上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于深圳光韵达光电科技股份有限公司 2024 年度股东会之 法律意见书 上海市锦天城（深圳）律师事务所 法律意见书 上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于深圳光韵达光电科技股份有限公司 2024 年度股东会之 法律意见书 致：深圳光韵达光电科技股份有限公司 深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度股东会 （以下简称"本次股东会"）于 2025 年 4 月 15 日（星期二）召开。上海市锦天 城（深圳）律师事务所（以下简称"锦天城"）受公司委托，指派余苏律师、高 铭泽律师（以下简称"锦天城律师"）出席了本次股东会。根据《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、中国证券监督管理委员会《上市公司股东会规则》（以下 简称"《股东会规则》"）、《深圳光韵达光电科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，锦天城律师就本次股东会的召集、召开程序、 现场出席会议人员资格、表决程序等相关事项进行见证，并发表法律意见。 为出具本法律意见书，锦天城律师查阅了按规定需要查阅的文件以及锦天城 认为必须 ...

财务情况 - 2024 年度公司营业收入 111,817.02 万元，同比增长 4.23%，归属于母公司的净利润亏损 2,736.66 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润亏损 4,810.71 万元，经营活动产生的现金流量净额为 8,580.43 万元，亏损主因是受行业周期性影响部分业务业绩波动 [2] - 2024 年母公司四个多亿投资收益为子公司分红，分红来自武汉光韵达等 8 家子公司，投资收益会计入利润总额 [4][8][9] - 2024 年公司提取盈余公积 39,206,162.87 元，对股东分配 -12,355,383.61 元，按净利润 10%提取法定盈余公积金，12,355,383.61 元为 2024 年中期对股东分红 [9] - 2024 年境外营收占比仅为 2.82% [10] 业务相关 业务现状与影响 - 公司服务电子制造业和航空制造业，美国加关税预计对国内电子制造业有影响，公司电子制造业务未受直接影响，长期影响无法判断 [2][6][10] - 2024 年通宇航空因主要客户内部因素，短期订单减少、产能未充分释放、单价下降、毛利率降低致利润下降，3D 打印业务有提升，订单增多，且积极拓展新客户，目前在手订单充足 [3] - 公司航空零部件业务 2024 年年报显示占营收 15.5% [5] 业务规划与发展 - 2025 年公司聚焦主业，发展壮大现有业务，积极寻求市场机遇，提升盈利能力 [2][6] - 航空制造板块继续加大业务横向开展，拓宽客户面和产品线，扩大客户基础，形成合理客户结构和军民业务结合局面 [5] - 未来盈利增长驱动因素包括保持 SMT 业务稳健发展，开拓航空零部件制造业军民两用客户，延伸激光应用业务产业链，开拓自动化设备与智能装备结合新业务空间，削减非核心业务投入 [7] - 公司拟对控股股东定向增发，募集资金补充流动资金，视外部环境稳定现有业务发展 [3] 业务板块差异 - 公司产品分类中应用服务是以 3C 行业客户为主的激光加工制造业务，激光器是为客户提供高性能、大功率光纤激光器，二者行业和客户群体有差异 [4] 其他情况 市值与股东相关 - 公司重视投资者关系管理，通过多渠道交流维护投资者信心，2025 年 3 月 28 日股东大会审议通过向控股股东发行股份补充流动资金，需监管部门审批 [3] - 公司 2021 年进行股份回购，2024 年注销，目前未采取回购方式，通过提升经营质量等为股东创造长期价值 [3] - 公司高管坚定看好公司发展，2025 年度内不减持公司股份 [9] 项目与业绩目标 - 2024 年投资活动流出主要是成都“光韵达（成都）航空生产制造基地”建设投资，新基地可满足订单需求，提升产能、降低成本、提高运营效率 [8] - 公司每年末制定未来一年总体业绩目标并细化到业务模块，努力达成 2025 年业绩目标 [8] 行业前景与技术 - 激光行业因工业制造升级和新兴应用拓展呈快速增长态势，电子信息制造业稳步复苏，航空制造领域发展前景广阔 [8] - 公司目前无 AI 和机器人相关业务，未来市场需求充分时，技术储备具备自动化装备制造与 AI 产业结合能力 [9] 信息披露与回复 - 公司拟于 2025 年 4 月 29 日公告 2025 年一季报，具体经营数据以公告为准 [4] - 公司主要研发项目可查阅 2025 年 3 月 25 日披露的年报，研发方向包括激光器、智能装备以及 3D 打印领域 [10] - 公司正在陆续回复投资者提问，所有问题都会回复 [4]

