选聘规则 - 持有公司5%以上股份的股东等不得干预审计委员会独立履职[3] - 公司选聘会计师事务所应先经审计委员会审核，再经董事会、股东会审议[3] - 公司选聘会计师事务所可采用竞争性谈判、公开招标等方式[8] 费用与权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[10] - 审计费用报价得分按公式计算：审计费用报价得分=（1 -∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值[9] 人员与期限 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年后连续5年不得参与[11] 评价与改聘 - 审计委员会每年至少向董事会提交履职情况评估报告[6] - 续聘时审计委员会需对会计师事务所工作及质量全面评价[11] - 公司可因八种情况改聘会计师事务所并扣减审计费用[14] - 除三种情况外，公司原则上不得在年报审计期间改聘执行年报审计业务的会计师事务所[14] - 公司拟改聘会计师事务所需在公告中详细披露多项内容[15] - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并向董事会书面报告[15] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[15] 监督与处罚 - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[17] - 监督检查内容包括财务审计法规执行等四方面[18] - 违反选聘规定造成严重后果可解聘会计师事务所并处理责任人[18] - 解聘造成的违约经济损失由相关责任人承担[18] - 情节严重对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[18]

第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和 认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资 者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的目的是： 天海融合防务装备技术股份有限公司 投资者关系管理制度 天海融合防务装备技术股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为切实加强天海融合防务装备技术股份有限公司(以下简称"公司")与投 资者之间的信息沟通，促进公司完善治理，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权 益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者关 系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律、法规和规范性文件及《天海融合防务装备技术股份有限公司章程》 (以下简称"《公司章程》")的相关规定，制定本制度。 （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉； （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持； （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 天海融合防务装备技术股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》以及《天 海融合防务装备技术股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规定，特制 定本制度。 第二条 内幕信息的管理工作由公司董事会负责，董事会秘书组织实施。董事会办 公室是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，协助 董事会秘书负责公司内幕信息的管理工作。 第三条 未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送 有关公司内幕信息及信息披露的内容。对外 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 总经理工作规则 天海融合防务装备技术股份有限公司 总经理工作规则 第一章 总 则 第一条 为了明确天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）总经 理的职责，保障总经理高效、协调、规范地行使职权，保障公司股东、债权人的合法权 益，促进公司生产经营和持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《天海融合防务装备技术股份有限公司 章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规定，并参照《上市公司治理准则》，特制 定本规则。 第二条 总经理是董事会领导下的公司行政负责人，负责贯彻落实董事会决议，主 持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负责。 第二章 总经理及其他高级管理人员的任免程序 第三条 公司设总经理一人，副总经理等若干人。总经理、副总经理、财务总监等 高级管理人员组成总经理经营决策团队（或简称"总经理团队"）。总经理团队是总经 理办公会组成人员，是公司日常经营管理的指挥和运作中心。 第四条 公司总经理由董事会聘任或解聘，副总经理和其他高 ...

第一条 为加强、规范天海融合防务装备技术股份有限公司(以下简称"公司")募集资金 的管理，提高募集资金使用效率和效益，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《监管 指引第 2 号》"），制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质的证券，向投 资者募集并用于特定用途的资金，不包括上市公司为实施股权激励计划募集的资金。 天海融合防务装备技术股份有限公司 募集资金管理办法 天海融合防务装备技术股份有限公司 募集资金管理办法 第一章 总 则 本办法所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使用情况，有效防范投资风险， 提高募集资金使用效益。 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募 集资金安全，不得参与、协 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范天海融合防务装备技术股份有限公司(以下简称"公司")及公司 其他相关信息披露义务人的信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，统一公司信息 披露渠道、确保信息披露真实、准确、完整、及时，以维护公司和投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》（以下简称"《监管指引第 2 号》"）、《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理 办法》《天海融合防务装备技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及相关 法律法规的规定，特制定本制度。 天海融合防务装备技术股份有限公司 信息披露管理制度 第二条 本制度所称"信息披露"是指将法律、法规和证券监管部门要求披露的， 已经或可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生重大影响而投资者尚未得知的信息 以及证券监督管理部门要求披露的信息，在规定的时间内，在规定的媒体上 ...

