[8] 审批与登记 - 信息披露暂缓与豁免业务由董事长领导，董秘协调[10] - 有内部审批程序，登记材料保存不少于十年[11] 报送与追责 - 报告公告后十日内报送相关登记材料[13] - 建立责任追究机制，违规者受惩戒[15]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产变动超30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人员[9] 重大事件界定 - 重大资产抵押、质押等情况属可能影响公司债券交易价格重大事件[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属重大事件[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事件[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失属重大事件[8] 档案报备 - 内幕信息公开披露后5个交易日内向深交所报备内幕信息知情人档案[12] - 发生重大资产重组等重大事项时报送相关内幕信息知情人档案[12] - 披露重大事项后相关事项变化或披露前交易异常波动应报送档案[13] 备忘录报送 - 内幕信息依法披露后5个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[16] 自查与追责 - 年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖情况[16] - 发现违规2个交易日内核实追责并披露情况及结果[15] - 擅自披露公司信息公司保留追责权利[23] 信息提供 - 向内幕信息知情人提供未公开信息前应备案并签保密协议[20] 违规报送 - 发现违规2个工作日内将情况及处理结果报送广东证监局及深交所[24] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修改和解释[26] - 制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[27] 信息登记与披露 - 重大事项公开披露前或筹划中需做好内幕信息知情人登记并披露[16] 档案保存 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[17]

新策略 - 公司制定内部问责制度完善法人治理结构[2] - 问责对象为公司董事、高管及相关人员，子公司参照执行[3] - 问责事项包括履职不当、未完成任务、决策失误等[7] - 视情况对被问责人处罚，损失按情况担责[10][11][12] - 依情节从轻或加重处罚，涉违法犯罪移送司法[13][14]

定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，需经审计[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[11] - 季度报告应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[11] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[12] 重大事件披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等需及时披露[21] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[19][21] - 发生可能影响证券交易价格重大事件应立即披露[19] - 公司变更名称等应立即披露[22] 信息披露管理 - 信息披露事务由董事会统一领导，董事长是第一责任人[28] - 董事和高管应保证报告在规定期限内披露[28] - 审计委员会事前审核定期报告财务信息，提交董事会审议[37] - 董事长召集审议定期报告并签发[37][38] - 董事会秘书负责组织报告披露工作[37][38] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可处分并要求赔偿[45] - 各部门未及时准确报告信息，董事会秘书可建议处分责任人[45] - 公司信息披露违规被监管处罚，董事会应检查制度并追究责任[45] 其他 - 制度自董事会审议通过之日起生效，适用于公司及控股子公司[48]

信息管理制度 - 制度适用于公司及相关各方[2] - 证券部负责对外报送信息，董秘是第一责任人[3] - 严格审查非正式公告信息，防止重大信息泄露[5] - 信息报送需多部门审批并登记知情人[6] - 制度由董事会制定、生效和解释[10][11]