联储证券股份有限公司 联储证券股份有限公司（以下简称"联储证券"、"本财务顾问"）接受光韵 达集团的委托，担任其本次权益变动的财务顾问。根据《上市公司收购管理办法》 规定，本财务顾问自 2024 年 9 月 30 日光韵达公告《深圳光韵达光电科技股份有限 公司详式权益变动报告书》起至本次权益变动完成后 12 个月内对光韵达集团及上 市公司履行持续督导职责。 关于 深圳光韵达光电科技股份有限公司 详式权益变动报告书 之 2024 年第四季度持续督导报告 财务顾问 二〇二五年三月 声 明 2024 年 9 月 27 日，深圳市光韵达投资控股集团有限公司（曾用名：深圳市隽 飞投资控股有限公司，以下简称"光韵达集团"）与侯若洪、王荣、姚彩虹签署了 《表决权委托协议》《股份转让协议》，约定侯若洪、王荣、姚彩虹将其持有的深 圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"光韵达"、"上市公司"、"公司"）合 计 107,400,017 股（占上市公司总股本的 21.72%）所对应的表决权无偿且不可撤销 且唯一地委托给光韵达集团行使，同时将其持有的上市公司合计25,498,000股（占 上市公司总股份的 5.16%）无限售流通股且 ...

深圳光韵达光电科技股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审计报告 三、审计报告附件 二、审计报告附送 1. 合并资产负债表 2. 合并利润表 3. 合并现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司资产负债表 6. 母公司利润表 7. 母公司现金流量表 8. 母公司股东权益变动表 9. 财务报表附注 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ locatio ...

上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于深圳光韵达光电科技股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会之 法律意见书 上海市锦天城（深圳）律师事务所 法律意见书 上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于深圳光韵达光电科技股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会之 法律意见书 致：深圳光韵达光电科技股份有限公司 深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）2025 年第二次临时 股东大会（以下简称"本次股东大会"）于 2025 年 3 月 28 日（星期五）召开。 上海市锦天城（深圳）律师事务所（以下简称"锦天城"）受公司委托，指派余 苏律师、高铭泽律师（以下简称"锦天城律师"）出席了本次股东大会。根据《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、中国证券监督管理委员会《上市公司股东大会规 则》（以下简称"《股东大会规则》"）、《深圳光韵达光电科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，锦天城律师就本次股东大会的召 集、召开程序、现场出席会议人员资格、表决程序等相关事项进行见证，并发表 法律意见。 为出具本法律意见书，锦天城律师查阅 ...

证券代码：300227 证券简称：光韵达 公告编号：2025-039 特别提示： 1、本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的表决方式； 2、本次股东大会不存在否决议案的情形； 3、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2025年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 一、会议召开和出席情况 1、现场会议召开时间：2025年3月28日（星期五）下午14:30。 2、网络投票时间：2025年3月28日，其中： ①通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2025年3月28日的交易时间，即 9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00； ②通过互联网投票系统投票的时间为：2025年3月28日（现场会议召开当日）9:15—15:00。 3、现场会议召开地点：深圳市南山区沙河街道高发社区侨香路金迪世纪大厦A栋12楼。 4、会议召集人：深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会。 5、会议主持人：董事长程飞先生。 6、股东出席情况：出席会议的股东或授权代表共 638 人 ...

证券代码：300227 证券简称：光韵达 公告编号：2025-033 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1993 年成立（由中兴华富华会计师事务所有限责任公司转制为特殊普通合伙企 业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 深圳光韵达光电科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月23日召开的第六届董 事会第十四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，董事会拟续聘中兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》的规定，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 首席合伙人：李尊农 2023 年度末合伙人数量：189 人 2023 年度末注册会计师人数：968 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人数：489 人 2023 年度业务总收 ...

证券代码：300227 证券简称：光韵达 公告编号：2025-031 深圳光韵达光电科技股份有限公司 关于公司2024年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月23日召开的第六届董 事会第十四次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》。现将具体情况说明 如下： 一、2024年度利润分配方案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2024年度合并报表归属于上市公 司股东的净利润为亏损27,366,585.93元，2024年度母公司的净利润为408,652,771.86元。截至 2024年12月31日，合并报表累计未分配利润为583,038,603.81元，母公司累计未分配利润为 340,500,082.22元。 根据《公司法》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关 规定，鉴于公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损的情况，同时考虑公司 未来经营和发展的资金需求，经董事会审慎讨论，公司拟定2 ...

深圳光韵达光电科技股份有限公司 目 录 一、审核意见 二、审核意见附送 1. 营业收入扣除情况表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ location ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ fax ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 6 关于深圳光韵达光电科技股份有限公司 营业收入扣除情况的专项审核意见 中兴华报字（2025）第 590014 号 2024年度营业收入扣除情况的 专项审核意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市 ...

深圳光韵达光电科技股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ location ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ fax ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 6 内部控制审计报告 中兴华内控审计字(2025)第 5900 ...