会议相关 - 公司第五届董事会第三次会议于2024年4月25日召开[2] - 审议通过召开2023年度股东大会的议案，定于2024年5月22日下午14:30召开[6] 财务决策 - 审议通过《2024年第一季度报告》[3] - 同意使用不超过35000万元闲置自有资金买低风险理财产品，期限不超12个月[3][4] - 提请股东大会授权董事会决定2024年中期或春节前利润分配，现金分红比例上限60%[5][6] 制度修订 - 审议通过修订《内部审计工作制度》[4] - 审议通过修订《总经理工作细则》[4]

审计委员会设置 - 公司董事会下设立审计委员会，独立董事应占半数以上并担任召集人[7] 审计部职责 - 负责对公司内部控制制度、财务信息等情况检查监督[4] - 对公司各内部机构内部控制制度及会计资料等进行检查评估和审计[11] 审计报告提交 - 至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题[12] - 每年至少提交一次内部审计报告[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[21] 审计检查频率 - 至少每半年对重大事件和大额资金往来情况检查并出具报告[12] - 每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[26] 审计流程 - 实施审计前提前3日通知被审计单位[16] - 审计终结40日内出具审计报告，被审计单位7日内递交书面意见[17] 异议处理 - 被审计单位对审计决定有异议，15日内向审计委托人提出[17] 资料保管 - 内部审计工作报告等资料保管期限为10年[18] 其他规定 - 审计部履行职责经费列入公司预算[9] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[29] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标[32] - 公司建立内部审计责任追究机制[33] - 本制度自董事会审议批准生效，由董事会解释及修订[35]

会议情况 - 公司第五届监事会第三次会议于2024年4月25日上午11:30召开[2] - 会议应参与表决监事3人，实际参与表决监事3人[2] 议案审议 - 审议通过《关于<2024年第一季度报告>的议案》，3票同意[3] - 审议通过使用不超35000万元闲置资金买理财产品议案，3票同意[3][4] - 审议通过提请授权董事会决定利润分配议案，尚需股东大会审议[4]

资金使用 - 公司拟用不超35000万元闲置自有资金买理财产品[1][2] - 购买期限自董事会通过日起12个月，资金可循环滚动使用[2] 投资情况 - 投资品种为低风险理财产品，不包括股票等[3] - 投资受市场波动影响，收益不可预期[4] 其他 - 购买不影响日常经营及主营业务发展[6] - 议案在董事会权限内，无需股东大会审议[7]

关于召开公司 2023 年度股东大会的通知 证券代码：300622 证券简称：博士眼镜 公告编号：2024-042 博士眼镜连锁股份有限公司 现场会议时间：2024 年 5 月 22 日（星期三）下午 14:30 网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交易 所互联网投票系统进行投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日 9:15-15:00 期间的 任意时间。 5、会议的召开方式：本次会议采用现场表决与网络投票相结合的方式召开， 公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投 票表决的，以第一次投票表决结果为准。 6、会议的股权登记日：2024 年 5 月 15 日（星期三） 7、出席对象： 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 在公司会议室召开的第五届董事会第三次会议决议，公司定于 2024 年 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司监管指引 第 3 号—上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，为进一步提 高分红频次，提升投资者回报水平，提振投资者的持股信心，结合公司实际情况， 拟定 2024 年中期或春节前分红安排如下： 一、2024 年中期或春节前分红安排 公司拟于 2024 年中期(包含半年度、前三季度)或春节前结合未分配利润与 当期业绩进行分红。 为简化分红程序，董事会拟提请股东大会批准授权，董事会根据股东大会决 议在符合下述条件时制定具体的利润分配方案并实施。 现金分红条件：（1）公司当期盈利且累计未分配利润为正；（2）董事会评 估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金 分红。 证券代码：300622 证券简称：博士眼镜 公告编号：2024-041 博士眼镜连锁股份有限公司 关于 2024 年中期或春节前分红安排的公告 公司 2024 年 4 月 25 日召开 ...

