2024 年度 内部控制审计报告 目 录 内部控制审计报告 1-2 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽蓝盾光电子股份有限公司 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是蓝盾光电公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 海淀区西直门北大街 43 号 金运大厦 B 座 13 层 邮编 100044 电话 010 6221 2990 传真 010 6225 4941 网址 www.zzttcpa.com 内部控制审计报告 中证天通（2025）证专审 21120012 号 安徽蓝盾光电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称蓝盾光电公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有 ...

安徽蓝盾光电子股份有限公司 2024 年度 财务报表之审计报告 目 录 | 一、审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 二、已审公司财务报表 | | | 1.合并资产负债表 | 1-2 | | 2.母公司资产负债表 | 3-4 | | 3.合并利润表 | 5 | | 4.母公司利润表 | 6 | | 5.合并现金流量表 | 7 | | 6.母公司现金流量表 | 8 | | 7.合并所有者（股东）权益变动表 | 9-10 | | 8.母公司所有者（股东）权益变动表 | 11-12 | | 9.财务报表附注 | 13-118 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） - 1 - 中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 海淀区西直门北大街 43 号 金运大厦 B 座 13 层 邮编 100044 电话 010 6221 2990 传真 010 6225 4941 网址 www.zzttcpa.com 审计报告 中证天通（2025）证审字 21120016 号 安徽蓝盾光电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称蓝盾光电公司）财务 报表，包括 ...

安徽蓝盾光电子股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 目 录 专项核查报告 1-2 安徽蓝盾光电子股份有限公司 2024 年度营业 收入扣除情况表 3 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 海淀区西直门北大街 43 号 金运大厦 B 座 13 层 邮编 100044 电话 010 6221 2990 传真 010 6225 4941 网址 www.zzttcpa.com 安徽蓝盾光电子股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 中证天通（2025）证审字 21120016 号-3 安徽蓝盾光电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称"蓝盾 光电公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注的基础上，对后附的《蓝盾光电公司 2024 年度营业收入扣 除情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》；《深圳证券交易所创业板股票 上市 ...

公司治理 - 2024年独立董事应参加董事会7次，亲自出席7次[5] - 2024年公司召开5次审计委员会会议，1次独立董事专门会议[6] - 2024年独立董事在公司现场工作16天[10] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告及内控自评报告[14] 审计相关 - 2024年未更换会计师事务所，续聘中证天通[15] 重大决策 - 2024年多会议审议选举、聘任等议案[16][17] - 2024年12月12日审议通过子公司增资暨财务资助议案[18] 其他情况 - 2024年未发生应披露关联交易及其他重点关注事项[13][18]

安徽蓝盾光电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称"《创业板上市公司规范运作》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规、规范性文件及《安徽蓝盾光电子股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）、《安徽蓝盾光电子股份有限公司独立董事 工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的相关规定，诚信、勤勉、 认真履行职责，积极发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护公司整体及 全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 | | 出席董事会情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 吕虹 | 本报告期应参 加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席 ...

安徽蓝盾光电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称"公司"）第六届、第七 届董事会的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 （以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）、《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件及《安徽蓝盾光电子股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《安徽蓝盾光电子股份有限公司独 立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的相关规定，诚信、 勤勉、认真履行职责，积极发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护公司 整体及全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 曹春雷：1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任黑龙江 省杰瑞天昊律师事务所律师，北京市证泰律师事务所律师，北京市易行律师事务 所合伙人律师。现任北京市盈科律师事务 ...

安徽蓝盾光电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 | | 本报告期应参 | | 出席董事会情况 | | 是否连续两次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 周亚娜 | 加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 未出席会议 | | | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | | | 出席股东大会次数 | | | | | | | | | 1 | | | 2024 年度任职期间，公司董事会和股东大会的召集召开、重大经营决策事 项和其他重大事项均履行了相关的审批程序，符合法律法规的要求，合法有效； 本着勤勉尽责的原则，本人对公司董事会所有议案及资料逐一认真审阅，对所有 审议议案均表示赞成，没有提出异议、反对和弃权的情形。 各位股东及股东代表： 本人作为安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称"《创 ...

安徽蓝盾光电子股份有限公司 二、独立董事年度履职情况 （一）出席会议情况 2024 年度任职期间，本着勤勉尽责的态度，本人积极参加了公司召开的董 事会和股东大会，履行了独立董事的义务，认真审阅会议材料，积极参与各议题 的讨论并提出合理建议，为董事会的正确决策发挥了积极的作用。本人出席董事 会、股东大会情况如下： | | 出席董事会情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 蒋蔚 | 本报告期应参 | 亲自出席次数 | 委托出席次 | 缺席次 | 是否连续两次 | | | 加董事会次数 | | 数 | 数 | 未出席会议 | | | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | | | 出席股东大会次数 | | | | | | | 3 | | | | | 2024 年度任职期间，公司董事会和股东大会的召集召开、重大经营决策事 项和其他重大事项均履行了相关的审批程序，符合法律法规的要求，合法有效； 本着勤勉尽责的原则，本人对公司董事会所有议案及资料逐一认真审阅，对所有 审议议案均表示赞成，没有提出异议、反对和弃权的情形。 2024 年度独立董事述职报告 各位 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100.00%[5] 制度建设 - 制定《安全生产管理制度》，明确总经理为安全生产第一责任人[12] - 制定《采购控制程序》等采购控制制度[15] - 2024年12月修订《募集资金管理制度》[21] - 2022年8月和2024年12月分别修订《对外投资》《对外担保》管理制度[23] - 2024年12月修订《关联交易管理制度》[27] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1.5%或≥利润总额5%[31] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额1%≤错报＜1.5%或利润总额3%≤错报＜5%[31] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜资产总额1%或＜利润总额3%[31] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为评价期直接财产净损失≥最近一次经审计净资产1%[33] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为0.5%≤评价期直接财产净损失＜1%[33] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为评价期直接财产净损失＜0.5%[34] 内控结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[36] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[37] - 公司无其他内控相关重大事项说明[38]

安徽蓝盾光电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中证天通会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"中证天通"）为公司 2024 年度审计机构。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《安徽蓝盾光电子股份有限公司章程》等规定和要求，公司对 2024 年度会计 师事务所履职情况进行评估。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 中证天通成立于 80 年代初，是我国第一批获准从事证券相关业务审计资格 的事务所，2014 年 1 月 2 日完成特殊普通合伙改制，具有证券期货业资质、军 工涉密业务咨询服务安全保密资质等多种服务资质；注册地址为北京市海淀区西 直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326，首席合伙人为张先云先生。 安徽蓝盾光电子股份有限公司 关于对 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 截至 2024 年 12 月 31 日，中证天通合伙人 62 人 ...