公司治理 - 公司建立以股东大会等为主体的决策与经营管理体系[8] - 董事会下设战略委员会制定发展战略并纳入业绩考核[10][11] - 公司设立内部审计部门对董事会审计委员会负责[9] 制度建设 - 公司建立人力资源、资金管理等多项制度[12][17][19] - 制定存货、固定资产等管理制度[20] - 制定对外担保、关联交易决策制度[23][25] 内控评价 - 财务与非财务报告内控缺陷有定量和定性评价标准[33][34][39][41] - 报告期内不存在财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[42][43] 综合评价 - 2023年度科翔股份法人治理结构完善[46] - 内部控制制度健全且符合要求[46]

审计机构续聘 - 公司2024年4月22日拟续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 董事会会议8票同意通过续聘议案，尚需股东大会审议[20][21] 审计机构情况 - 2023年末众华合伙人65人，注会351人，签过证券审计报告超150人[5] - 2023年业务收入58278.95万元，审计收入45825.20万元，证券收入15981.91万元[6] - 2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元，同行业客户11家[6] - 购买职业保险累计赔偿限额20000万元[7] 审计机构风险 - 雅博科技案承担30%连带赔偿，截至2023年底未实际承担[8] - 圣莱达案承担40%连带赔偿，截至2023年底已履行完毕[9] - 最近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次，22名从业人员受罚[13]

套期保值业务计划 - 公司拟开展大宗商品套期保值业务控制成本、规避风险[1] - 最高合约价值不超1.5亿元，额度可循环使用[2] - 期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] 业务相关安排 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] - 交易在境内合规场内外市场，品种为铜、金等原材料[3] - 交易对手为有合法资质金融机构，无关联方[4] 风险与措施 - 业务存在市场、政策等五类风险[8] - 公司采取多项风险控制措施开展业务[9]

业务概况 - 开展大宗商品套期保值业务规避原材料价格波动风险[1] - 预计最高合约价值不超1.5亿元，额度可循环使用[3] - 交易方式为境内合规场内外市场交易[3] 业务细节 - 交易对手为有资质金融机构，无关联方[4] - 业务期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] - 资金来源为自有资金，不涉募集资金[6] 其他信息 - 2024年4月22日相关会议审议通过业务议案[7] - 业务存在多种风险，采取风险控制措施[8][10] - 保荐机构对业务无异议[13]

薪酬方案 - 适用期限为2024年1月1日至12月31日[3] - 董监高薪酬由基本与绩效奖金组成[3] - 非独董、监事按岗位领薪无津贴[6][8] - 独董每人每年津贴10万元含税[7] - 高级管理人员薪酬董事会审议生效[11] - 董事和监事薪酬需股东大会审议生效[11]

业务范围与原则 - 套期保值业务包括金融衍生品和商品期货套期保值业务[2] - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机[5][6] 交易要求 - 与有资质金融机构交易，用自身账户和自有资金[6][7][8] - 业务类型有七种，签出期权需满足准则规定[7][8] 审议规则 - 预计动用保证金和权利金上限超规定需提交股东大会审议[10] - 可对未来12个月交易范围、额度及期限预计审议，期限内不超已审议额度[10] 部门职责 - 财务部门负责经办和管理，内审部门负责审计监督[13] 业务流程 - 分计划和方案审批、方案执行流程[17] 人员要求 - 参与人员遵守保密制度，操作环节和人员相互独立[21][23] 风险管理 - 审查机构资信、核查交易行为、监控持仓风险[23] - 评估、防范和化解法律风险，制定市场风险应对预案[24] - 设定适当止损限额并严格执行[25] 应急处理 - 价格波动大或异常、接近或突破止损限额等情况及时报告并启动机制[26] - 出现经纪公司资信不符等情况立即汇报[27] - 及时召开风险处理会议，形成方案上报审批[28] 报告制度 - 财务部门定期向董事会和管理层提交业务报告[30] - 内审部门定期汇报监督情况[31] 信息披露 - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达规定时及时披露[33] 档案管理 - 业务档案保存至少十年以上[33] 责任追究 - 违规操作者担责，泄密者视情节处分并可能担责[35][36]

资金募集 - 2022年4月向特定对象发行51,701,308股，募资9.97亿元，净额9.71亿元[2] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行11,424,219股，募资1.50亿元，净额1.45亿元[4] 资金使用 - 2022年4月募资用于江西科翔项目（二期），截至2023年底累计投入8.36亿元[5] - 2022年8月募资变更用途，截至2023年底累计投入1267.00万元[6][8] 现金管理 - 公司拟用不超11.40亿元闲置资金现金管理，募集不超2.40亿，自有不超9.00亿[2][10] - 期限自2023年年度股东大会通过起12个月，额度内可滚动使用[10][24] 审批情况 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过现金管理议案[23][25] - 保荐机构核查无异议，事项经股东大会通过方可实施[26] 风险与措施 - 投资风险包括市场变化、收益不可预期等[17][18] - 公司采取审慎原则、跟踪投向等风控措施[20][21]

业务概况 - 2024年度大宗商品套期保值业务最高合约价值不超1.5亿，额度可循环[1][4] - 交易品种为铜、金等生产相关原材料[1][5] - 业务期限为董事会审议通过日起12个月内[5] 业务审议 - 2024年4月22日会议审议通过开展业务议案[3][7][8] - 业务无需股东大会审议，交易对方无关联方[4][8] 资金与风险 - 业务资金为自有资金，不涉及募集资金[6] - 业务存在多种风险，公司建立机制控制[9][10] 其他 - 公司按准则对保值业务核算披露[12] - 保荐机构对开展业务事项无异议[14]

内部控制情况 - 截至2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[7] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[43] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] 管理体系建设 - 建立以股东大会等为主体的决策与经营管理体系[10] - 设立内部审计部门对董事会审计委员会负责[11] - 董事会战略委员会制定发展战略并纳入业绩考核[12][13] - 建立涵盖员工招聘等的人力资源管理体系[14] - 成立财务中心集中管理资金并制定募集资金管理制度[19] - 建立销售与收款控制制度明确岗位权责[21] - 建立信息沟通体系并制定相关制度[30] 制度标准制定 - 制定财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量、定性标准[33][34][35][36][37][38][39][41][42] - 制定存货、固定资产管理制度及盘点流程[22] - 制定《对外担保管理制度》且报告期无违规情形[24] - 在安全生产等方面制定完善管理制度及标准体系[15]

会计师事务所情况 - 2023年末众华合伙人65人，注册会计师351人，签过证券审计报告超150人[3] - 2023年审计业务收入总额58278.95万元，证券业务收入15981.91万元[4] - 2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元，同行业客户11家[6] - 众华购买职业保险累计赔偿限额20000万元[7] - 众华近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次[8] 公司决策与沟通 - 2023年4 - 5月公司审议通过续聘众华[9][13] - 2023 - 2024年公司审计委员会与众华沟通审计情况[14] - 2024年4月审计委员会审议通过《2023年年度报告》[15]