募资情况 - 公司公开发行3542万股，每股发行价12.97元，募资4.593974亿元，净额4.259053717亿元[2] 原募投计划 - 新型平板显示背光器件扩建项目拟用26801.83万元，占62.93%[4] - LED照明器件扩建项目拟用5045.59万元，占11.85%[4] - 研发中心建设项目拟用9549.56万元，占22.42%[4] - 补充运营资金拟用1193.56万元，占2.80%[4] 调整情况 - 新型平板显示背光器件扩建项目调整后投资额31824.66万元[5] - LED照明器件扩建项目调整后投资额22.76万元[5] - 拟终止LED照明器件扩建项目，剩余资金用于新型平板显示背光器件扩建项目[12] 项目进度 - 2020 - 2021年多次对募投项目延期，部分延至2024年8月31日[7][10] - 2020 - 2023年多次变更部分募集资金投资项目实施方式等[8][9][11] - 新型平板显示背光器件与研发中心项目预定可使用状态延至2025年8月31日[12] - 新型平板显示背光器件项目已累计投入25160.49万元，比例79.06%[13] - 研发中心建设项目已累计投入6383.37万元，比例66.84%[13] - 两项目及其他合计已累计投入31543.86万元[13] 资金节余 - 本次结项募投项目预计节余8283.77万元[13] - 资金节余因严控成本和产生利息、理财收益[14] 审批情况 - 2025年4月22日董事会审议通过结项并补充流动资金议案，待股东大会审议[17] - 2025年4月22日监事会同意结项并补充流动资金事项[18] - 保荐机构对结项并补充流动资金无异议[19]

股权情况 - 公司持有瑞龙电子25.4237%股权，放弃增资优先认购权后降至24.4374%[1][2][13] - 公司持有启航基金9.09%的份额[3] - 彭友直接持有瑞龙电子26.7373%股权，通过瑞龙合伙持有0.8475%股权[2][5] 增资情况 - 瑞龙电子注册资本将由11800万元增至12276.248万元[2] - 启航基金认购新增注册资本472万元，比例3.845%，出资2000万元，转作资本公积1528万元[10] - 薛立夏认购新增注册资本4.248万元，比例0.035%，出资18万元，转作资本公积13.752万元[10] - 本轮投资方合计认购新增注册资本476.248万元，比例3.880%，出资2018万元，转作资本公积1541.752万元[10] - 本次增资后各方合计所持瑞龙电子股权估值为52018万元[11] 业绩情况 - 截至2024年12月31日，瑞龙电子总资产6323.06万元，净资产5888.47万元，主营业务收入43.97万元，净利润 - 1991.13万元[5] 决策情况 - 2025年4月22日公司召开董事会和监事会审议通过放弃优先认购权暨关联交易议案[3] - 独立董事同意相关议案并提交董事会审议[16] - 保荐机构认为本次事项符合法规要求，履行必要程序，无异议[17] 关联交易情况 - 2025年年初至公告披露日，公司与瑞龙电子未发生关联交易[15]

东海证券股份有限公司 关于安徽芯瑞达科技股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 东海证券股份有限公司（以下简称"东海证券"或"保荐机构"）作为安徽芯瑞 达科技股份有限公司（以下简称"芯瑞达"或"公司"）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有 关规定，对芯瑞达使用闲置募集资金进行现金管理事项进行了核查，并出具如下 核查意见： 二、募集资金投资项目的基本情况 一、募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽芯瑞达科技股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕516 号）核准，并经深圳证券交易所同 意，公司向社会公开发行不超过 3,542 万股人民币普通股。截至 2020 年 4 月 22 日，公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发 行人民币普通股股票 3,542 万 ...