子公司定义 - 控股50%以上（不含50%）或派出董事占董事会过半数席位，或持有股权在50%以下（含50%）但能实际控制的子公司属公司定义范畴[2] 人员任免 - 子公司总经理任免由公司分管领导或总经理提名，经总经理办公会审议通过，董事长签发任命[6] - 子公司副总经理、财务负责人由子公司总经理或公司分管领导提名，经总经理办公会审议通过，董事长签发任命[6] 会议管理 - 子公司应在股东会、董事会会议召开前报送会议材料，审批后召开[6] - 子公司作出决议后及时报送相关会议决议和纪要存档[6] 经营计划 - 子公司总经理每年末编制本年度工作报告及下一年度经营计划上报，经营计划经公司总经理办公会审批后实施[9] 财务制度 - 子公司与公司实行统一会计制度，公司财务部指导、监督会计核算和财务管理[11] - 子公司按要求及时报送财务报表和提供会计资料，年度财务报表接受公司委托注册会计师审计[24] 薪资政策 - 子公司薪资政策以公司为参考，结合当地同行业水平制定，年初报公司人力资源部审核备案[30] 重大事项报告 - 重大交易事项达相关标准，信息报告义务人履行报告义务，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[18] - 对外担保、财务资助事项无论金额大小均报告，指标数据为负值取绝对值计算[19] - 子公司指定专人为重大事项报告人[19] 信息披露 - 子公司信息披露由公司证券与投资中心统一管理，董事会秘书统一安排[21] - 子公司重大经营事项相关协议和文件报送公司相关部门备案[22] - 子公司相关人员披露前控制知情范围，不泄露内幕信息和进行内幕交易[22] 档案管理 - 建立公司与子公司相关档案两级管理制度，子公司存档并报送公司[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，由审计部负责[27] - 子公司高级管理人员调离时实行离任审计，当事人签字确认[27] - 子公司相关人员配合公司审计工作，否则追究责任[28]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度防范风险、规范运作和保护投资者权益[3] - 内部控制要素包括八项[5][6] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[7] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，建立政策程序[8] - 公司执行对控股子公司控制政策，督促其建立内控制度[11] - 对控股子公司管理控制包括委派人员等活动[12][13] - 子公司向公司报告重大事项，报送重要文件[13] - 财务部定期分析子公司月度报告[13] 关联交易与担保 - 关联交易内控遵循原则，明确审批权限和程序[15] - 独立董事至少每季度查阅关联方资金往来情况[17] - 对外担保内控遵循原则，控制担保风险[19] 资金与投资管理 - 对募集资金专户存储管理，按规定使用和监督[23] - 重大投资内控遵循原则，控制投资风险[26] - 指定运营管理部评估重大投资项目，监督进展[26] - 进行衍生产品投资需制定程序并限定规模[26] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，追究责任[27] 监督与报告 - 内审部和独立董事监督募集资金使用情况[24] - 变更募集资金用途需经审议、通知并审批[24] - 审计委员会督导内审部至少半年检查重大事件和资金往来并报告[32] - 内审部至少每年提交内部控制自我评价报告[33] - 内部控制自我评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[34] - 董事会在审议年度报告时对报告形成决议[34] - 保荐机构核查内部控制自我评价报告并出具意见[34] - 会计师指出重大缺陷，董事会作专项说明[34] - 认为内控有重大缺陷或风险向深交所报告并披露[36] - 披露年度报告时披露内控自我评价报告及相关意见[36] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议批准后生效，由董事会负责解释[38]

审计委员会 - 由三名或以上董事会成员组成[6] - 指导和监督内部审计制度的建立和实施[7] - 根据内审部评价报告对财务报告和信息披露相关内控出具年度自评报告[23] 内审部人员配置 - 配置不少于三名专职人员从事内部审计工作[8] - 负责人由审计委员会提名，董事会任免[9] 内审部工作汇报 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[14] - 每年至少向审计委员会提交一次内部控制自我评价报告和内部审计报告[15] 内审部工作内容 - 对公司财务信息、内部控制等情况进行检查监督[7] - 负责对公司各内部机构等的内部控制制度进行检查评估[13] - 对公司各内部机构等的会计资料及经济活动进行审计[13] - 协助建立健全反舞弊机制并关注检查舞弊行为[14] - 以业务环节为基础开展审计工作并评价内控有效性[14] - 至少每半年对公司重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[15] 内审部工作时间安排 - 在会计年度结束前一个月提交下一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[15] 审计通知书与整改 - 下达审计通知书原则上应提前三日送达被审计单位[21] - 被审计单位应在规定期限内制定书面整改方案报送内审部[21] 报告审议与披露 - 内控自评报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] - 公司应在年度报告披露同时在指定网站披露内控自评等报告及相关意见[24] 违规处理 - 违反规定的单位和个人，内审部提出处罚意见报公司批准后执行[26] - 审计人员违规可进行行政处分和经济处罚[29] - 被审计单位重大违法应追究责任并承担赔偿[29] - 审计发现违规按公司制度处罚责任单位和责任人[29] 奖励与证据档案 - 对有功人员给予精神或物质奖励[29] - 审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[31] - 审计工作结束后需编制、复核、整理和归档工作底稿[31] - 内审部应建立工作底稿保密和档案管理制度[31] - 内部审计相关资料保存时间不少于10年[31] 制度修订与生效 - 制度修订需经审计委员会批准并董事会审议通过[33] - 制度自董事会通过之日起生效实施[34]

财务差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比及绝对金额标准[5] - 业绩预告重大差异认定包括盈亏等指标不一致或差异幅度超20%[7][9] - 业绩快报重大差异认定为财务数据差异幅度达20%以上或性质变化[9] 责任承担 - 董事长等对年报及财务报告信息披露真实性承担主要责任[10] 差错处理 - 公司对以前年度财务报告更正需聘请审计[6] - 业绩预告或快报重大差异由内审调查并提交董事会[9] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究形式多样且纳入考核[12][19] - 责任追究方式包括内部通报、警告等[15] 制度相关 - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照本制度[14] - 本制度由董事会负责解释修订，审议通过后施行[14]