会计师事务所情况 - 2023年末众华合伙人65人，注册会计师351人，签过证券审计报告超150人[3] - 2023年审计业务收入总额58278.95万元，证券业务收入15981.91万元[4] - 2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元，同行业客户11家[6] - 众华购买职业保险累计赔偿限额20000万元[7] - 众华近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次[8] 公司决策与沟通 - 2023年4 - 5月公司审议通过续聘众华[9][13] - 2023 - 2024年公司审计委员会与众华沟通审计情况[14] - 2024年4月审计委员会审议通过《2023年年度报告》[15]

会议情况 - 2023年召开7次董事会、2次股东大会、4次审计委员会会议[4][5][6] - 独立董事赵玉洁出席各会议且无缺席[4][5] 运营与决策 - 2023年度公司运营良好，会议召集召开合规[20] - 2023年重大经营决策履行程序和披露义务[20] 未来展望 - 2024年独立董事将履职并提建议[20]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事张瑾等四人独立性[1] - 独立董事符合独立性要求，无利害关系[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2024年4月24日[2]

业绩总结 - 2023年年度计提信用、资产减值损失合计7091.53万元，转回115.91万元[1][2][18] - 本次计提使公司2023年年度合并报表利润总额减少6975.62万元，对经营现金流无影响[18] 数据详情 - 2023年年度信用减值损失计提2710.43万元，转回115.91万元，合计2594.52万元[2] - 2023年年度资产减值损失计提4381.10万元，转回0万元[2] - 应收票据等组合不同账龄预期信用损失率1年以内5%，1 - 2年20%，2 - 3年50%，3年以上100%[7][8][10]

会议与议案审议 - 第二届董事会第十五次会议于2024年4月22日召开，8位董事全部出席[1] - 《2023年年度报告》等多个议案表决通过，尚需提交2023年年度股东大会审议[4][5][8][10][11][14][17][18][20][21][25][27][35] - 《关于2024年度董事薪酬方案的议案》全体董事回避表决，将提交2023年年度股东大会审议[29][30] - 《关于2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》关联董事回避表决，5票同意[31][32] - 《关于开展大宗商品套期保值业务的议案》《关于制定<套期保值业务管理制度>的议案》表决通过[64][66] 报告与信息披露 - 《2023年年度报告》等报告于2024年4月24日刊登在巨潮资讯网[3][7][9][16][19][24][26][28][31][34] 审计与核查 - 董事会同意续聘众华会计师事务所为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[33] - 《关于<2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》保荐机构出具核查意见，众华会计师事务所出具专项鉴证报告[26] - 《关于<2023年度内部控制评价报告>》保荐机构出具核查意见[24] 业务与资金安排 - 公司及子（孙）公司开展融资租赁业务总融资额度不超7亿元，申请综合授信总额不超54.7亿元，提供担保不超39.3亿元[36] - 控股股东等关联方为子公司华宇华源1.2亿元授信额度提供抵押担保[39] - 公司及子公司使用不超11.4亿元闲置资金现金管理，其中募集资金不超2.4亿元，自有资金不超9亿元[42] - 公司及子公司拟开展大宗商品套期保值业务，最高合约价值不超1.5亿元，有效期12个月，额度可循环使用，资金为自有资金[62] 股票发行 - 公司提请授权以简易程序向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[46] - 发行股票数量不超本次发行前公司总股本的30%[47] - 发行对象不超35名特定对象[48] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的80%[51] - 向特定对象发行的股票自发行结束之日起六个月内不得转让[52] - 授权期限为2023年年度股东大会通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止[46] - 本议案需提交公司2023年年度股东大会审议，由出席股东大会股东（含股东代表）所持表决权三分之二以上表决通过[61] 股东大会安排 - 公司将于2024年5月15日下午15:00在公司会议室以现场与网络投票结合方式召开2023年年度股东大会[67]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入296,248.69万元，上年度263,662.01万元[10] - 2023年度营业收入扣除项目合计20,942.03万元，占比7.07%；上年度14,635.54万元，占比5.55%[10] - 2023年度营业收入扣除后金额为275,306.66万元，上年度为249,026.47万元[10] 审计情况 - 众华会计师事务所于2024年4月22日出具审计报告[2] - 事务所认为公司2023年度营业收入扣除情况表编制合规[6]

股东大会时间 - 2024年5月15日15:00召开现场会议[1] - 2024年5月15日9:15 - 15:00网络投票[2] - 股权登记日为2024年5月9日[5] 会议审议 - 审议11项提案，提案9、11为特别决议事项[8][10] 会议登记 - 2024年5月14日（9:00 - 11:30，14:00 - 17:00）登记[11] - 登记地点在公司证券办公室[11] 投票信息 - 网络投票代码为"350903"，简称科翔投票[35] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月15日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[36] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月15日9:15至15:00[38]

会议情况 - 2023年召开7次董事会、2次股东大会、1次提名和战略委员会会议[5][6][7][8] - 独立董事张瑾出席各会议并履职[5][6][7][8] 议案意见 - 张瑾对多项议案发表独立意见和事前认可意见[18][19][20] 运营与展望 - 2023年度公司运营良好，会议召集符合法定程序[21] - 2024年独立董事将履职提建议[21]

业绩数据 - 2023年度主营业务收入27.53亿元，源于高密度印制电路板销售[6] - 2023年末公司合并资产总计66.65亿元，较2022年末增长7.43%[19] - 2023年末公司合并负债合计44.30亿元，较2022年末增长15.94%[21] - 2023年度营业收入29.62亿元，较2022年度增长12.36%[27] - 2023年度营业利润为 - 1.98亿元，2022年度为3181.89万元[27] - 2023年度净利润为 - 1.72亿元，2022年度为4653.32万元[27] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为784.33万元，2022年度为 - 7382.73万元，同比增长110.62%[31] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 审计将销售收入确认和应收账款可回收性列为关键审计事项[6][8] 公司结构 - 本年度纳入合并报表范围的子公司共13家，较上年度增加2家，减少0家[44] 会计政策 - 境内销售发货且取得客户验收签收单时确认收入，境外销售产品装运出库等时确认收入[6] - VMI模式下，客户领用或上线使用时公司确认收入实现[6] - 存货发出成本按先进先出法核算，采用永续盘存制[106][107] 税务政策 - 增值税适用税率为13%、9%、6%、5%、3%、2%、0%[194] - 2021 - 2030年，西部地区鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税[200] - 2019 - 2023年，企业招用自主就业退役士兵有税收优惠，定额标准每人每年6000元，最高可上浮50%[200]

关联担保 - 控股股东等关联方拟为子公司12000.00万元授信额度提供无偿抵押担保[1] - 2024年初至今关联方为子公司提供无偿担保17250.00万元[9] - 2024年4月22日董事会、监事会、独立董事专门会议审议通过关联担保议案[10][11][12] - 保荐机构认为关联担保事项履行必要审批程序，符合法规要求[13] 股权结构 - 郑晓蓉合计持股70887704股，占比17.09%[4] - 谭东合计持股66029091股，占比15.92%[4] 关联交易 - 公司租赁郑晓蓉房产发生交易8.62万元[9] - 关联交易不构成重大资产重组和重组上市，无需有关部门批准[2]