股权激励情况 - 2021年限制性股票与股票期权激励计划预留部分授予股票期权第二个行权期可行权人数38人，可行权股票期权161,400份，占总股本0.0926%，行权价格17.01元/份[3] - 本次行权采用自主行权模式，可行权期限为2024年4月22日至2025年2月24日[3] - 2021 - 2022年多次向激励对象授予限制性股票和股票期权[9][11] - 2022 - 2024年多次注销激励对象已获授但未行权股票期权和回购注销未解除限售限制性股票[12][13][14][15][17][18][19] - 2024年审议通过预留部分授予限制性股票第二个解除限售条件成就等议案[19] - 预留部分授予的股票期权第二个行权期可行权数量占获授总数的50%[21] - 29名激励对象绩效考核为A全额行权，9名考核为B 80%行权，8名考核为D不得行权[22] - 2021 - 2022年多次调整限制性股票授予价格、回购价格及股票期权行权价格[23][24] - 中层管理人员、核心业务人员38人获授334,000份，本期可行权161,400份，占已获授总量48.32%[28] - 本次激励计划剔除离职人员后，剩余未行权股票期权170,000份[28] - 本次获授股票期权激励对象不含公司董事、高级管理人员[30] 业绩数据 - 2023年营业收入11.76亿元，较2020年增长79.16%[22] - 2023年净利润1.21亿元，较2020年增长98.72%[22] 行权相关 - 本次行权募集资金用于补充流动资金，激励对象自筹资金，公司不提供资助[28] - 本次行权对股权结构无重大影响，行权后股份分布仍具备上市条件[31] - 假设全部行权，公司股本增加161,400股，对基本每股收益及净资产收益率影响小[31] - 公司用Black - Scholes模型计算期权公允价值，自主行权模式无实质影响[31] - 行权资金存于专户，激励对象个税由公司代扣代缴[32] - 本次股权激励自主行权承办券商为国信证券，已完成准备工作[33] - 公司将在定期报告或临时报告披露股权激励信息[33]

激励计划授予情况 - 2021年6月28日向27名激励对象授予157.00万股限制性股票，向341名授予396.10万份股票期权[8] - 2022年2月25日向2名激励对象授予15.00万股限制性股票，向54名授予48.00万份股票期权[10][11] 激励计划审议情况 - 2021年4月20日审议通过激励计划相关议案[4] - 2021年5月11日股东大会审议通过激励计划相关议案[6] - 2022年1月27日审议通过向激励对象授予预留部分的议案[9] 激励计划调整情况 - 2021年限制性股票首次授予价格由9.08元/股调整为8.73元/股等[22][23] 激励对象股份变动情况 - 2022年注销112名激励对象376,600份股票期权[12] - 2022年回购注销5名激励对象51,200股限制性股票[12][13] - 2023年注销29名激励对象97,600份股票期权[14] - 2023年注销249,320份股票期权[16] - 2023年回购注销8名激励对象44,400股限制性股票[17] 本次解除限售情况 - 本次1名激励对象可解除限售67,500股限制性股票，占总股本0.0387%[3][24] - 本次解除限售股份可上市流通日为2024年4月22日[3][24] 业绩情况 - 2023年度营业收入11.76亿元，较2020年增长79.16%[20] - 2023年度净利润1.21亿元，较2020年增长98.72%[21] 股份占比情况 - 本次变动后，限售条件股份占比34.01%，无限售条件股份占比65.99%[26]

股票期权注销 - 2024年4月1日公司审议通过注销股票期权议案[1] - 注销逾期未行权42300份、17名对象未行权40600份，共82900份[2] - 截至目前82900份股票期权注销已完成，不影响股本结构[3] 行权情况 - 2024年2月23日2021年激励计划预留部分首个行权期届满[2] - 7人因个人离职、10人绩效未达条件未行权[2]

业绩总结 - 公司2023年业绩增长69%，营收达11.76亿元，归母净利润1.28亿元，增速分别为22.2%和68.9%[1] - 预测2024-25年EPS分别为0.91元和1.1元，增速23%和22%，2026年EPS预测为1.32元，参考同行业公司估值，给予公司2024年23.5倍PE，目标价下调至21.39元，维持增持[1] - 公司2023年毛利率和净利率均有提升，单季营收和归母净利增速分别为40%/22.5%/11.9%/17%和441%/120%/9.6%/11.6%，经营净现金流为2.8亿元，拟每10股分红6元，股息率为3.7%[1] 业务展望 - 公司2023年单店店效表现亮眼，功能性镜片销量增长显著，线上业务增长，优化组织架构为增长赋能，与多家公司合作推进智能眼镜配镜业务布局[1] 风险提示 - 风险提示包括门店拓展、加盟业务不及预期、竞争加剧等，2024年至2026年营业收入、经营利润、净利润、每股净收益等指标预测[2] 公司概况 - 公司是一家从事眼镜零售的连锁经营企业，具有国内销售规模和门店数量领先的地位[3] 估值分析 - 根据PE估值方法，预测公司合理估值为22.66元，给予公司2024年24.9倍PE，目标价为22.66元[6] - 根据PS估值方法，预测公司合理估值为19.99元，给予公司2024年2.51倍PS，目标价为19.99元[7]