激励计划进程 - 2023年3月28日审议通过激励计划相关议案[4] - 2023年3月29日至4月7日公示首次授予激励对象[5] - 2023年4月25日年度股东大会批准激励计划[6] - 2023年5月25日完成首次授予登记工作[7] - 2024年1月16日审议通过调整预留授予价格等议案[7] - 2024年5月6日完成预留授予登记工作[8] - 2024年8月21日完成首次回购注销[8] - 2025年2月12日完成第二次回购注销[9] - 2025年4月22日审议通过再次回购注销部分限制性股票议案[9] 业绩考核 - 2024年业绩考核目标不达标，对应限制性股票不得解除限售[12] 权益分派 - 2022年度权益分派以总股本185,808,000股为基数，每10股派2.478149元现金[16] - 2023年度权益分派以总股本186,157,000股为基数，每10股派3.493438元现金，每10股转增1.996250股[16] 回购相关 - 5名激励对象离职，拟回购注销32,989股限制性股票[15] - 首次授予部分限制性股票回购价格调整为8.28元/股，预留授予部分也调整为8.28元/股[18] - 回购注销限制性股票数量由640,200股调整为767,995股[21] - 本次回购资金总额初步预计为6,358,998.60元，资金来源为自有资金[22] - 本次回购注销完成后，总股本将由223,234,615股减少为222,466,620股[23] - 有限售条件股份变动后数量为94,338,151股，占比42.41%[23] - 无限售条件流通股变动后占比57.59%[23] - 本次回购注销事宜尚需股东会审议批准，需办理减资及股份注销登记手续并履行信息披露义务[25][27]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月22日对芯瑞达2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 2024年初安徽连达等与芯瑞达往来资金余额321,341,973.5元[11] - 2024年安徽连达等与芯瑞达往来累计发生额（不含息）2,827,077.32元[11] - 2024年安徽连达等与芯瑞达偿还累计发生额32,698,664.2元[11] - 2024年末安徽连达等与芯瑞达往来资金余额291,470,386.69元[11] - 2024年芯瑞达子公司及其附属企业往来累计发生额（不含息）550,508.89元[11] - 2024年末芯瑞达子公司及其附属企业往来资金余额550,508.89元[11] - 2024年某关联方往来累计发生额（不含息）60,000.00元，年末余额310,440.00元[11] - 2024年某关联方往来累计发生额（不含息）59,141.14元，偿还5,000.00元，年末余额30,088.38元[11] - 2024年某关联方往来累计发生额（不含息）10,742.70元，年末余额40,742.70元[11]

RSM 容诚 内部控制审计报告 安徽芯瑞达科技股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0341 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://w.gs.cnm.f.gor.cn）" " 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z0341 号 安徽芯瑞达科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称芯瑞达)2024年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是芯瑞 达董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序 ...

资金募集 - 2020年4月公司公开发行3542万股，每股12.97元，募集资金总额4.593974亿元，扣除费用后净额4.259054亿元[12] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，直接投入募投项目3.002147亿元，募投项目先期投入及置换433.24万元，进行现金管理的闲置募集资金1.35亿元[15] - 截至2024年12月31日，财务费用 - 银行手续费2.76万元，存款利息收入84.57万元，理财产品投资收益4524.41万元[16] 资金余额 - 截至2024年12月31日，募集资金净额余额3242.05万元，募集资金账户余额3266.26万元[16] - 截至2024年12月31日，中国工商银行合肥明珠支行账户余额2116.48万元，中信银行合肥分行50.90万元，杭州银行合肥分行37.13万元[19] - 截至2024年12月31日，中国工商银行安徽自贸试验区合肥片区支行三个账户余额合计3266.26万元[19] 项目投入与进度 - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目募集资金3.045471亿元[20] - 年度投入募集资金10,312.21万元，截至期末累计投入募集资金总额为30,454.7万元，占调整后投资总额的74.72%[23] - 新型平板显示背光器件扩建项目调整后投资总额为31,824.66万元，截至期末累计投入23,338.78万元，占比73.34%，本年度实现效益5,606.92万元[23] 项目变更 - 公司将“新型平板显示背光器件扩建项目”与“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年8月31日延迟至2025年8月31日[24] - “LED照明器件扩建项目”可行性发生重大变化，项目已终止实施[24] - 2021年公司变更部分募投项目实施主体和地点[24] - 2023年公司变更“新型平板显示背光器件扩建项目”实施方式、主体和地点[24][25] - 2020年10月22日公司变更新型平板显示背光器件扩建项目实施方式[27] - 2024年3月公司终止LED照明器件扩建项目，剩余资金用于新型平板显示背光器件扩建项目[27] 其他 - 2020年4月22日、4月30日及2022年1月5日，公司分别签订三方及四方募集资金监管协议[17] - 2024年度公司使用募集资金合规，无存放、使用、管理及披露违规情形[22] - 因前置必备手续程序及近三年物流与施工环境变化，募投项目实际进度较初始计划进度延长[28]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为11.83亿元，较2023年度增长0.62%[32] - 2024年度营业利润1.34亿元，较2023年度下降29.47%[32] - 2024年度净利润1.19亿元，较2023年度下降28.57%[32] - 2024年度基本每股收益0.58元/股，较2023年度下降35.56%[32] - 2024年度稀释每股收益0.58元/股，较2023年度下降35.56%[32] 财务状况 - 2024年末流动资产合计15.64亿元，较2023年末增长9.91%[28] - 2024年末应收账款为5.51亿元，较2023年末增长131.87%[28] - 2024年末流动负债合计5.61亿元，较2023年末增长31.03%[28] - 2024年末负债合计5.87亿元，较2023年末增长29.83%[28] - 2024年末所有者权益合计14.22亿元，较2023年末增长4.66%[28] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为8.32亿元，2023年为12.16亿元[34] - 2024年经营活动现金流入小计为8.50亿元，2023年为12.30亿元[34] - 2024年经营活动现金流出小计为9.04亿元，2023年为10.40亿元[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 0.55亿元，2023年为1.90亿元[34] - 2024年投资活动现金流入小计为7.43亿元，2023年为15.12亿元[34] - 2024年投资活动现金流出小计为5.37亿元，2023年为18.10亿元[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为2.05亿元，2023年为 - 2.99亿元[34] - 2024年筹资活动现金流入小计为1.82亿元，2023年为12.96亿元[34] - 2024年筹资活动现金流出小计为6.72亿元，2023年为4.70亿元[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.90亿元，2023年为0.83亿元[34] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款减值作为关键审计事项[8][11] 其他财务数据 - 2024年货币资金较2023年增长约57.31%[40] - 2024年短期借款较2023年减少约13.14%[40] - 2024年应付账款较2023年增长约27.26%[40] - 2024年股本较2023年增长约20.14%[40] - 2024年资本公积较2023年减少约5.95%[40] - 2024年盈余公积较2023年增长约1696.97%[40] - 2024年未分配利润较2023年增长约470.09%[40] 会计政策 - 同一控制下企业合并，取得资产和负债按被合并方账面价值计量[64] - 非同一控制下企业合并，取得资产和负债按公允价值计量[67] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[113] - 固定资产折旧年限和年折旧率有不同标准[190] - 符合资本化条件资产购建或生产非正常中断超3个月，暂停借款费用资本化[195] - 软件使用权预计使用寿命为2 - 5年[199]

独立董事履职 - 2024年独立董事黄荷暑董事会、股东大会均亲自全勤出席[5][8] - 2024年黄荷暑审计、提名委员会均实际全勤出席[6] - 报告期内独立董事现场工作时间达15个工作日[17] 会议审议 - 2024年公司各次会议审议通过续聘审计机构、总经理等议案[11][12] 报告披露 - 公司按时编制并披露2023 - 2024年多期报告[10]

资金占用防范制度 - 公司制定防范控股股东及关联方占用资金制度[2] - 资金占用包括经营性和非经营性[3] - 公司与控股股东及关联方资金往来应限制占用资金[4] 公司治理要求 - 公司应与控股股东及关联方人员、资产、财务分开[6] - 公司关联交易应按规定决策实施并及时结算[6][7] - 公司不得为控股股东及关联方提供资金[7] 侵占资产处理措施 - 若控股股东侵占公司资产，公司应要求还款及司法冻结[8] - 注册会计师审计应出具资金占用专项说明[9] 责任划分 - 公司董事长是防范资金占用第一责任人[11] - 股东可请求监事会或自行申请司法冻结控股股东股份[13] 报告与处理流程 - 财务总监发现控股股东侵占资产2日内书面报告董事长并抄送董事会秘书[14] - 董事长接到报告后组织召开并参加董事会议[14] - 董事会秘书在董事会决议2日内向控股股东发限期清偿通知并做好信息披露[15] - 若控股股东未按期清偿，董事会在规定期限到期后20日内向司法部门申请冻结股份变现偿债[15] 清偿方式 - 发生资金占用，原则上以现金清偿，用非现金资产抵债需符合多项规定[16] - 独立董事需对关联方以资抵债方案发表意见或聘请机构出具报告，方案报证监会批准[16] 违规处罚 - 董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[18] - 全体董事对违规对外担保损失承担连带责任[18] - 公司及子公司发生非经营性资金占用，对相关责任人处分及经济处罚[18] - 公司及子公司违规致投资者损失，追究相关责任人法律责任[18]